餐飲營業現金管理制度?一、總則（一）目的為加強公司餐飲營業現金管理，規范現金收支流程，確保現金安全、準確、及時入賬，提高資金使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司旗下所有餐飲門店的營業現金管理。（三）基本原則1.嚴格遵守國家有關現金管理的法律法規和財務制度。2.實行錢賬分管，確保現金收付與記賬工作相互獨立、相互監督。3.現金收支必須及時、準確記錄，做到日清月結。4.確保現金安全，采取必要的安全防范措施，防止現金被盜、挪用等情況發生。二、現金收入管理（一）收款方式1.門店應配備專門的收銀設備，包括收銀機、驗鈔機等，確保收款工作的順利進行。2.接受現金、銀行卡、移動支付等多種收款方式，鼓勵顧客使用非現金支付方式，以減少現金交易風險。（二）收款流程1.點餐收款顧客點餐時，服務員應準確記錄菜品信息和數量，并及時傳遞給收銀員。收銀員根據點餐信息，在收銀機上準確錄入菜品價格、數量等信息，計算應收金額，并向顧客清晰報價。顧客付款時，收銀員應仔細核對現金真偽、銀行卡信息或移動支付款項到賬情況。收取現金時，應按照"先收款、后找零"的原則進行操作，確保找零金額準確無誤。對于銀行卡支付和移動支付，收銀員應在交易成功后及時打印交易憑證，并請顧客簽字確認。2.外賣收款外賣訂單由專門的外賣平臺系統接收，訂單信息應及時準確傳遞給門店。收銀員根據外賣訂單信息，在收銀系統中進行收款操作，操作流程同點餐收款。外賣平臺與門店的資金結算，按照平臺規定的結算周期和方式進行，確保資金及時到賬。（三）現金繳存1.每日營業結束后，收銀員應及時對當日收取的現金進行清點、核對。2.將現金按照面值分類整理，核對現金總額與收銀機記錄的現金收入總額是否一致。3.如發現現金長款或短款情況，應立即查找原因，并在現金盤點表上詳細記錄。長款應及時入賬，短款應查明責任，由責任人賠償。4.現金繳存應安排專人負責，繳存人員應在兩名以上，確保現金安全。5.繳存現金時，應填寫現金繳存單，注明繳存日期、門店名稱、繳存金額等信息。6.現金繳存單一式三聯，一聯由繳存人員留存，一聯交財務部門作為記賬憑證，一聯交銀行留存。7.繳存人員應將現金安全送達銀行，不得在途中停留或辦理其他事項。在銀行辦理現金繳存手續時，應嚴格遵守銀行的相關規定和要求。（四）收入票據管理1.門店應使用統一規定的收款票據，包括發票、收據等。2.收款票據應由專人負責保管，設立票據登記簿，詳細記錄票據的購入、使用、結存情況。3.收銀員在收款時，應按照規定正確開具發票或收據。發票應如實填寫付款單位名稱、服務項目、金額等信息，加蓋發票專用章；收據應加蓋財務專用章。4.作廢的收款票據應全聯次保存，并注明"作廢"字樣，不得隨意丟棄。5.定期對收款票據進行盤點，確保票據的安全和完整。如發現票據丟失或被盜，應立即報告財務部門，并采取相應的措施進行處理。三、現金支出管理（一）支出范圍1.餐飲原材料采購支出，包括食材、調料、飲料等的采購費用。2.員工工資、獎金、福利等支出。3.門店水電費、物業費、租金等運營費用支出。4.設備維修、保養費用支出。5.其他與餐飲營業相關的合理支出。（二）支出審批流程1.采購支出審批采購部門根據庫存情況和營業需求，填寫采購申請單，注明采購物品名稱、規格、數量、預算金額等信息。采購申請單經采購部門負責人審核簽字后，提交至財務部門進行預算審核。財務部門審核通過后，采購申請單報總經理審批。總經理審批同意后，采購部門方可進行采購。采購完成后，采購人員應及時將采購發票、驗收單等相關憑證提交至財務部門。財務部門審核無誤后，按照公司規定的付款流程進行付款。2.費用報銷審批費用報銷人應填寫費用報銷單，詳細注明費用發生的時間、地點、事由、金額等信息，并粘貼相關發票或收據。費用報銷單經部門負責人審核簽字，確認費用支出的真實性、合理性后，提交至財務部門進行審核。財務部門審核報銷憑證的合法性、合規性以及金額計算的準確性。如發現問題，應及時與報銷人溝通并要求補充或更正相關資料。財務審核通過后，費用報銷單報總經理審批。總經理審批同意后，財務部門予以報銷付款。（三）現金支付規定1.對于金額較小的零星支出，可采用現金支付方式。但單次現金支付金額超過[具體金額]的，應通過銀行轉賬等非現金方式支付。2.現金支付應嚴格按照審批后的金額進行支付，不得擅自更改支付金額。3.支付現金時，應取得收款方開具的合法有效的收款憑證，如發票、收據等，并在憑證上加蓋收款方公章或財務專用章。4.支付現金后，應在付款憑證上加蓋"現金付訖"章，并由收款人簽字確認。（四）庫存現金管理1.門店應根據日常營業需要，合理核定庫存現金限額。庫存現金限額由財務部門根據門店實際情況進行確定，并報總經理審批。2.庫存現金應存放在專門的保險柜中，保險柜應放置在安全、隱蔽的位置，并配備必要的防盜、防火、防潮設施。3.保險柜鑰匙和密碼應由專人分別保管，不得由同一人掌管。開啟保險柜時，必須由兩人以上同時在場。4.定期對庫存現金進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應由財務部門會同門店相關人員共同進行，盤點結果應記錄在現金盤點表上，并由參與盤點人員簽字確認。5.如發現庫存現金短缺或溢余，應及時查明原因，并按照規定進行處理。屬于責任人責任的，應由責任人負責賠償；屬于無法查明原因的長款，應及時入賬；屬于無法查明原因的短款，應按照公司規定的審批程序進行核銷。四、現金盤點與監督（一）現金盤點1.每日營業結束后，收銀員應進行現金日盤點，將現金實際金額與收銀機記錄的現金收入金額進行核對，確保賬實相符。如發現差異，應及時查找原因并進行調整。2.門店財務負責人應定期對門店庫存現金進行抽盤，每月至少進行[具體次數]次。抽盤時，應核對庫存現金實際金額與現金日記賬余額是否一致，檢查現金管理制度的執行情況。3.公司財務部門應定期對各門店的現金進行全面盤點，每季度至少進行[具體次數]次。全面盤點時，應涵蓋所有門店的庫存現金、收款票據等，并對盤點結果進行詳細記錄和分析。（二）監督檢查1.公司財務部門應定期對餐飲營業現金管理制度的執行情況進行監督檢查，確保制度的有效實施。監督檢查內容包括現金收支流程的合規性、收款票據的管理、庫存現金的安全等方面。2.設立舉報機制，鼓勵員工對現金管理過程中的違規行為進行舉報。對于舉報屬實的，公司將給予舉報人一定的獎勵，并對違規行為進行嚴肅處理。3.對于違反現金管理制度的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括警告、罰款、辭退等。構成違法犯罪的，將依法移交司法機關處理。五、財務人員職責（一）收銀員職責1.嚴格遵守現金管理制度，按照規定的收款流程進行操作，確保現金收付準確無誤。2.妥善保管收銀設備和收款票據，不得擅自轉借、挪用或丟失。3.每日營業結束后，及時對現金進行清點、核對，并完成現金繳存工作。4.配合財務部門和其他相關部門的檢查、審計工作，如實提供相關資料和信息。（二）門店財務負責人職責1.負責門店現金管理工作的組織、協調和監督，確保現金管理制度的有效執行。2.定期對門店庫存現金進行抽盤，檢查現金管理制度的執行情況，發現問題及時督促整改。3.審核門店各項現金收支憑證，確保憑證的真實性、合法性和合規性。4.配合公司財務部門進行財務審計和檢查工作，提供相關財務資料和數據。（三）公司財務部門職責1.制定和完善餐飲營業現金管理制度，并監督制