餐廳現金管理制度規定?一、總則（一）目的為加強餐廳現金管理，規范現金收付流程，確保現金安全、準確、及時地處理，保障餐廳的正常運營，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于餐廳內涉及現金收付的所有業務活動，包括但不限于餐費收取、采購付款找零等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家有關現金管理的法律法規和財務制度。2.安全性原則：確保現金在存儲、收付過程中的安全，防止現金被盜、丟失或挪用。3.準確性原則：現金收付業務應準確記錄，賬目清晰，賬實相符。4.及時性原則：現金收付應及時處理，不得積壓，確保資金的正常流轉。二、現金收付管理（一）收款管理1.收款方式餐廳應配備專門的收款設備，如收銀機、掃碼槍等，支持多種支付方式，包括現金、銀行卡、移動支付等。對于現金收款，收銀員應在顧客付款時當面點清款項，驗明真偽。2.收款流程點餐環節：服務員應準確記錄顧客所點菜品及飲品信息，及時傳遞給收銀員。收款環節：收銀員根據點餐信息計算應收金額，告知顧客付款金額。顧客付款后，收銀員應立即收款，并打印收款小票，小票內容應包括訂單號、菜品明細、金額、支付方式等信息。找零環節：若顧客支付現金金額大于應收金額，收銀員應及時找零，并將找零金額及剩余現金當面交給顧客，同時再次確認金額無誤。收款核對：每日營業結束后，收銀員應將當日收款金額與收款小票進行核對，確保收款金額準確無誤。如有差異，應及時查明原因并記錄。3.特殊情況處理顧客賒賬：如遇特殊情況允許顧客賒賬，需經餐廳經理或指定負責人批準，并填寫賒賬申請表，注明賒賬金額、顧客信息、賒賬期限等內容。賒賬期限屆滿后，應及時催收賬款。收款爭議：若顧客對收款金額或支付方式有異議，收銀員應耐心解釋，如無法解決，應及時通知餐廳經理或相關負責人處理。（二）付款管理1.付款范圍餐廳現金付款主要用于支付食材采購、供應商貨款、日常辦公用品采購等小額款項。2.付款流程采購申請：各部門根據業務需要填寫采購申請單，注明采購物品名稱、規格、數量、預計金額等信息，并提交部門負責人審核。審批環節：采購申請單經部門負責人審核通過后，報餐廳經理審批。金額較大的采購申請還需報上級財務部門審批。采購執行：采購人員根據審批后的采購申請單進行采購，與供應商協商付款方式和期限。付款申請：采購完成后，采購人員填寫付款申請單，附上采購發票、送貨單、采購申請單等相關憑證，提交財務部門審核。財務審核：財務人員對付款申請單及相關憑證進行審核，核實采購事項的真實性、準確性和合法性，確保付款金額與采購金額一致。審核通過后，報餐廳經理簽字批準。現金支付：財務人員根據審批后的付款申請單，準備相應現金，由專人負責前往供應商處進行付款，并要求供應商在付款憑證上簽字確認。3.付款記錄財務人員應及時記錄每筆現金付款的詳細信息，包括付款日期、付款金額、付款對象、付款用途等，確保付款記錄準確、完整。付款記錄應定期與相關采購憑證、賬目進行核對，保證賬實相符。三、現金存儲管理（一）現金繳存1.每日營業結束后，收銀員應及時將當日所收現金進行清點整理，確保現金金額準確無誤。2.清點后的現金應按照不同面值進行分類整理，每捆現金應注明面值、金額及張數。3.現金整理完畢后，收銀員應填寫現金繳存單，注明繳存日期、繳存金額、繳存部門等信息，并將現金繳存單與現金一同裝入現金繳存袋。4.收銀員應在規定時間內將現金繳存袋送至餐廳指定的收款處或銀行繳存點，辦理現金繳存手續。在繳存過程中，應注意現金安全，防止現金丟失或被盜。5.收款處或銀行繳存點工作人員在收到現金繳存袋后，應認真核對現金繳存單上的信息與現金實際金額是否一致。如發現差異，應及時與收銀員溝通核實。核實無誤后，在現金繳存單上簽字確認，并加蓋收款專用章或銀行收訖章。6.銀行繳存時，應嚴格遵守銀行的相關規定和操作流程，確保現金繳存的準確性和安全性。如有需要，可安排專人陪同前往銀行辦理繳存手續。（二）現金保管1.餐廳應設置專門的現金保管區域，配備保險柜等安全設施，用于存放現金、重要票據及印章等。2.現金保管區域應具備防火、防盜、防潮、防蟲等條件，確保現金安全存放。3.保險柜應定期進行檢查和維護，確保其正常使用。保險柜鑰匙和密碼應由專人分別保管，不得將鑰匙和密碼交由同一人掌握。4.每日營業結束后，現金應及時存入保險柜，保險柜內存放的現金不得超過規定的限額。超過限額的現金應及時繳存銀行。5.非現金保管人員未經授權不得進入現金保管區域，嚴禁無關人員接觸現金。6.在特殊情況下，如遇緊急事件需要動用現金，必須經過餐廳經理或指定負責人批準，并做好詳細記錄。動用現金后，應及時補足保險柜內現金余額，并確保賬實相符。四、現金盤點與核對（一）盤點周期1.每日營業結束后，收銀員應對其所收現金進行盤點，確保賬實相符。2.餐廳財務部門應定期對現金進行全面盤點，盤點周期為[X]天/周/月（根據實際情況確定）。（二）盤點人員現金盤點應由財務人員、收銀員及其他指定人員共同進行，確保盤點過程的公正性和準確性。（三）盤點方法1.實地盤點：在盤點現場，盤點人員應逐一清點保險柜內現金、收款處存放的現金及未繳存銀行的現金，按照不同面值記錄現金數量和金額。2.賬實核對：將盤點結果與現金日記賬、收款記錄等賬目進行核對，檢查賬實是否一致。如有差異，應及時查明原因，并編制現金盤點差異表，注明差異金額、差異原因及處理情況。（四）差異處理1.對于現金盤點中發現的差異，應及時進行調查核實。如因收銀員操作失誤導致的差異，應由收銀員負責賠償或補足差額。2.如因其他原因導致現金差異，如收款記錄錯誤、現金被盜等，應立即采取相應措施進行處理。屬于收款記錄錯誤的，應及時調整賬目；屬于現金被盜等情況的，應立即報告餐廳管理層，并向公安機關報案。3.現金盤點差異表及處理結果應及時上報餐廳經理及上級財務部門，作為財務分析和決策的依據。五、現金收支憑證管理（一）憑證種類1.收款憑證：包括收款小票、現金繳存單、發票等，用于記錄餐廳的現金收入情況。2.付款憑證：包括付款申請單、采購發票、送貨單、報銷單等，用于記錄餐廳的現金支出情況。（二）憑證填制要求1.收款憑證收款小票應清晰、準確地記錄訂單號、菜品明細、金額、支付方式等信息，并加蓋餐廳收款專用章。現金繳存單應注明繳存日期、繳存金額、繳存部門等信息，由收銀員和收款處或銀行繳存點工作人員簽字確認。發票應按照稅務部門的規定開具，填寫內容完整、準確，包括發票號碼、開票日期、購買方信息、銷售方信息、貨物或應稅勞務名稱、金額、稅率、稅額等內容，并加蓋發票專用章。2.付款憑證付款申請單應填寫采購物品名稱、規格、數量、預計金額、實際金額、付款對象、付款用途等信息，并經相關人員簽字審批。采購發票應真實、合法、有效，發票內容應與采購事項一致，包括發票號碼、開票日期、購買方信息、銷售方信息、貨物或應稅勞務名稱、金額、稅率、稅額等內容，并加蓋發票專用章。送貨單應注明送貨日期、送貨物品名稱、規格、數量、單價、金額等信息，并由送貨人員和接收人員簽字確認。報銷單應填寫報銷事項、金額、報銷人等信息，并附相關發票、收據等原始憑證，經報銷人簽字、部門負責人審核、財務人員審核、餐廳經理審批后，方可作為付款憑證。（三）憑證保管1.現金收支憑證應按照日期、類別進行分類整理，裝訂成冊，并妥善保管。2.憑證保管期限應符合國家有關財務法規的規定，一般為[X]年（根據實際情況確定）。3.在保管期限內，憑證不得隨意銷毀。如需查閱或復印憑證，應經餐廳經理或財務負責人批準，并辦理相關手續。4.憑證保管期滿后，應按照規定的程序進行銷毀處理，確保憑證信息的安全。銷毀憑證時，應編制銷毀清單，注明憑證名稱、數量、銷毀日期等信息，并由相關人員簽字確認。六、監督與檢查（一）內部監督1.餐廳財務部門應定期對現金管理制度的執行情況進行檢查，確保制度的有效實施。檢查內容包括現金收付流程、現金存儲管理、現金盤點與核對、現金收支憑證管理等方面。2.餐廳內部審計部門應不定期對現金管理情況進行審計，審查現金收支的真實性、合法性和準確性，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。3.各部門應配合財務部門和審計部門的監督檢查工作，如實提供相關資料和信息。（二）外部監督1.餐廳應接受稅務部門、工商行政管理部門等相關外部機構的監督檢查，及時了解和遵守國家有關法律法規和政策要求。2.對于外部監督檢查中發現的問題，餐廳應積極整改，并按照要求及時上報整改情況。七、處罰措施（一）違反現金管理制度的行為1.未經授權擅自收付現金。2.收款時未當面點清款項，導致現金金額錯誤或假幣流入。3.未按照規定及時繳存現金，造成現金積壓或丟失。4.挪用現金或公款私存。5.未按照規定進行現金盤點或隱瞞現金盤點差異。6.偽造、變造現金收支憑證。7.其他違反現金管理制度的行為。（二）處罰標準1.對于初次違反現金管理制度的員工，給予警告處分，并責令其立即改正錯誤行為。2.對于多次