規定銀行存款管理制度?一、總則（一）目的為加強公司銀行存款管理，規范銀行存款收支行為，確保公司資金安全、完整，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分支機構的銀行存款管理。（三）基本原則1.嚴格遵守國家有關法律法規和金融規章制度，依法辦理銀行存款業務。2.實行錢賬分管，相互牽制，確保銀行存款的安全。3.銀行存款收支業務必須有合法、有效的憑證，并嚴格按照規定的程序進行審批和處理。4.加強銀行賬戶管理，嚴格控制銀行賬戶的開立、變更和撤銷。5.定期對銀行存款進行清查核對，保證賬實相符。二、銀行賬戶管理（一）賬戶開立1.公司因經營需要開立銀行賬戶時，由財務部提出申請，經公司總經理審批后，按照銀行開戶要求準備相關資料，辦理開戶手續。2.開戶申請應詳細說明開戶銀行、賬戶類型、用途等信息，并提交相關證明文件，如營業執照副本、組織機構代碼證、稅務登記證等。3.新開賬戶須經公司法定代表人或授權代表人簽字確認，并在財務部備案。（二）賬戶變更1.如因公司名稱、法定代表人、經營范圍等變更需要變更銀行賬戶信息時，由財務部負責辦理相關手續。2.變更申請應提前向開戶銀行提出，并提交相關證明文件，經銀行審核同意后，辦理賬戶變更手續。3.賬戶變更完成后，財務部應及時更新相關檔案資料，并確保銀行存款余額與賬戶信息一致。（三）賬戶撤銷1.不再使用的銀行賬戶，由財務部提出撤銷申請，經公司總經理審批后，辦理銷戶手續。2.銷戶前，應確保賬戶內無余額或已將余額劃轉至其他合法賬戶，并與開戶銀行核對賬戶余額及明細。3.銷戶完成后，財務部應及時注銷相關檔案資料，并將銷戶情況進行備案。（四）賬戶管理要求1.嚴格按照銀行開戶許可證核準的賬戶用途使用銀行賬戶，不得出租、出借銀行賬戶。2.定期核對銀行賬戶余額，每月至少與銀行進行一次對賬，編制銀行存款余額調節表，確保賬實相符。如發現未達賬項，應及時查明原因，并進行相應處理。3.加強對銀行賬戶密碼、網銀U盾等安全介質的管理，確保其安全使用。密碼應定期更換，U盾等安全介質應妥善保管，不得隨意交予他人使用。4.對銀行賬戶的開立、變更、撤銷等情況進行詳細記錄，建立銀行賬戶管理檔案，以備查閱。三、銀行存款收支管理（一）收入管理1.公司各項收入應及時足額存入銀行，不得坐支現金。2.收款人員收到現金或支票等款項后，應在當日或規定時間內將款項繳存銀行，并填寫現金繳款單或進賬單等相關憑證。3.對于銀行轉賬收入，財務部應及時核對銀行到賬信息，確保收入款項準確無誤。如發現異常情況，應及時與付款方溝通核實。4.公司應建立收入臺賬，詳細記錄收入的來源、金額、時間等信息，以便進行核對和統計分析。（二）支出管理1.銀行存款支出必須經過嚴格的審批程序，確保支出合法、合規、合理。2.付款申請應填寫付款審批單，注明付款事由、金額、收款單位等信息，并附相關合同、發票等證明文件。3.付款審批單按照公司規定的審批流程進行審批，經各級審批人簽字同意后，方可辦理付款手續。4.財務部根據審批后的付款申請，通過銀行轉賬、支票等方式支付款項。付款時，應認真核對收款單位名稱、賬號、開戶行等信息，確保付款準確無誤。5.對于金額較大的支出或重要的資金支付，應實行集體決策或聯簽制度，以加強資金支出的風險管理。6.嚴格控制銀行存款的支付風險，對于存在疑問或風險較大的支付事項，應暫停支付并進行調查核實，確保資金安全。四、銀行存款日記賬管理（一）記賬要求1.財務部應設置銀行存款日記賬，由出納人員根據審核無誤的收付款憑證，按照業務發生的先后順序逐筆登記。2.銀行存款日記賬應做到日清月結，每日終了應結出余額，并與銀行對賬單余額進行核對。如發現不符，應及時查明原因并進行處理。3.記賬憑證應注明所附原始憑證的張數，記賬人員應在記賬憑證上簽名或蓋章，以明確責任。（二）賬目核對1.每月末，出納人員應將銀行存款日記賬與銀行對賬單進行核對，編制銀行存款余額調節表。2.銀行存款余額調節表應由出納人員以外的其他財務人員編制，調節后的余額應與公司銀行存款總賬余額相符。3.如發現未達賬項，應及時查明原因，并督促相關人員進行處理。對于長期未達賬項，應進行重點關注和分析，必要時向上級領導匯報。（三）賬目保管1.銀行存款日記賬應妥善保管，不得隨意銷毀或丟失。2.年度終了，銀行存款日記賬應裝訂成冊，歸檔保管，保管期限按照公司檔案管理制度執行。五、銀行存款清查（一）清查范圍定期對公司所有銀行賬戶的存款進行清查，包括人民幣存款和外幣存款。（二）清查方法1.每月末，由出納人員以外的其他財務人員通過與銀行對賬單核對的方式進行清查。2.如發現賬實不符，應編制銀行存款余額調節表，對未達賬項進行調整。3.對于清查中發現的問題，應及時查明原因，并采取相應的措施進行處理。（三）清查頻率每月至少進行一次銀行存款清查，確保銀行存款賬實相符。（四）清查結果處理1.銀行存款清查結束后，應形成清查報告，說明清查情況、發現的問題及處理結果。2.對于清查中發現的重大問題，應及時向上級領導匯報，并按照領導批示進行整改。3.對銀行存款清查中發現的違規違紀行為，應按照公司相關規定進行嚴肅處理。六、票據及印章管理（一）票據管理1.公司涉及的銀行票據主要包括支票、匯票、本票等，應按照規定的程序和要求購買、保管和使用。2.票據購買時，應由專人負責辦理，并登記票據的種類、號碼、購買日期等信息。3.票據應存放在保險柜等安全場所，并由專人保管。保管人員應建立票據備查簿，詳細記錄票據的出入庫情況。4.使用銀行票據時，應填寫票據使用申請表，注明用途、金額、收款單位等信息，并按照規定的審批流程進行審批。5.票據開具應嚴格按照票據管理規定進行填寫，確保字跡清晰、內容準確、印章齊全。6.作廢的銀行票據應加蓋"作廢"戳記，并妥善保管，定期進行銷毀。銷毀時，應填寫票據銷毀清單，由專人負責監銷。（二）印章管理1.公司銀行存款業務涉及的印章主要包括財務專用章、法人章、發票專用章等，應嚴格按照規定的權限和程序使用。2.印章應由專人保管，不得隨意交予他人使用。保管人員應建立印章使用登記簿，詳細記錄印章的使用情況。3.使用印章時，應填寫印章使用申請表，注明用途、蓋章文件名稱、蓋章位置等信息，并按照規定的審批流程進行審批。4.印章使用完畢后，應及時歸還保管人員，并在印章使用登記簿上簽字確認。5.印章保管人員應定期對印章進行檢查，確保印章的安全和完好。如發現印章損壞或遺失，應及時報告并采取相應的措施進行處理。七、監督與檢查（一）內部審計監督公司內部審計部門應定期對銀行存款管理制度的執行情況進行審計監督，檢查銀行存款收支的合法性、合規性和準確性，以及銀行賬戶管理、票據及印章管理等方面的情況。（二）財務部門自查財務部應定期對銀行存款管理情況進行自查，及時發現和糾正存在的問題。自查內容包括銀行存款日記賬的登記、銀行對賬單的核對、銀行存款余額調節表的編制、票據及印章的管理等。（三）違規處理對于違反銀行存款管理制度的行為，應按照公司相關規定進行嚴肅處理