財務(wù)公司上墻管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)財務(wù)公司管理，規(guī)范財務(wù)公司運作，保障財務(wù)公司穩(wěn)健運營，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結(jié)合本公司實際情況，特制定本管理制度。本制度旨在明確財務(wù)公司各項業(yè)務(wù)操作流程、風(fēng)險管理要求及內(nèi)部管理規(guī)范，確保財務(wù)公司合法合規(guī)經(jīng)營，有效防范各類風(fēng)險，提高財務(wù)公司的運營效率和服務(wù)質(zhì)量，為集團(tuán)成員單位提供優(yōu)質(zhì)、高效、安全的金融服務(wù)。（二）適用范圍本制度適用于財務(wù)公司全體員工及財務(wù)公司各項業(yè)務(wù)活動。財務(wù)公司員工包括但不限于管理人員、業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員、風(fēng)險管理及合規(guī)人員等。各項業(yè)務(wù)活動涵蓋資金結(jié)算、存款、貸款、票據(jù)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等財務(wù)公司經(jīng)營范圍內(nèi)的所有業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及金融行業(yè)相關(guān)規(guī)定開展業(yè)務(wù)，確保財務(wù)公司經(jīng)營活動合法合規(guī)。2.穩(wěn)健經(jīng)營原則注重風(fēng)險防控，穩(wěn)健開展業(yè)務(wù)，保持財務(wù)公司資產(chǎn)質(zhì)量和流動性，有效防范信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險。3.服務(wù)集團(tuán)原則以服務(wù)集團(tuán)成員單位為宗旨，緊密圍繞集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)，提供個性化、專業(yè)化的金融服務(wù)，支持集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展。4.審慎管理原則對各項業(yè)務(wù)進(jìn)行審慎評估和決策，強(qiáng)化內(nèi)部控制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，確保財務(wù)公司運營安全、可靠。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)財務(wù)公司設(shè)立董事會、監(jiān)事會，下設(shè)綜合管理部、財務(wù)管理部、信貸管理部、風(fēng)險管理部、資金運營部等職能部門。各部門之間相互協(xié)作、相互制約，共同保障財務(wù)公司的正常運營。（二）職責(zé)分工1.董事會負(fù)責(zé)財務(wù)公司的戰(zhàn)略決策、重大事項審批等工作，對財務(wù)公司的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，確保財務(wù)公司發(fā)展符合集團(tuán)整體利益和法律法規(guī)要求。2.監(jiān)事會對財務(wù)公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營活動及內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督檢查，維護(hù)股東及公司的合法權(quán)益，確保公司規(guī)范運作。3.綜合管理部負(fù)責(zé)公司行政管理、人力資源管理、信息技術(shù)管理等工作，為公司運營提供綜合支持和保障。4.財務(wù)管理部負(fù)責(zé)財務(wù)公司的財務(wù)管理、會計核算、資金籌集與運用等工作，制定財務(wù)預(yù)算和財務(wù)管理制度，確保公司財務(wù)狀況良好。5.信貸管理部負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、審查、審批及貸后管理工作，制定信貸政策和業(yè)務(wù)流程，控制信貸風(fēng)險，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量。6.風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制財務(wù)公司面臨的各類風(fēng)險，制定風(fēng)險管理策略和制度，定期進(jìn)行風(fēng)險排查和壓力測試，保障公司穩(wěn)健運營。7.資金運營部負(fù)責(zé)資金的集中管理、資金結(jié)算、資金拆借、投資業(yè)務(wù)等工作，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，確保資金安全。三、業(yè)務(wù)管理制度（一）資金結(jié)算業(yè)務(wù)1.賬戶管理集團(tuán)成員單位在財務(wù)公司開立結(jié)算賬戶，需按照規(guī)定提交相關(guān)資料，經(jīng)財務(wù)公司審核同意后辦理開戶手續(xù)。財務(wù)公司為成員單位提供安全、便捷的資金結(jié)算服務(wù)，確保資金收付及時、準(zhǔn)確。2.結(jié)算流程成員單位通過財務(wù)公司進(jìn)行資金結(jié)算時，應(yīng)按照規(guī)定填寫結(jié)算憑證，提交相關(guān)業(yè)務(wù)部門審核。審核通過后，資金運營部進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)處理，并及時反饋結(jié)算結(jié)果。結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵循相關(guān)支付結(jié)算規(guī)定，確保資金流轉(zhuǎn)安全。（二）存款業(yè)務(wù)1.存款種類財務(wù)公司吸收集團(tuán)成員單位的存款，包括活期存款、定期存款等。2.存款利率存款利率按照中國人民銀行及監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并根據(jù)市場情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。財務(wù)公司應(yīng)向成員單位充分披露存款利率信息，確保存款業(yè)務(wù)的透明度。3.存款管理加強(qiáng)對存款業(yè)務(wù)的管理，嚴(yán)格執(zhí)行存款實名制，確保存款信息真實、準(zhǔn)確。定期對存款賬戶進(jìn)行核對和清理，防范存款風(fēng)險。（三）貸款業(yè)務(wù)1.貸款對象主要為集團(tuán)成員單位。貸款業(yè)務(wù)應(yīng)基于成員單位的實際經(jīng)營需求和還款能力進(jìn)行審批發(fā)放。2.貸款申請與審批成員單位申請貸款時，應(yīng)向信貸管理部提交貸款申請書及相關(guān)資料。信貸管理部對貸款申請進(jìn)行調(diào)查、審查和評估，按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。審批通過后，簽訂借款合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。3.貸款利率貸款利率根據(jù)中國人民銀行及監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合市場情況、風(fēng)險狀況等因素合理確定。在貸款合同中明確貸款利率及計息方式。4.貸后管理信貸管理部負(fù)責(zé)對貸款進(jìn)行跟蹤管理，定期檢查貸款使用情況、企業(yè)經(jīng)營狀況及還款能力，及時發(fā)現(xiàn)并防范貸款風(fēng)險。對于出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的貸款，應(yīng)采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。（四）票據(jù)業(yè)務(wù)1.票據(jù)承兌成員單位申請票據(jù)承兌時，應(yīng)向信貸管理部提交承兌申請書及相關(guān)資料。信貸管理部按照規(guī)定進(jìn)行審批，對承兌風(fēng)險進(jìn)行評估和控制。承兌業(yè)務(wù)應(yīng)遵循相關(guān)票據(jù)法規(guī)，確保承兌業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.票據(jù)貼現(xiàn)財務(wù)公司辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)審核票據(jù)的真實性、合法性及有效性。按照規(guī)定的貼現(xiàn)利率和流程進(jìn)行貼現(xiàn)操作，防范票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險。（五）中間業(yè)務(wù)1.業(yè)務(wù)范圍包括但不限于委托貸款、代理收付、財務(wù)顧問等中間業(yè)務(wù)。2.業(yè)務(wù)管理各中間業(yè)務(wù)應(yīng)制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理制度，明確業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制要點及責(zé)任分工。加強(qiáng)對中間業(yè)務(wù)的客戶管理和風(fēng)險管理，確保中間業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。（六）投資業(yè)務(wù)1.投資范圍財務(wù)公司的投資業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按照監(jiān)管要求進(jìn)行，投資范圍主要包括貨幣市場工具、債券等。2.投資決策投資業(yè)務(wù)應(yīng)建立科學(xué)的投資決策機(jī)制，明確投資決策流程和權(quán)限。投資決策前應(yīng)進(jìn)行充分的市場分析和風(fēng)險評估，確保投資決策合理、謹(jǐn)慎。3.投資風(fēng)險管理加強(qiáng)對投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，密切關(guān)注市場動態(tài)，及時調(diào)整投資策略。建立投資風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，定期對投資資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險評估和壓力測試，有效控制投資風(fēng)險。四、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度（一）風(fēng)險管理體系1.風(fēng)險識別與評估定期對財務(wù)公司面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險進(jìn)行識別和評估。采用定性與定量相結(jié)合的方法，運用風(fēng)險評估模型和工具，對風(fēng)險狀況進(jìn)行全面、深入的分析。2.風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警建立風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，對關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行實時監(jiān)測。設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)超出預(yù)警范圍時，及時發(fā)出預(yù)警信號，提示相關(guān)部門采取風(fēng)險處置措施。3.風(fēng)險控制與處置針對不同類型的風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制策略和措施。對于信用風(fēng)險，加強(qiáng)客戶信用評級管理、嚴(yán)格貸款審批流程、加強(qiáng)貸后管理等；對于市場風(fēng)險，通過資產(chǎn)配置管理、套期保值等手段進(jìn)行風(fēng)險控制；對于操作風(fēng)險，完善內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)員工培訓(xùn)、強(qiáng)化內(nèi)部審計監(jiān)督等。當(dāng)風(fēng)險發(fā)生時，及時啟動風(fēng)險處置預(yù)案，采取有效的風(fēng)險化解措施，降低風(fēng)險損失。（二）內(nèi)部控制制度1.內(nèi)部控制目標(biāo)確保財務(wù)公司經(jīng)營活動合法合規(guī)、財務(wù)報告真實可靠、資產(chǎn)安全完整、經(jīng)營效率和效果不斷提高，防范各類風(fēng)險。2.內(nèi)部控制原則遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則，建立健全內(nèi)部控制體系。3.內(nèi)部控制措施不相容職務(wù)分離控制：明確各部門及崗位的職責(zé)權(quán)限，確保不相容職務(wù)相互分離、相互制約。例如，業(yè)務(wù)審批與操作執(zhí)行相分離、資金保管與賬務(wù)記錄相分離等。授權(quán)審批控制：制定明確的授權(quán)審批制度，規(guī)定各類業(yè)務(wù)的審批流程、審批權(quán)限和審批責(zé)任。所有業(yè)務(wù)必須經(jīng)過授權(quán)審批方可辦理，嚴(yán)禁越權(quán)審批。會計系統(tǒng)控制：建立健全會計核算體系，嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則和會計制度。加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計憑證、賬簿和報表的編制與管理，確保財務(wù)信息真實、準(zhǔn)確、完整。財產(chǎn)保護(hù)控制：加強(qiáng)對財務(wù)公司資產(chǎn)的管理，采取有效的財產(chǎn)保護(hù)措施，確保資產(chǎn)安全。定期進(jìn)行資產(chǎn)清查盤點，核實資產(chǎn)的數(shù)量、價值和狀態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)并處理資產(chǎn)損失情況。預(yù)算控制：實施全面預(yù)算管理，明確各部門的預(yù)算編制職責(zé)和流程。加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，及時調(diào)整預(yù)算偏差，確保預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)。運營分析控制：建立運營分析機(jī)制，定期對財務(wù)公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、風(fēng)險管理狀況等進(jìn)行分析和評價。通過數(shù)據(jù)分析、業(yè)務(wù)指標(biāo)分析等手段，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)措施，不斷優(yōu)化公司運營管理。績效考評控制：建立科學(xué)合理的績效考評體系，對各部門及員工的工作業(yè)績、工作能力、工作態(tài)度等進(jìn)行全面考核評價。將績效考評結(jié)果與薪酬分配、職務(wù)晉升、獎勵懲罰等掛鉤，激勵員工積極履行職責(zé)，提高工作效率和質(zhì)量。五、信息披露與檔案管理制度（一）信息披露制度1.披露原則遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性原則，定期向監(jiān)管部門、集團(tuán)成員單位及其他相關(guān)利益者披露財務(wù)公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、風(fēng)險管理狀況等信息。2.披露內(nèi)容包括年度報告、中期報告等，報告內(nèi)容應(yīng)涵蓋公司基本情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、財務(wù)報表、風(fēng)險管理情況、重大事項等方面。3.披露方式通過公司官網(wǎng)、內(nèi)部刊物、監(jiān)管部門指定網(wǎng)站等渠道進(jìn)行信息披露，確保信息披露的公開、透明。（二）檔案管理制度1.檔案分類財務(wù)公司檔案分為業(yè)務(wù)檔案、財務(wù)檔案、行政檔案等類別。業(yè)務(wù)檔案包括各類業(yè)務(wù)合同、審批文件、客戶資料等；財務(wù)檔案包括會計憑證、賬簿、報表等；行政檔案包括公司文件、會議記錄、人事檔案等。2.檔案收集與整理各部門負(fù)責(zé)本部門檔案的收集、整理工作，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。定期將整理好的檔案移交至檔案管理部門進(jìn)行統(tǒng)一保管。3.檔案保管與借閱檔案管理部門應(yīng)建立健全檔案保管制度，確保檔案安全。檔案借閱應(yīng)履行嚴(yán)格的審批手續(xù)，明確借閱范圍、借閱期限和歸還要求，防止檔案丟失、損壞或泄密。4.檔案銷毀按照國家有關(guān)規(guī)定和公司檔案管理制度，定期對已超過保管期限、無保存價值的檔案進(jìn)行銷毀處理。銷毀檔案應(yīng)編制銷毀清冊，經(jīng)審批后進(jìn)行銷毀，并保留相關(guān)記錄。六、員工行為規(guī)范與培訓(xùn)制度（一）員工行為規(guī)范1.職業(yè)道德員工應(yīng)遵守國家法律法規(guī)和金融行業(yè)職業(yè)道德規(guī)范，誠實守信、勤勉盡責(zé)、廉潔奉公。嚴(yán)禁從事違法違規(guī)、損害公司利益及客戶利益的行為。2.工作紀(jì)律嚴(yán)格遵守公司的考勤制度、請假制度、保密制度等工作紀(jì)律。按時上下班，不得遲到、早退、曠工。工作期間應(yīng)專注工作，不得從事與工作無關(guān)的事情。3.服務(wù)規(guī)范樹立良好的服務(wù)意識，為集團(tuán)成員單位提供熱情、周到、高效的金融服務(wù)。使用文明用語，規(guī)范服務(wù)行為，及時響應(yīng)客戶需求，提高客戶滿意度。（二）培訓(xùn)制度1.培訓(xùn)目標(biāo)提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)、專業(yè)技能和職業(yè)道德水平，適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括法律法規(guī)、金融業(yè)務(wù)知識、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、信息技術(shù)等方面的培訓(xùn)。3.培訓(xùn)方式采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、專題講座等多種培訓(xùn)方式，確保培訓(xùn)效果。定期組織員工參加各類培訓(xùn)課程和學(xué)習(xí)活動，并鼓勵員工自主學(xué)習(xí)，不斷提升自身能力。4.培訓(xùn)考核建立培訓(xùn)考核機(jī)制，對員工的培訓(xùn)學(xué)習(xí)情況進(jìn)行考核評價。考核結(jié)果與員工的薪酬調(diào)整、職