母子公司管控體系制度匯編之浙江天能集團公司經營計劃管理制度?一、總則（一）目的為加強浙江天能集團公司母子公司管控，規范經營計劃管理工作，提高集團整體運營效率和經濟效益，確保集團戰略目標的實現，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于浙江天能集團公司總部及各子公司的經營計劃管理工作。（三）基本原則1.戰略導向原則：經營計劃應緊密圍繞集團戰略目標制定，確保各項計劃與戰略方向保持一致。2.全面覆蓋原則：涵蓋集團業務經營的各個方面，包括但不限于生產、銷售、研發、財務等。3.分級管理原則：根據母子公司不同層級的職責和權限，實施分級負責的計劃管理。4.科學合理原則：計劃制定應基于客觀實際，運用科學方法和數據進行分析預測，確保計劃的合理性和可行性。5.動態調整原則：根據市場變化、內外部環境因素的變動，及時對經營計劃進行動態調整和優化。二、經營計劃的分類與編制周期（一）分類1.年度經營計劃：是對集團下一年度經營活動的全面規劃，包括各項業務指標、經營策略、資源配置等。2.季度經營計劃：是年度經營計劃的分解和細化，用于指導季度內的經營工作，重點明確季度階段性目標和措施。3.月度經營計劃：是對季度經營計劃的進一步細分，側重于月度具體工作安排和任務落實，確保各項經營活動有序推進。（二）編制周期1.年度經營計劃：每年[具體時間]開始編制，次年1月1日起正式執行。2.季度經營計劃：在每個季度末的[具體時間]開始編制，下季度首月1日起執行。3.月度經營計劃：在每月末的[具體時間]開始編制，次月1日起執行。三、經營計劃的編制流程（一）年度經營計劃編制流程1.戰略規劃解讀集團戰略管理部門向各部門和子公司傳達集團戰略規劃要點，明確戰略目標和重點任務。各部門和子公司結合自身業務，深入理解戰略規劃對本單位的要求。2.環境分析市場部門負責收集、分析行業市場動態、競爭對手情況、市場趨勢等外部環境信息。各部門和子公司對內部資源狀況、生產能力、技術水平、人員素質等內部環境進行評估。3.目標設定各子公司根據集團戰略目標和自身實際情況，提出下一年度經營目標草案，包括營業收入、利潤、市場份額、新產品研發等關鍵指標。集團總部各職能部門結合業務板塊規劃，制定本部門年度工作目標和重點任務。4.計劃編制各子公司以經營目標為核心，編制涵蓋生產、銷售、采購、研發、財務等方面的年度經營計劃草案，并詳細說明計劃實施步驟、資源需求和預期效果。集團總部各職能部門依據本部門工作目標，編制專業領域的年度工作計劃，明確工作重點、時間節點和責任人。5.審核與匯總各子公司將年度經營計劃草案上報集團總部，由集團財務部門牽頭，會同戰略管理、人力資源、生產運營等相關部門進行審核。集團總部各職能部門對各子公司上報的計劃進行審核，提出意見和建議，并將審核后的計劃匯總至集團戰略管理部門。6.平衡與調整集團戰略管理部門對匯總后的年度經營計劃進行整體平衡，協調各子公司和部門之間的資源分配和工作銜接，確保計劃的協調性和一致性。根據審核和平衡結果，對經營計劃草案進行調整和完善，形成年度經營計劃初稿。7.審批與發布年度經營計劃初稿提交集團管理層審批，經批準后正式發布實施。（二）季度經營計劃編制流程1.上季度經營計劃執行情況總結各子公司和集團總部各職能部門對上季度經營計劃執行情況進行全面總結，分析目標完成情況、存在的問題及原因。2.形勢分析與目標調整結合市場變化和內外部環境因素，對本季度經營形勢進行分析判斷。根據年度經營計劃目標和實際執行情況，對本季度經營目標進行適當調整，確保年度目標的順利實現。3.計劃編制各子公司依據調整后的季度經營目標，編制季度經營計劃草案，明確本季度重點工作任務、實施措施、時間安排和責任人。集團總部各職能部門按照本部門年度工作計劃和本季度工作重點，編制季度工作計劃。4.審核與備案各子公司將季度經營計劃草案上報集團總部，由集團相關部門進行審核備案。集團總部各職能部門對各子公司上報的計劃進行審核，確保與集團整體要求和年度經營計劃相銜接。（三）月度經營計劃編制流程1.上月經營計劃執行情況回顧各子公司和集團總部各職能部門回顧上月經營計劃執行情況，檢查各項任務的完成進度和質量。2.問題分析與改進措施針對上月經營計劃執行過程中存在的問題，進行深入分析，查找原因。制定切實可行的改進措施，明確責任人和時間節點，確保問題得到有效解決。3.計劃編制各子公司根據本月工作重點和改進措施，編制月度經營計劃草案，詳細列出本月具體工作任務、工作要求、責任人及時間安排。集團總部各職能部門結合本部門月度工作安排，編制月度工作計劃。4.審核與發布各子公司將月度經營計劃草案上報集團總部相關部門審核。審核通過后，由各子公司和集團總部各職能部門負責人批準發布實施，并在內部進行公示，接受監督。四、經營計劃的執行與監控（一）責任落實1.各子公司和集團總部各職能部門是經營計劃執行的責任主體，負責將計劃任務分解落實到具體崗位和個人，明確工作標準和要求。2.各級責任人應嚴格按照經營計劃組織實施各項工作，確保計劃目標的順利實現。（二）資源配置1.集團根據經營計劃的要求，合理配置資源，包括人力、物力、財力等，確保各項工作的順利開展。2.各子公司和部門應根據計劃執行情況，及時提出資源需求申請，集團將根據實際情況進行統籌安排。（三）進度跟蹤1.建立經營計劃執行進度跟蹤機制，通過定期召開會議、工作匯報、數據分析等方式，及時掌握計劃執行情況。2.各子公司和集團總部各職能部門應定期向上級主管部門匯報經營計劃執行進度，及時反饋執行過程中遇到的問題和困難。（四）監控與預警1.集團戰略管理部門會同相關職能部門對經營計劃執行情況進行定期監控和不定期抽查，發現問題及時督促整改。2.設定經營計劃關鍵指標預警值，當指標偏離預警值時，及時發出預警信號，采取相應措施進行調整和糾正。五、經營計劃的調整（一）調整情形1.市場環境發生重大變化，如市場需求大幅波動、競爭對手推出重大舉措等，導致原經營計劃無法實現。2.集團戰略調整，對經營計劃提出新的要求。3.因不可抗力因素，如自然災害、政策法規重大調整等，影響經營計劃的正常執行。4.其他不可預見的因素，導致經營計劃需要調整。（二）調整流程1.各子公司或集團總部各職能部門提出經營計劃調整申請，詳細說明調整原因、調整內容及對相關指標和工作的影響。2.集團戰略管理部門對調整申請進行初審，組織相關部門進行評估論證，提出審核意見。3.經集團管理層審批同意后，對經營計劃進行調整，并及時下達調整后的計劃。4.調整后的經營計劃應按照本制度規定的編制流程進行備案和發布，確保各部門和子公司及時了解和執行。六、經營計劃的考核與評價（一）考核原則1.目標導向原則：以經營計劃目標完成情況為主要考核依據，確保考核結果客觀公正。2.全面評價原則：從經營業績、工作質量、團隊協作、創新能力等多個維度對各子公司和部門進行全面評價。3.動態考核原則：對經營計劃執行過程進行動態跟蹤考核，及時發現問題并督促改進。4.激勵約束原則：通過考核結果的應用，建立有效的激勵約束機制，促進經營計劃目標的實現。（二）考核主體1.集團總部對各子公司的經營計劃執行情況進行考核。2.各子公司對內部各部門和所屬單位的經營計劃執行情況進行考核。（三）考核指標與權重1.考核指標經營業績指標：包括營業收入、利潤、市場份額、資產負債率等。工作任務指標：根據經營計劃確定的各項工作任務完成情況進行考核。管理指標：如內部管理水平、風險管理、團隊建設等。創新指標：新產品研發、技術創新、管理創新等方面的成果。2.權重設置：根據不同類型子公司和部門的特點，合理確定各項考核指標的權重，突出重點指標和關鍵任務。（四）考核周期1.年度考核：每年末對各子公司和集團總部各職能部門進行年度經營計劃執行情況考核。2.季度考核：每季度末對各子公司和部門的季度經營計劃執行情況進行考核。（五）考核方式1.數據統計：各子公司和部門按照規定及時報送經營計劃執行情況相關數據，作為考核的基礎依據。2.實地檢查：考核主體通過實地走訪、查閱資料、聽取匯報等方式，對被考核單位的經營計劃執行情況進行實地檢查。3.綜合評價：考核主體根據數據統計和實地檢查結果，結合日常工作表現，對被考核單位進行綜合評價，確定考核得分。（六）考核結果應用1.績效獎金發放：與績效獎金掛鉤，根據考核得分確定各子公司和部門的績效獎金發放額度。2.職務晉升與調整：作為員工職務晉升、崗位調整的重要參考依據。3.評先評優：優先推薦考核優秀的子公司和部門參與集團內部評先評優活動。4.改進與發展：針對考核中發現的問題，提出改進建議和措施，促進各子公司和部門不斷提升經營管理水平。七、附則（一）解釋權本制度由浙江天能集團公司戰略管理部門負責解釋。（二）修訂與完善本制度將根據集團發展戰略和實際運營情