租賃管理制度?總則目的為規(guī)范公司租賃業(yè)務(wù)管理，提高資產(chǎn)使用效率，降低租賃成本，防范租賃風(fēng)險，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門涉及的各類租賃業(yè)務(wù)，包括但不限于辦公場地租賃、設(shè)備租賃、車輛租賃等。租賃原則1.合規(guī)性原則：租賃業(yè)務(wù)應(yīng)嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.效益性原則：在滿足公司業(yè)務(wù)需求的前提下，通過合理選擇租賃方式和供應(yīng)商，降低租賃成本，提高租賃資產(chǎn)使用效益。3.風(fēng)險可控原則：對租賃業(yè)務(wù)全過程進行風(fēng)險評估與控制，確保租賃業(yè)務(wù)安全、穩(wěn)定運行。租賃業(yè)務(wù)流程租賃需求申請1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫《租賃需求申請表》，詳細說明租賃資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、租賃期限、用途等信息，并提交至歸口管理部門。2.歸口管理部門對租賃需求進行初步審核，判斷其合理性與必要性，審核通過后提交至資產(chǎn)管理部門。租賃市場調(diào)研1.資產(chǎn)管理部門負責(zé)組織開展租賃市場調(diào)研，收集租賃資產(chǎn)的市場價格、供應(yīng)商信息等資料。2.通過多種渠道，如網(wǎng)絡(luò)搜索、實地考察、行業(yè)咨詢等，對潛在供應(yīng)商進行篩選與評估，確定不少于三家符合要求的供應(yīng)商作為備選對象。租賃方案制定1.根據(jù)租賃需求和市場調(diào)研情況，資產(chǎn)管理部門會同財務(wù)部門等相關(guān)部門制定租賃方案。2.租賃方案應(yīng)包括租賃方式（如直接租賃、售后回租等）、租賃期限、租金支付方式、租賃保證金、維修保養(yǎng)責(zé)任等內(nèi)容，并對不同方案進行成本效益分析，為公司決策提供依據(jù)。租賃決策審批1.租賃方案提交公司管理層審批，審批內(nèi)容包括租賃需求的必要性、租賃方案的合理性與可行性、租賃成本與效益等。2.重大租賃項目需經(jīng)公司董事會審議通過。租賃合同簽訂1.根據(jù)公司決策審批意見，由資產(chǎn)管理部門代表公司與選定的供應(yīng)商簽訂租賃合同。2.合同簽訂前，應(yīng)仔細審查合同條款，確保合同內(nèi)容符合公司利益和法律法規(guī)要求，明確雙方權(quán)利義務(wù)。3.租賃合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本分送財務(wù)部門、歸口管理部門等相關(guān)部門備案。租賃資產(chǎn)交付與驗收1.供應(yīng)商按照租賃合同約定的時間和要求交付租賃資產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)人員進行驗收。2.驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能等是否符合合同要求，同時檢查資產(chǎn)的相關(guān)證件、資料是否齊全。3.驗收合格后，填寫《租賃資產(chǎn)驗收單》，由驗收人員簽字確認。租金支付與管理1.財務(wù)部門按照租賃合同約定的租金支付方式和時間，及時足額支付租金。2.建立租金支付臺賬，記錄租金支付情況，定期與供應(yīng)商進行核對，確保租金支付準確無誤。3.對租金支付過程中出現(xiàn)的問題，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，采取有效措施解決。租賃資產(chǎn)使用與維護1.歸口管理部門負責(zé)租賃資產(chǎn)的日常使用管理，制定使用操作規(guī)程，確保資產(chǎn)安全、正常使用。2.使用部門應(yīng)按照規(guī)定對租賃資產(chǎn)進行定期檢查和維護保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)問題及時報告歸口管理部門。3.對于租賃資產(chǎn)的維修保養(yǎng)費用，按照租賃合同約定執(zhí)行，如無約定，由公司根據(jù)實際情況承擔(dān)。租賃資產(chǎn)續(xù)租與退租1.在租賃期限屆滿前，使用部門應(yīng)提前向歸口管理部門提出續(xù)租或退租申請。2.歸口管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求和資產(chǎn)使用情況，提出續(xù)租或退租意見，經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行。3.如需續(xù)租，應(yīng)按照本制度規(guī)定的租賃業(yè)務(wù)流程重新辦理相關(guān)手續(xù)；如需退租，應(yīng)提前通知供應(yīng)商，辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，確保資產(chǎn)完好無損。租賃風(fēng)險管理風(fēng)險識別與評估1.建立租賃風(fēng)險識別與評估機制，定期對租賃業(yè)務(wù)進行風(fēng)險排查。2.識別的風(fēng)險包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等，并對各類風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險等級。風(fēng)險應(yīng)對措施1.針對不同類型的風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。2.對于信用風(fēng)險，加強對供應(yīng)商的信用調(diào)查與評估，要求供應(yīng)商提供擔(dān)保或保證金；對于市場風(fēng)險，密切關(guān)注市場動態(tài)，合理安排租賃期限和租金支付方式；對于操作風(fēng)險，完善租賃業(yè)務(wù)流程，加強內(nèi)部控制；對于法律風(fēng)險，加強合同管理，聘請專業(yè)法律顧問進行審核。風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.建立租賃風(fēng)險監(jiān)控指標體系，對租賃業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控。2.當(dāng)風(fēng)險指標出現(xiàn)異常時，及時發(fā)出預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，防范風(fēng)險擴大。租賃檔案管理檔案收集1.租賃業(yè)務(wù)全過程中產(chǎn)生的各類文件資料，包括租賃需求申請表、市場調(diào)研報告、租賃方案、租賃合同、驗收單、租金支付憑證等，均應(yīng)及時收集整理。2.檔案收集工作由各相關(guān)部門負責(zé)，按照檔案管理要求進行分類、編號，確保資料的完整性和準確性。檔案整理與歸檔1.資產(chǎn)管理部門負責(zé)對收集到的租賃檔案進行集中整理與歸檔。2.按照檔案管理的分類標準，將租賃檔案分為合同類、審批類、財務(wù)類、其他類等，并分別建立檔案目錄。3.檔案應(yīng)裝訂成冊，編制頁碼，裝入檔案盒或檔案柜進行妥善保管。檔案查閱與借閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱租賃檔案的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請表》，經(jīng)所在部門負責(zé)人審批后，到資產(chǎn)管理部門查閱。2.如需借閱檔案，應(yīng)填寫《檔案借閱申請表》，注明借閱期限、用途等信息，經(jīng)資產(chǎn)管理部門負責(zé)人和公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可借閱。3.借閱人員應(yīng)妥善保管檔案，不得擅自涂改、轉(zhuǎn)借、復(fù)印檔案，借閱期滿后應(yīng)及時歸還。檔案保管期限與銷毀1.根據(jù)國家檔案管理規(guī)定和公司實際情況，確定租賃檔案的保管期限。2.保管期限屆滿的檔案，由資產(chǎn)管理部門提出銷毀申請，經(jīng)公司管理層審批后，按照規(guī)定的程序進行銷毀。3.檔案銷毀過程應(yīng)進行記錄，確保檔案銷毀工作的合規(guī)性和可追溯性。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對租賃業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，檢查租賃業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況、租賃合同的履行情況、租賃資產(chǎn)的管理情況等。2.對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。日常監(jiān)督檢查1.資產(chǎn)管理部門負責(zé)對租賃業(yè)務(wù)進行日常監(jiān)督檢查，定期檢查租賃資產(chǎn)的使用情況、租金支付