風險管理日常管理制度?一、總則（一）目的為有效識別、評估、應對公司面臨的各類風險，規(guī)范風險管理日常工作流程，提高公司風險管理水平，保障公司穩(wěn)健運營，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工在日常經(jīng)營管理活動中涉及的風險管理工作。（三）風險管理原則1.全面性原則風險管理應覆蓋公司所有業(yè)務活動、所有部門及所有員工，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。2.重要性原則根據(jù)風險對公司目標的影響程度，重點關注重大風險和關鍵環(huán)節(jié)，合理分配風險管理資源。3.制衡性原則通過建立健全各項風險管理機制，確保各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，防止權力濫用和風險失控。4.適應性原則風險管理應與公司內外部環(huán)境變化相適應，及時調整風險管理策略和方法，以有效應對各類風險。5.成本效益原則在風險管理過程中，權衡風險應對成本與收益，以合理的成本實現(xiàn)最大的風險管理效益。二、風險管理組織架構及職責（一）風險管理委員會公司設立風險管理委員會，作為公司風險管理的最高決策機構。風險管理委員會由公司高級管理人員及相關部門負責人組成，主任由公司董事長擔任。風險管理委員會職責：1.審議并批準公司風險管理戰(zhàn)略、政策和程序。2.定期評估公司面臨的重大風險狀況，決策重大風險應對方案。3.協(xié)調公司各部門之間的風險管理工作，解決風險管理中的重大問題。4.監(jiān)督風險管理工作的執(zhí)行情況，對風險管理工作進行考核評價。（二）風險管理部門公司設立獨立的風險管理部門，作為風險管理日常工作的執(zhí)行機構。風險管理部門負責制定和完善公司風險管理相關制度、流程，組織開展風險識別、評估、監(jiān)控等工作，并定期向風險管理委員會報告風險管理工作情況。風險管理部門職責：1.負責擬定公司風險管理戰(zhàn)略、政策和程序，報風險管理委員會審議批準后組織實施。2.組織開展公司全面風險識別工作，建立風險信息庫，對識別出的風險進行分類、匯總和分析。3.運用科學的方法對各類風險進行評估，確定風險等級，為風險應對提供依據(jù)。4.制定風險應對策略和措施，組織實施風險應對方案，并對風險應對效果進行跟蹤和評估。5.建立健全公司風險監(jiān)控機制，實時監(jiān)控風險狀況，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險并預警，對已發(fā)生的風險事件進行調查和處理。6.定期編制公司風險管理報告，向風險管理委員會及公司管理層匯報風險管理工作進展情況、風險狀況及應對措施等。7.組織開展風險管理培訓和宣傳工作，提高公司員工的風險意識和風險管理能力。（三）各部門職責公司各部門是本部門風險管理的第一責任人，負責本部門業(yè)務活動的風險識別、評估和應對工作，配合風險管理部門開展公司整體風險管理工作。各部門職責：1.負責識別本部門業(yè)務活動中存在的風險，及時向風險管理部門報告。2.按照公司風險管理要求，對本部門識別出的風險進行初步評估，并制定相應的風險應對措施。3.配合風險管理部門開展風險評估、監(jiān)控等工作，提供相關數(shù)據(jù)和信息。4.負責落實公司風險管理部門下達的風險應對任務，確保風險應對措施有效執(zhí)行。三、風險識別（一）風險識別范圍1.戰(zhàn)略風險公司戰(zhàn)略目標的制定、實施和調整過程中可能面臨的風險，如市場環(huán)境變化、競爭對手策略調整、戰(zhàn)略決策失誤等。2.市場風險由于市場價格波動、市場供求關系變化、市場競爭加劇等因素導致公司收益或資產(chǎn)價值變動的風險，包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險等。3.信用風險交易對手未能履行合同約定而導致公司遭受損失的風險，如客戶違約、供應商拖欠貨款、合作伙伴失信等。4.操作風險由于內部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因導致公司遭受損失的風險，包括流程風險、人員風險、系統(tǒng)風險、外部事件風險等。5.流動性風險公司無法及時滿足資金需求或無法以合理成本籌集資金而導致的風險，如資金周轉困難、債務到期無法償還等。6.法律風險公司經(jīng)營活動中因違反法律法規(guī)、合同約定或知識產(chǎn)權糾紛等而導致的風險，如法律訴訟、行政處罰、知識產(chǎn)權侵權等。7.合規(guī)風險公司經(jīng)營活動不符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求或內部規(guī)章制度而導致的風險，如違規(guī)經(jīng)營、違規(guī)操作、違規(guī)披露信息等。8.聲譽風險公司因負面事件、公眾輿論等導致社會公眾對公司形象、信譽產(chǎn)生不良影響而帶來的風險，如媒體曝光、客戶投訴、行業(yè)負面評價等。（二）風險識別方法1.問卷調查法設計風險調查問卷，發(fā)放給公司各部門及相關人員，收集對各類風險的認知和反饋信息。2.訪談法與公司高級管理人員、各部門負責人、關鍵崗位員工等進行面對面訪談，了解業(yè)務流程和可能存在的風險點。3.流程圖法繪制公司主要業(yè)務流程的流程圖，分析流程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風險。4.情景分析法設定不同的情景或假設條件，分析在這些情景下公司可能面臨的風險及其影響程度。5.歷史數(shù)據(jù)分析對公司過去的經(jīng)營數(shù)據(jù)進行分析，查找可能存在的風險規(guī)律和潛在風險因素。6.行業(yè)標桿對比與同行業(yè)先進企業(yè)進行對標分析，找出公司與標桿企業(yè)在風險管理方面的差距和潛在風險。四、風險評估（一）風險評估指標體系1.風險發(fā)生可能性評估風險發(fā)生的概率，可分為高、中、低三個等級。高：風險發(fā)生概率大于60%。中：風險發(fā)生概率在30%60%之間。低：風險發(fā)生概率小于30%。2.風險影響程度評估風險對公司目標的影響程度，可分為重大、較大、一般、較小四個等級。重大：風險一旦發(fā)生，將導致公司重大損失，嚴重影響公司正常運營和發(fā)展戰(zhàn)略實現(xiàn)。較大：風險發(fā)生會給公司帶來較大損失，對公司運營和財務狀況產(chǎn)生較大影響。一般：風險發(fā)生可能使公司遭受一定損失，但不影響公司正常運營和整體目標實現(xiàn)。較小：風險發(fā)生只會給公司帶來輕微損失，對公司影響較小。（二）風險評估方法1.定性評估方法根據(jù)風險發(fā)生可能性和影響程度的等級劃分，通過專家判斷、經(jīng)驗分析等方式對風險進行定性評估，確定風險等級。風險等級分為高風險、中風險、低風險三個級別。高風險：風險發(fā)生可能性高且影響程度重大。中風險：風險發(fā)生可能性中等且影響程度較大，或風險發(fā)生可能性高且影響程度較大。低風險：風險發(fā)生可能性低且影響程度一般，或風險發(fā)生可能性中等且影響程度一般，或風險發(fā)生可能性高且影響程度較小。2.定量評估方法對于部分能夠量化的風險，采用統(tǒng)計分析、模型計算等方法進行定量評估，如通過計算風險價值（VaR）、預期損失（EL）等指標來衡量風險大小。（三）風險評估流程1.風險管理部門組織各部門開展風險評估工作，各部門按照風險識別范圍和方法，對本部門業(yè)務活動中的風險進行全面梳理。2.各部門將識別出的風險信息提交給風險管理部門，風險管理部門對風險信息進行匯總、整理和分類。3.風險管理部門運用風險評估指標體系和評估方法，對各類風險進行評估，確定風險等級。4.風險管理部門編制風險評估報告，報告內容包括風險識別情況、評估方法、風險等級、風險趨勢分析等，并提交給風險管理委員會審議。5.風險管理委員會對風險評估報告進行審議，根據(jù)審議結果確定公司重大風險清單，并對重大風險應對策略進行決策。五、風險應對（一）風險應對策略1.風險規(guī)避對于高風險且無法有效控制的風險，采取放棄或停止相關業(yè)務活動的策略，以避免風險損失。2.風險降低通過采取措施降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險影響程度，如加強內部控制、優(yōu)化業(yè)務流程、提高員工素質、購買保險等。3.風險轉移將風險轉移給第三方，如通過簽訂合同、購買保險、進行套期保值等方式，將部分或全部風險轉移給供應商、保險公司、金融機構等。4.風險承受對于低風險且風險應對成本大于收益的風險，公司選擇承受風險，不采取額外的風險應對措施，但需密切關注風險變化情況。（二）風險應對措施制定與實施1.根據(jù)風險管理委員會確定的重大風險清單，風險管理部門組織相關部門制定具體的風險應對措施。風險應對措施應明確責任部門、責任人、實施時間和預期效果等。2.各責任部門按照風險應對措施計劃組織實施，確保風險應對工作有效開展。在實施過程中，如發(fā)現(xiàn)風險應對措施存在問題或風險狀況發(fā)生變化，應及時向風險管理部門報告。3.風險管理部門對風險應對措施的執(zhí)行情況進行跟蹤和監(jiān)督，定期檢查措施實施效果，及時發(fā)現(xiàn)并解決執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。（三）風險應對效果評估1.在風險應對措施實施一段時間后，風險管理部門組織相關部門對風險應對效果進行評估。評估內容包括風險發(fā)生可能性是否降低、風險影響程度是否減輕、是否達到預期風險應對目標等。2.風險應對效果評估可采用定性評估和定量評估相結合的方法。定性評估主要通過對風險狀況的變化進行分析和判斷；定量評估可通過對比風險應對前后的相關指標數(shù)據(jù)，計算風險應對效果指標，如風險降低率、損失減少額等。3.根據(jù)風險應對效果評估結果，總結經(jīng)驗教訓，對風險應對措施進行調整和完善。如風險應對效果未達到預期目標，應分析原因，重新制定或優(yōu)化風險應對措施，并繼續(xù)跟蹤實施效果，直至風險得到有效控制。六、風險監(jiān)控（一）風險監(jiān)控指標與方法1.風險監(jiān)控指標建立風險監(jiān)控指標體系，對各類風險進行實時監(jiān)控。風險監(jiān)控指標應包括風險發(fā)生頻率、風險影響程度、風險應對措施執(zhí)行情況等關鍵指標，以及與公司業(yè)務活動密切相關的財務指標、運營指標等。2.風險監(jiān)控方法定期報告制度：各部門定期向風險管理部門報送風險監(jiān)控信息，包括風險狀況變化、風險應對措施執(zhí)行情況等。數(shù)據(jù)分析：風險管理部門運用數(shù)據(jù)分析工具，對公司業(yè)務數(shù)據(jù)和風險數(shù)據(jù)進行實時監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風險異常情況。現(xiàn)場檢查：風險管理部門定期對各部門風險管理工作進行現(xiàn)場檢查，核實風險應對措施執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。風險預警：設定風險預警閾值，當風險指標達到或超過預警閾值時，及時發(fā)出風險預警信號，提醒相關部門關注風險變化。（二）風險監(jiān)控流程1.風險管理部門按照風險監(jiān)控指標體系和監(jiān)控方法，對公司各類風險進行實時監(jiān)控。2.各部門負責本部門風險監(jiān)控信息的收集、整理和報送工作，及時向風險管理部門反饋風險狀況變化情況。3.風險管理部門對收集到的風險監(jiān)控信息進行分析和評估，如發(fā)現(xiàn)風險指標異常或風險狀況惡化，及時發(fā)出風險預警信號，并組織相關部門進行風險排查。4.針對風險排查發(fā)現(xiàn)的問題，風險管理部門會同相關部門制定整改措施，明確整改責任人和整改期限，跟蹤整改落實情況，確保風險得到有效控制。5.風險管理部門定期編制風險監(jiān)控報告，向風險管理委員會及公司管理層匯報風險監(jiān)控工作情況、風險狀況變化趨勢、風險預警及處置情況等。（三）風險監(jiān)控結果應用1.根據(jù)風險監(jiān)控結果，對風險應對措施進行調整和優(yōu)化。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有風險應對措施效果不佳或風險狀況發(fā)生新的變化，及時調整風險應對策略和措施，確保風險始終處于可控狀態(tài)。2.將風險監(jiān)控結果納入公司績效考核體系，對風險管理工作成效顯著的部門和個人進行表彰和獎勵；對風險監(jiān)控不力、導致風險事件發(fā)生或造成重大損失的部門和個人進行責任追究。3.通過對風險監(jiān)控數(shù)據(jù)的分析和總結，積累風險管理經(jīng)驗，為公司制定風險管理戰(zhàn)略、政策和程序提供參考依據(jù)，不斷完善公司風險管理體系。七、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設目標建立一套完善的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中管理、動態(tài)監(jiān)控、分析評估和預警提示等功能，提高公司風險管理工作的效率和科學性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風險信息管理模塊收集、整理、存儲公司各類風險信息，包括風險識別、評估、應對等過程中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)和文檔，建立風險信息庫，實現(xiàn)風險信息的集中共享和查詢。2.風險評估模塊運用風險評估指標體系和評估方法，對風險信息進行自動評估，生成風險評估報告，確定風險等級，并對風險趨勢進行分析預測。3.風險監(jiān)控模塊實時監(jiān)控風險指標變化情況，當風險指標達到或超過預警閾值時，自動發(fā)出風險預警信號，并提供風險預警詳細信息和應對建議。同時，對風險應對措施執(zhí)行情況進行跟蹤和記錄。4.風險應對模塊根據(jù)風險評估結果和風險管理策略，制定風險應對措施計劃，明確責任部門、責任人、實施時間和預期效果等，并跟蹤風險應對措施執(zhí)行情況，對風險應對效果進行評估。5.統(tǒng)計分析模塊對風險管理相關數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，生成各類風險管理報表和分析圖表，為公司管理層決策提供數(shù)據(jù)支持和參考依據(jù)。（三）系統(tǒng)運行與維護1.風險管理部門負責風險管理信息系統(tǒng)的日常運行和維護工作，確保系統(tǒng)正常穩(wěn)定運行。2.定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。加強系統(tǒng)安全防護，設置用戶權限管理，防止數(shù)據(jù)泄露和非法訪問。3.根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展和風險管理要求，及時對系統(tǒng)功能進行優(yōu)化和升級，確保系統(tǒng)能夠滿足公司風險管理工作的需要。八、風險管理文化建設（一）文化理念培育1.加強風險管