行政報銷流程管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司財務管理，規(guī)范行政報銷流程，確保公司各項費用支出的合理性、合法性和真實性，提高資金使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工在執(zhí)行公務過程中發(fā)生的行政費用報銷，包括但不限于辦公用品、差旅費、業(yè)務招待費、通訊費、交通費等。（三）基本原則1.真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，提供的發(fā)票及相關(guān)憑證應與實際業(yè)務相符。2.合法性原則：報銷費用應符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，嚴禁報銷違法違規(guī)費用。3.合理性原則：費用報銷應根據(jù)業(yè)務實際需要，遵循合理、必要的原則，杜絕浪費和不合理支出。4.及時性原則：員工應在費用發(fā)生后及時辦理報銷手續(xù)，不得拖延。二、報銷流程（一）費用申請1.員工因工作需要發(fā)生行政費用支出時，應提前填寫相應的費用申請表，如辦公用品申請表、出差申請表、業(yè)務招待費申請表等。2.費用申請表應詳細注明費用項目、金額、用途、預計發(fā)生時間等信息，并由部門負責人審核簽字。（二）費用發(fā)生及憑證取得1.員工按照費用申請表中的內(nèi)容進行費用支出，并在支出完成后及時取得合法有效的報銷憑證，如發(fā)票、收據(jù)、行程單等。2.報銷憑證應具備以下要素：憑證名稱、填制日期、填制單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人的簽名或蓋章、接受憑證單位名稱、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額等。（三）報銷審批1.員工將填寫完整的費用申請表及相關(guān)報銷憑證提交給部門負責人進行初審。部門負責人應審核費用的真實性、合理性及必要性，并在費用申請表上簽署審核意見。2.初審通過后，報銷申請?zhí)峤恢霖攧詹块T進行復審。財務部門主要審核報銷憑證的合法性、合規(guī)性以及費用的計算是否準確等。如發(fā)現(xiàn)問題，財務部門應及時與報銷人溝通并要求其補充或更正相關(guān)信息。3.對于超過一定金額的重大費用報銷，還需經(jīng)過公司高層領導審批。具體審批金額標準由公司根據(jù)實際情況另行規(guī)定。（四）報銷支付1.經(jīng)財務部門復審和相關(guān)領導審批通過后的報銷申請，財務部門將按照公司的資金支付流程進行報銷支付。2.報銷支付方式主要包括銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付等。具體支付方式根據(jù)公司財務規(guī)定及報銷金額大小等因素確定。3.對于采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付的報銷款項，財務部門將在審批通過后的規(guī)定時間內(nèi)將款項轉(zhuǎn)入報銷人的銀行賬戶。對于采用現(xiàn)金支付方式的，報銷人應在規(guī)定時間內(nèi)到財務部門領取現(xiàn)金。三、各項費用報銷規(guī)定（一）辦公用品1.辦公用品的采購應遵循經(jīng)濟、實用、環(huán)保的原則，由行政部門統(tǒng)一負責。2.員工如需領用辦公用品，應填寫辦公用品領用申請表，經(jīng)部門負責人批準后到行政部門領取。3.辦公用品的報銷應提供正規(guī)發(fā)票，并注明辦公用品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價等詳細信息。發(fā)票上的購貨單位名稱應與公司全稱一致。4.對于批量采購的辦公用品，行政部門應建立庫存管理制度，定期進行盤點，確保賬實相符。（二）差旅費1.員工因公務需要出差，應提前填寫出差申請表，注明出差目的地、出差時間、出差事由等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。2.差旅費包括交通費、住宿費、伙食補助費、市內(nèi)交通費等。各項費用的報銷標準如下：交通費：根據(jù)出差的實際情況，選擇合適的交通工具。乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的費用按照公司規(guī)定的標準報銷；乘坐出租車、網(wǎng)約車等市內(nèi)交通工具的費用，應在合理范圍內(nèi)報銷，并提供相應的發(fā)票。住宿費：根據(jù)出差目的地的不同，分為不同的住宿標準等級。員工應在規(guī)定的標準范圍內(nèi)選擇住宿，并提供正規(guī)的住宿發(fā)票。伙食補助費：按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，按照公司規(guī)定的標準給予補助。市內(nèi)交通費：根據(jù)出差實際需要，按照公司規(guī)定的標準給予補助，不再報銷市內(nèi)交通票據(jù)。3.員工出差期間發(fā)生的招待費、禮品費等費用，應按照業(yè)務招待費的規(guī)定單獨報銷，不得與差旅費混報。4.員工應在出差結(jié)束后及時辦理差旅費報銷手續(xù)，報銷時應提供出差審批表、往返交通票據(jù)、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票等相關(guān)憑證，并填寫差旅費報銷單。（三）業(yè)務招待費1.業(yè)務招待費是指公司為業(yè)務經(jīng)營的合理需要而支付的招待費用，包括宴請、禮品贈送、娛樂活動等。2.業(yè)務招待應遵循必要性、合理性、適度性的原則，嚴格控制招待標準和范圍。嚴禁以業(yè)務招待為名進行公款吃喝、旅游等違規(guī)行為。3.業(yè)務招待費的報銷應提前填寫業(yè)務招待費申請表，詳細注明招待對象、事由、預計金額等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。4.報銷業(yè)務招待費時，應提供正規(guī)發(fā)票，并附上消費清單、招待審批表等相關(guān)憑證。發(fā)票上應注明招待的具體內(nèi)容，如宴請的菜品、禮品的名稱等。5.對于禮品贈送，應按照相關(guān)規(guī)定代扣代繳個人所得稅。（四）通訊費1.公司根據(jù)員工的工作需要，給予一定的通訊費補貼。通訊費補貼標準根據(jù)員工的職位、工作性質(zhì)等因素確定。2.員工應按照公司規(guī)定的標準使用通訊費用，并提供正規(guī)的通訊費發(fā)票進行報銷。發(fā)票上的號碼應與員工本人的手機號碼一致。3.通訊費補貼采用實報實銷的方式，員工應在每月月底前將當月的通訊費發(fā)票提交給財務部門進行報銷。（五）交通費1.員工因工作需要乘坐公共交通工具（如地鐵、公交車等）產(chǎn)生的費用，按照公司規(guī)定的標準給予補貼，不再報銷實際發(fā)生的交通票據(jù)。2.員工因工作需要自駕車外出辦事的，按照公司規(guī)定的標準給予車輛使用補貼，不再報銷停車費、過路費等相關(guān)費用。車輛使用補貼標準根據(jù)車型、排量等因素確定。3.員工因工作需要乘坐出租車、網(wǎng)約車等市內(nèi)交通工具的，應在合理范圍內(nèi)報銷，并提供相應的發(fā)票。發(fā)票上應注明乘坐的時間、起止地點等信息。四、報銷憑證要求（一）發(fā)票1.發(fā)票必須是由稅務機關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應真實、完整、準確，不得涂改、偽造。2.發(fā)票上應加蓋發(fā)票專用章，印章應清晰可辨。對于增值稅專用發(fā)票，還應注意發(fā)票的認證期限等相關(guān)規(guī)定。3.發(fā)票的開具日期應與費用發(fā)生日期相符，發(fā)票的購貨單位名稱應與公司全稱一致。（二）其他憑證1.除發(fā)票外，其他報銷憑證如收據(jù)、行程單等也應符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.收據(jù)應加蓋收款單位財務專用章或發(fā)票專用章，行程單應與實際出行情況相符。3.報銷憑證上的各項信息應填寫完整，如有遺漏或錯誤，應及時補充或更正。五、報銷時間規(guī)定（一）日常費用報銷員工應在費用發(fā)生后的[x]個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。對于每月集中報銷的費用，如通訊費、交通費等，應在每月月底前提交報銷申請。（二）差旅費報銷員工應在出差結(jié)束后的[x]個工作日內(nèi)辦理差旅費報銷手續(xù)。如有特殊情況需要延期報銷的，應提前向財務部門說明原因并獲得批準。六、違規(guī)處理（一）對于違反本制度規(guī)定的報銷行為，公司將視情節(jié)輕重給予以下處理：1.警告、批評教育；2.要求報銷人退還違規(guī)報銷的費用；3.按照違規(guī)