銀行資產處置管理制度?一、總則（一）目的為規范銀行資產處置行為，加強資產風險管理，提高資產處置效率，確保資產價值最大化，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于銀行各類不良資產、抵債資產、閑置資產等的處置管理。（三）基本原則1.合規性原則：資產處置必須嚴格遵守國家法律法規、監管要求以及銀行內部規章制度。2.真實性原則：確保資產信息真實、準確、完整，處置過程透明。3.效益性原則：追求資產處置收益最大化，降低處置成本。4.公開、公平、公正原則：通過公開透明的方式，公平對待各方參與主體，確保處置結果公正。二、資產處置組織架構與職責（一）資產處置委員會1.組成：由銀行高級管理人員、風險管理部門、信貸部門、法律合規部門等相關人員組成。2.職責審議資產處置重大事項，包括處置方案、處置價格、處置方式等。對資產處置過程中的合規性、風險控制等進行監督。協調各部門在資產處置工作中的關系，確保處置工作順利進行。（二）風險管理部門1.職責負責對擬處置資產進行風險評估，制定風險應對措施。監控資產處置過程中的風險變化，及時提出風險預警。協助資產處置委員會對處置方案進行風險審查。（三）信貸部門1.職責提供擬處置資產的相關信貸資料，包括貸款合同、借款人信息等。參與資產處置方案的制定，協助對借款人及相關擔保人進行追償。配合風險管理部門對資產風險狀況進行分析。（四）法律合規部門1.職責對資產處置過程中的法律問題進行審查，提供法律意見。確保資產處置行為符合法律法規要求，防范法律風險。參與處置合同的起草、審核等工作。（五）資產處置部門1.職責具體負責資產處置方案的實施，包括資產清查、評估、定價、交易等工作。收集、整理和分析資產處置相關信息，定期向資產處置委員會匯報進展情況。與各類處置參與主體進行溝通協調，推動處置工作順利完成。三、資產分類與認定（一）不良資產分類1.正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。2.關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。3.次級類：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。4.可疑類：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。5.損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（二）抵債資產認定1.借款人、擔保人或第三人以實物資產或財產權利作價抵償銀行債權的資產。2.抵債資產應具備一定條件，如資產產權清晰、易于保管和處置等。（三）閑置資產認定1.已停用、閑置一年以上的固定資產。2.因業務調整等原因不再使用的辦公設備、電子設備等。四、資產處置流程（一）處置準備階段1.資產處置部門對擬處置資產進行全面清查，核實資產的現狀、權屬等情況。2.收集與資產相關的各類資料，包括信貸檔案、產權證書、評估報告等。3.風險管理部門對資產進行風險評估，確定風險等級和處置策略。（二）處置方案制定階段1.根據資產風險狀況和實際情況，資產處置部門制定多種處置方案，包括但不限于拍賣、招標、協議轉讓、重組等。2.對不同處置方案進行成本效益分析，提出推薦方案。3.將處置方案提交資產處置委員會審議。（三）處置方案審批階段1.資產處置委員會對處置方案進行審查，重點審查方案的合規性、風險可控性、效益性等。2.根據審查意見，對處置方案進行修改完善，如需要，重新提交審議。3.經審批通過的處置方案，由資產處置部門組織實施。（四）處置實施階段1.對于拍賣、招標等公開處置方式，按照相關規定發布公告，組織交易活動。2.在協議轉讓等處置過程中，與受讓方進行談判，簽訂相關合同。3.涉及抵債資產接收的，辦理資產交接手續，確保資產安全。4.處置過程中及時收集、整理相關資料，建立處置檔案。（五）處置后續階段1.對已處置資產進行賬務處理，核銷相關債權債務。2.跟蹤資產處置款項的回收情況，確保資金及時足額到賬。3.總結資產處置工作經驗教訓，為后續工作提供參考。五、資產評估與定價（一）評估機構選擇1.建立合格評估機構名單庫，從名單庫中選擇具有資質、信譽良好的評估機構。2.評估機構應具備相關專業資質，如資產評估資質、房地產評估資質等。（二）評估方法1.市場法：通過比較與被評估資產類似的市場交易案例，對資產價值進行評估。2.收益法：基于資產未來預期收益，采用適當的折現率將未來收益折算為現值來確定資產價值。3.成本法：按照資產的重置成本減去折舊后的凈值來評估資產價值。（三）定價原則1.參考評估價值：以專業評估機構出具的評估報告為基礎，結合市場行情確定處置價格。2.綜合考慮因素：考慮資產的質量、市場需求、處置時限等因素，合理確定價格。3.價格調整機制：根據市場變化等情況，適時調整處置價格。六、資產處置方式（一）拍賣1.委托專業拍賣機構對資產進行拍賣。2.拍賣前發布拍賣公告，明確拍賣資產的基本情況、拍賣時間、地點等信息。3.組織拍賣活動，按照拍賣規則確定買受人。（二）招標1.發布招標公告，邀請潛在投標人參與投標。2.對投標人的資格進行審查，確定合格投標人。3.組織開標、評標，選擇最優中標人。（三）協議轉讓1.與意向受讓方進行協商談判，確定轉讓價格、付款方式等條款。2.簽訂協議轉讓合同，并報相關部門審批備案。（四）重組1.對部分有重組價值的資產，與債務人協商進行債務重組。2.制定重組方案，包括調整還款計劃、減免利息、增加擔保等措施。3.監督重組方案的執行情況，確保重組目標實現。（五）核銷1.對于符合核銷條件的資產，按照規定程序進行核銷。2.核銷后應繼續保留追索權，對已核銷資產進行臺賬管理，持續關注債務人還款能力變化。七、資產處置風險管理（一）風險識別1.市場風險：資產處置價格受市場波動影響，可能導致處置收益降低。2.信用風險：債務人或受讓方可能出現違約，影響資產處置款項回收。3.操作風險：處置過程中可能因操作失誤、違規行為等導致風險。4.法律風險：資產處置行為可能存在法律瑕疵，引發法律糾紛。（二）風險評估1.采用定性與定量相結合的方法，對資產處置風險進行評估。2.確定風險等級，分為高、中、低三個等級。（三）風險應對措施1.市場風險應對：加強市場監測，合理制定處置價格，選擇合適的處置時機。2.信用風險應對：對債務人及受讓方進行信用調查，要求提供擔保或采取其他風險緩釋措施。3.操作風險應對：完善操作規程，加強內部監督，提高人員業務素質。4.法律風險應對：加強法律審查，聘請專業法律顧問，防范法律風險。八、監督與檢查（一）內部監督1.審計部門定期對資產處置工作進行審計，檢查處置程序的合規性、處置結果的真實性等。2.風險管理部門對資產處置過程中的風險控制情況進行監督檢查。（二）外部監督1.接受監管部門的監督檢查，及時整改存在的問題。2.主動接受社會監督，對資產處置信息進行適當公開披露。九、信息管理與檔案管理（一）信息管理1.建立資產處置信息系統，及時記錄和更新資產處置相關信息。2.定期對資產處置信息進行統計分析，為決策提供依據。（二）檔案管理1.對資產處置過程中形成的各類檔案進