原材存管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司原材料庫存管理，確保原材料的安全、完整，提高原材料的使用效率，降低庫存成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有原材料的采購、存儲、使用及盤點等環節的管理。（三）管理原則1.準確性原則：確保原材料庫存數量、質量等信息的準確無誤。2.安全性原則：保障原材料存儲環境安全，防止損壞、變質及丟失。3.高效性原則：優化庫存管理流程，提高工作效率，減少庫存積壓和浪費。4.成本控制原則：在保證生產需求的前提下，合理控制庫存成本。二、職責分工（一）采購部門1.根據生產計劃和庫存情況，制定合理的采購計劃，確保原材料及時供應。2.選擇合格的供應商，簽訂采購合同，并跟蹤采購訂單的執行情況。3.負責與供應商溝通協調原材料的交貨時間、質量標準等事宜。（二）倉庫管理部門1.負責原材料的驗收入庫、存儲保管、發放及盤點等工作。2.建立原材料庫存臺賬，準確記錄原材料的出入庫情況。3.維護倉庫的存儲環境，確保原材料的質量安全。4.定期對庫存原材料進行清查盤點，及時發現和處理問題。（三）生產部門1.根據生產計劃，合理安排原材料的領用，避免浪費。2.及時反饋生產過程中原材料的使用情況和質量問題。（四）質量檢驗部門1.對采購的原材料進行質量檢驗，確保符合質量標準。2.對庫存原材料進行定期抽檢，防止不合格原材料流入生產環節。三、采購管理（一）采購計劃制定1.生產部門應在每月末向采購部門提交次月的生產計劃，明確所需原材料的種類、規格、數量等信息。2.采購部門結合生產計劃、現有庫存水平及安全庫存要求，制定詳細的采購計劃。采購計劃應包括采購數量、采購時間、供應商選擇等內容。3.采購計劃需經相關部門負責人審核，報公司領導批準后執行。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等方面進行綜合評估。2.定期對供應商進行考核評價，根據考核結果調整供應商名錄。對于表現不佳的供應商，應及時采取措施，如警告、暫停合作或終止合作等。3.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括原材料的規格、數量、價格、交貨時間、質量標準、付款方式等條款。（三）采購訂單執行1.采購部門根據采購計劃向供應商下達采購訂單，并跟蹤訂單的執行情況。2.及時與供應商溝通協調，解決采購過程中出現的問題，如交貨延遲、質量不符等。3.對于緊急采購需求，應按照公司的緊急采購流程進行處理，確保生產不受影響。四、驗收入庫管理（一）驗收準備1.倉庫管理部門在收到采購部門的到貨通知后，應做好驗收前的準備工作，包括安排驗收人員、準備驗收工具和場地等。2.質量檢驗部門應根據原材料的質量標準，制定相應的檢驗方案。（二）驗收流程1.原材料到貨后，倉庫驗收人員首先核對送貨單與采購訂單的一致性，包括原材料的名稱、規格、數量、供應商等信息。2.對原材料的外觀、包裝等進行初步檢查，查看是否有破損、變形、受潮等情況。3.質量檢驗部門按照檢驗方案對原材料進行質量檢驗，可采用抽檢或全檢的方式。檢驗內容包括原材料的物理性能、化學性能、成分分析等。4.驗收合格的原材料，倉庫驗收人員在送貨單上簽字確認，并辦理入庫手續。入庫時應按照原材料的類別、規格、批次等進行分類存放，并在庫存臺賬上詳細記錄入庫日期、供應商、數量、批次等信息。5.驗收不合格的原材料，質量檢驗部門應出具檢驗報告，明確不合格原因。采購部門負責與供應商協商處理，如退貨、換貨或補貨等。五、存儲保管管理（一）倉庫布局規劃1.根據原材料的特性、用途及出入庫頻率，合理規劃倉庫的布局。倉庫應劃分為不同的存儲區域，如原材料存儲區、合格品區、不合格品區、待檢區等。2.對不同類型的原材料應設置明顯的標識牌，標明原材料的名稱、規格、批次、入庫日期等信息，便于識別和管理。（二）存儲環境要求1.倉庫應保持干燥、通風、清潔，溫度、濕度應符合原材料存儲的要求。對于有特殊存儲要求的原材料，如易燃易爆物品、易腐蝕物品、精密儀器等，應設置專門的存儲區域，并采取相應的防護措施。2.定期對倉庫進行清掃和消毒，防止蟲害、鼠害等對原材料造成損壞。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對庫存原材料進行盤點，盤點周期可根據實際情況確定，一般為每月、每季度或半年進行一次全面盤點。2.盤點前，倉庫管理人員應整理庫存臺賬，核對賬目與實物是否一致。盤點過程中，應如實記錄原材料的實際數量、規格、狀態等信息。3.盤點結束后，倉庫管理人員應編制盤點報告，詳細說明盤點結果，包括盤盈、盤虧的數量及原因。對于盤盈、盤虧的情況，應及時查明原因，并按照公司的相關規定進行處理。4.財務部門應對盤點結果進行審核，確保庫存數據的準確性，并將盤點結果作為財務核算的依據。六、發放管理（一）領料流程1.生產部門根據生產計劃填寫領料單，注明所需原材料的名稱、規格、數量等信息，并經部門負責人簽字批準。2.領料單提交至倉庫管理部門，倉庫管理人員根據領料單核對庫存情況，如有足夠庫存，則辦理發料手續。發料時應按照先進先出的原則，確保原材料的質量。3.倉庫管理人員在領料單上簽字確認發料數量，并將領料單留存一份作為庫存臺賬的記賬依據。同時，將原材料發放給領料人員。4.領料人員在收到原材料后，應在領料單上簽字確認。（二）限額領料1.對于部分關鍵原材料或貴重原材料，可實行限額領料制度。生產部門應根據生產工藝和消耗定額，制定合理的領料限額。2.倉庫管理部門按照領料限額發放原材料，如因生產需要超過限額領料，需經相關部門負責人批準。3.定期對限額領料的執行情況進行統計分析，找出超耗原因，采取措施加以改進，降低原材料消耗。七、庫存成本控制（一）安全庫存設定1.采購部門和倉庫管理部門應根據原材料的采購周期、生產需求波動、供應穩定性等因素，共同設定各類原材料的安全庫存水平。2.安全庫存應定期進行評估和調整，確保既能滿足生產需求，又能避免庫存積壓。（二）庫存周轉率管理1.建立庫存周轉率考核指標，定期對庫存周轉率進行計算和分析。庫存周轉率=主營業務成本/平均存貨余額。2.對于庫存周轉率較低的原材料，應查找原因，采取相應措施加以改進，如優化采購計劃、加快生產進度、處理積壓庫存等。3.通過提高庫存周轉率，降低庫存占用資金，提高資金使用效率。（三）成本核算與分析1.財務部門應建立庫存成本核算體系，準確計算原材料的采購成本、存儲成本、損耗成本等。2.定期對庫存成本進行分析，找出成本控制的關鍵點和存在的問題，提出改進措施和建議。3.通過成本控制措施的實施，降低公司的運營成本，提高經濟效益。八、信息化管理（一）庫存管理系統應用1.公司應建立完善的庫存管理系統，實現原材料采購、入庫、存儲、發放、盤點等環節的信息化管理。2.倉庫管理人員應及時在庫存管理系統中錄入原材料的出入庫信息，確保庫存數據的實時更新和準確性。3.采購部門、生產部門等相關部門可通過庫存管理系統查詢庫存情況，進行工作協同，提高工作效率。（二）數據備份與安全1.定期對庫存管理系統中的數據進行備份，備份數據應存儲在安全可靠的介質上，并異地存放。2.加強庫存管理系統的安全防護，設置用戶權限，防止數據泄露和非法篡改。對系統操作人員進行定期培訓，提高其安全意識和操作技能。九、監督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門應定期對原材料庫存管理情況進行審計，檢查采購、驗收、存儲、發放等環節的內部控制制度是否健全有效，執行是否到位。2.審計人員應審查庫存賬目、憑證、報表等資料，核實庫存數量的真實性和準確性，檢查庫存成本的核算是否正確。3.根據審計結果，提出改進建議和意見，督促相關部門及時整改存在的問題。（二）日常監督1.采購部門、倉庫管理部門、生產部門等應建立日常