西部礦業期貨管理制度?一、總則（一）目的為規范西部礦業期貨業務的操作與管理，有效防范期貨交易風險，確保公司資產安全，保障期貨業務穩健發展，根據國家相關法律法規及公司實際情況，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于西部礦業及所屬各單位參與期貨交易的所有活動，包括套期保值和風險管理等相關業務。（三）基本原則1.合規性原則嚴格遵守國家有關期貨交易的法律法規、監管要求以及期貨交易所的各項規則，確保期貨業務合法合規開展。2.風險管理原則建立健全風險管理體系，對期貨交易的風險進行全面、有效的識別、評估、監測和控制，將風險控制在公司可承受范圍內。3.套期保值原則期貨業務應以套期保值為目的，緊密結合公司生產經營實際，合理運用期貨工具，規避價格波動風險，保障公司生產經營的穩定。4.授權審批原則明確各層級審批權限，嚴格執行授權審批制度，未經授權不得擅自開展期貨交易。5.信息保密原則對期貨交易涉及的商業秘密、交易信息等予以嚴格保密，防止信息泄露導致的風險。二、管理機構及職責（一）期貨業務決策機構1.期貨業務領導小組組成：由公司高管、財務、運營等相關部門負責人組成。職責：審議批準期貨業務發展戰略、年度計劃和重大交易方案。研究決策期貨業務中的重大事項，協調解決業務開展過程中的問題。監督檢查期貨業務風險管理狀況，對違規行為進行糾正和處理。2.風險管理委員會組成：由公司內部風險管理專家、財務專家等組成。職責：定期評估期貨業務風險狀況，制定風險控制指標和風險應對策略。審核期貨交易風險報告，對重大風險事項提出處置意見。監督風險管理措施的執行情況，確保風險得到有效控制。（二）管理部門及職責1.風險管理部門職責：制定和完善期貨業務風險管理制度和流程。實時監控期貨交易風險狀況，進行風險預警和風險評估。對違規交易行為進行監督和檢查，提出整改意見并跟蹤落實。協助業務部門進行風險處置，參與制定風險應急預案。2.財務部門職責：負責期貨交易資金的管理和核算，確保資金安全。審核期貨交易財務報表，提供財務分析和決策支持。監督保證金的繳納、追加和退回等資金運作情況。3.業務部門職責：根據公司生產經營需求，提出期貨套期保值業務方案。負責期貨交易的具體操作，執行交易指令，及時反饋交易信息。與期貨經紀公司保持密切溝通，協調解決交易過程中的問題。配合風險管理部門進行風險控制，落實風險處置措施。三、套期保值業務管理（一）套期保值業務的界定套期保值是指公司為規避現貨市場價格風險，利用期貨市場進行與現貨市場品種相同、數量相當、方向相反的交易行為。套期保值業務應基于公司真實的生產經營需求，以鎖定產品價格、保障利潤為目的。（二）套期保值業務方案制定1.市場分析業務部門應深入分析國內外期貨市場行情、現貨市場供求關系、價格走勢等因素，評估價格波動對公司生產經營的影響，為套期保值業務方案提供數據支持和市場依據。2.品種選擇根據公司主要產品的特點和市場情況，選擇與公司現貨產品相關性高、流動性好、交易活躍的期貨品種作為套期保值交易對象。3.數量確定套期保值的期貨合約數量應根據公司現貨交易數量、生產計劃、庫存水平等因素合理確定，原則上期貨合約數量與現貨數量相當，確保套期保值效果。4.期限設定結合公司生產經營周期和市場價格波動情況，合理設定套期保值業務的交易期限，確保期貨交易與現貨交易在時間上相匹配，有效規避價格風險。5.風險控制在套期保值業務方案中明確風險控制措施，包括止損點設定、保證金管理、應急處置預案等，確保業務風險可控。（三）套期保值業務審批流程1.業務部門提交申請業務部門根據公司生產經營計劃和市場情況，制定套期保值業務方案，填寫《套期保值業務申請表》，詳細說明交易品種、數量、期限、風險控制措施等內容，并提交至風險管理部門。2.風險管理部門審核風險管理部門對套期保值業務方案進行風險評估，審核交易的合規性、風險可控性等，提出審核意見。如方案存在風險隱患或不符合相關規定，風險管理部門應要求業務部門進行修改完善。3.財務部門審核財務部門對套期保值業務的資金預算、成本效益等進行審核，確保業務開展具有經濟合理性，且不會對公司財務狀況造成重大不利影響。4.期貨業務領導小組審批經風險管理部門和財務部門審核通過的套期保值業務方案，提交至期貨業務領導小組進行審批。期貨業務領導小組根據公司戰略目標、風險承受能力等因素，對業務方案進行全面審議，做出審批決定。5.備案套期保值業務方案經期貨業務領導小組審批通過后，由業務部門負責在規定時間內向相關監管部門備案，并將審批結果反饋至風險管理部門和財務部門。（四）套期保值業務操作執行1.交易指令下達業務部門根據審批通過的套期保值業務方案，向期貨經紀公司下達交易指令。交易指令應明確交易品種、合約月份、買賣方向、數量、價格等要素，確保指令準確無誤。2.交易記錄與監控業務部門應建立完善的交易記錄制度，對每一筆期貨交易進行詳細記錄，包括交易時間、交易品種、交易數量、成交價格、持倉情況等信息。同時，風險管理部門應實時監控期貨交易行情，跟蹤交易頭寸變化，及時發現并處理異常情況。3.資金管理財務部門按照公司資金管理制度和期貨業務資金管理要求，負責套期保值業務資金的劃撥、核算和監督。保證金的繳納、追加和退回應嚴格按照期貨經紀公司的規定執行，確保資金安全。同時，財務部門應定期對資金使用情況進行核對和分析，及時發現資金風險隱患。（五）套期保值業務的終止與清算1.業務終止條件套期保值業務在達到以下條件之一時可予以終止：套期保值目標已實現，期貨交易頭寸已全部平倉。因市場變化等原因，套期保值業務已無法繼續開展，經期貨業務領導小組批準終止。公司生產經營情況發生重大變化，不再需要進行套期保值業務。2.清算流程業務部門在套期保值業務終止后，應及時向期貨經紀公司下達平倉指令，完成全部期貨合約的平倉操作。平倉完成后，財務部門負責與期貨經紀公司進行資金清算，核對保證金余額、交易盈虧等數據，確保資金清算準確無誤。清算完成后，業務部門應編制套期保值業務清算報告，報送風險管理部門、財務部門和期貨業務領導小組備案。四、風險管理（一）風險識別與評估1.市場風險分析期貨市場價格波動、市場流動性變化等因素對公司期貨交易頭寸價值的影響，評估市場風險水平。通過建立市場風險模型、歷史數據分析等方法，對市場風險進行量化評估。2.信用風險對期貨經紀公司的信譽、財務狀況、風險管理能力等進行評估，防范因期貨經紀公司違約導致的信用風險。定期與期貨經紀公司進行溝通，了解其經營情況和風險狀況，要求期貨經紀公司提供相關財務報表和風險報告。3.操作風險識別期貨交易過程中因人為失誤、系統故障、內部控制缺陷等因素導致的操作風險。對交易流程、權限設置、人員操作等方面進行全面梳理，查找潛在的操作風險點，并制定相應的防控措施。4.法律風險密切關注國家法律法規和監管政策的變化，確保公司期貨業務符合相關要求，防范因法律法規不熟悉或違規操作導致的法律風險。定期組織員工進行法律法規培訓，提高員工法律意識和合規操作水平。（二）風險控制措施1.止損控制設定合理的止損點，當期貨交易頭寸出現虧損且達到止損標準時，及時下達平倉指令，控制損失擴大。止損點的設定應綜合考慮市場波動情況、交易成本、風險承受能力等因素，并根據市場變化適時進行調整。2.保證金管理嚴格按照期貨經紀公司的要求，足額繳納保證金，并根據市場行情變化及時追加保證金。建立保證金預警機制，當保證金余額接近預警線時，及時通知業務部門和財務部門，采取相應的風險應對措施。3.持倉限額管理根據公司風險承受能力和市場情況，設定合理的持倉限額。業務部門不得超出持倉限額進行交易，風險管理部門應實時監控持倉情況，對違規持倉行為及時進行預警和處置。4.應急處置預案制定完善的期貨業務應急處置預案，明確在市場極端波動、期貨經紀公司出現重大風險事件等情況下的應急處置措施和流程。定期組織應急演練，提高應對突發事件的能力，確保能夠及時、有效地處置風險事件，減少損失。（三）風險監測與報告1.風險監測指標體系建立健全風險監測指標體系，包括市場風險指標（如VaR值、波動率等）、信用風險指標（如期貨經紀公司信用評級等）、操作風險指標（如交易差錯率等）等，實時監測期貨業務風險狀況。2.風險報告制度風險管理部門應定期（每日、每周、每月等）向期貨業務領導小組、風險管理委員會等相關決策機構報送期貨業務風險報告，詳細說明風險狀況、風險控制措施執行情況、潛在風險隱患等內容。同時，針對重大風險事件應及時進行專項報告，提出風險處置建議。五、信息管理（一）交易信息收集與整理業務部門負責收集期貨交易過程中的各類信息，包括交易指令、成交記錄、持倉情況、結算數據等，并及時整理歸檔。交易信息應確保真實、準確、完整，為后續的交易分析、風險評估和決策提供依據。（二）信息分析與利用風險管理部門和財務部門應定期對收集到的交易信息進行分析，評估期貨業務風險狀況，為公司決策提供支持。通過數據分析，發現市場規律和風險變化趨勢，及時調整套期保值業務策略和風險控制措施。（三）信息保密與披露嚴格遵守信息保密制度，對期貨交易涉及的商業秘密、交易信息等予以嚴格保密，防止信息泄露給公司帶來不利影響。未經公司批準，任何單位和個人不得對外披露期貨業務相關信息。同時，按照法律法規和監管要求，在規定的情況下進行信息披露，確保信息披露的真實性、準確性和及時性。六、監督與檢查（一）內部審計監督公司內部審計部門定期對期貨業務進行審計監督，檢查業務操作的合規性、風險管理措施的執行情況、財務核算的準確性等。審計部門應出具審計報告，對發現的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）合規檢查風險管理部門聯合相關業務部門定期開展合規檢查，重點檢查期貨業務是否符合國家法律法規、監管要求以及公司內部制度規定。對檢查中發現的違規行為，及時進行糾正，并按照公司規定進行責任追究。（三）業務部門自查業務部門應建立健全內部自查機制，定期對本部門的期貨業務進行自查自糾，及時發現并解決業務操作過程中存在的問題。自查報告應報送風險管理部門和上級主管部門備案。七、責任追究（一）責任認定原則1.過錯責任原則根據員工在期貨業務操作過程中的過錯程度，確定其應承擔的責任。過錯包括故意違規、重大過失、一般過失等不同情形。2.因果關系原則認定員工責任時，應充分考慮其行為與風險事件發生之間的因果關系，準確界定責任范圍。3.全面考量原則綜合考慮期貨業務的復雜性、風險因素的多樣性以及員工在整個業務流程中的職責等因素，全面、客觀地認定責任。（二）責任追究情形1.違規交易責任員工違反國家法律法規、監管要求或公司期貨業務管理制度，擅自開展期貨交易、超權限交易、違規操作交易指令等行為，導致公司遭受損失的，應追究相關人員責任。2.風險控制不力責任風險管理部門及相關人員未有效履行風險控制職責，對風險監測不到位、風險預警不及時、風險處置措施執行不力等，導致公司期貨業務出現重大風險的，應追究相關人員責任。3.信息管理不當責任因信息收集、整理、分析、保密等環節出現失誤，導致信息泄露、信息不準確影響決策等情況，給公司造成損失的，應追究相關人員責任。4.監督檢查失職責任內部審計、合規檢查等監督部門及人員未認真履行監督檢查職責，對違規行為未能及時發現和糾正，導致問題擴大的，應追究相關人員責任。（三）責任追究方式1.警告對情節較輕、未給公司造成重大損失的違規行為責任人，給予警告處分，責令其改正錯誤行為。2.罰款根據違規行為的嚴重程度和造成的損失大小，對責任人處以一定金額的罰款，以起到懲