差旅費報銷制度?一、總則1.目的為了加強公司差旅費的管理，規范差旅費報銷行為，確保公司各項工作的順利開展，根據國家有關財務法規和公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務出差所發生的差旅費報銷。3.職責分工財務部：負責制定和完善差旅費報銷制度，審核差旅費報銷憑證，辦理差旅費報銷支付手續。各部門：負責本部門員工出差的審批和管理，協助財務部做好差旅費報銷工作。出差人員：負責按照本制度規定，如實填寫差旅費報銷單，提供真實、合法、有效的報銷憑證。二、差旅費報銷標準（一）交通費用1.飛機票公司員工因公務出差乘坐飛機，應根據工作需要和經濟合理性原則，選擇經濟艙位。乘坐飛機的票價按照航空公司實際銷售價格報銷，特殊情況需乘坐頭等艙或商務艙的，須經公司總經理批準。乘坐飛機可報銷機場建設費和燃油附加費。2.火車票員工應根據出差行程和時間安排，優先選擇火車硬座、硬臥等經濟實惠的車次。乘坐火車軟臥的，須經公司總經理批準。乘坐火車可報銷訂票手續費。3.汽車票因工作需要乘坐長途汽車的，按照實際票價報銷。市內公共交通費用按照出差實際發生額報銷。4.其他交通方式因特殊情況需要乘坐出租車的，應事先經部門負責人批準，按照實際發生額報銷。自駕車出差的，可按照規定標準報銷燃油費、過路過橋費等，具體標準如下：每百公里燃油費報銷標準根據車輛實際油耗和當地油價確定，最高不超過[X]元。過路過橋費按照實際發生額報銷。（二）住宿費用1.國內出差員工在國內出差期間的住宿費用，根據不同地區和級別執行以下標準：一線城市（如北京、上海、廣州、深圳）：[X]元/天。二線城市：[X]元/天。三線及以下城市：[X]元/天。兩人及以上同行出差的，應根據性別安排住宿，原則上同性兩人合住一間標準間，如因特殊情況需要單獨住宿的，須經部門負責人批準，并按照單人住宿標準報銷。2.國外出差員工在國外出差期間的住宿費用，根據不同國家和地區執行以下標準：歐美發達國家：[X]美元/天。亞洲其他國家（如日本、韓國等）：[X]美元/天。其他國家和地區：[X]美元/天。具體住宿標準可根據公司實際情況和市場行情進行調整。（三）餐飲補貼1.國內出差員工在國內出差期間，按照以下標準享受餐飲補貼：一線城市：[X]元/天。二線城市：[X]元/天。三線及以下城市：[X]元/天。餐飲補貼包含早餐、午餐和晚餐，員工在出差期間應盡量節約使用，如有剩余不予退還。2.國外出差員工在國外出差期間，按照以下標準享受餐飲補貼：歐美發達國家：[X]美元/天。亞洲其他國家（如日本、韓國等）：[X]美元/天。其他國家和地區：[X]美元/天。餐飲補貼以當地貨幣形式發放，員工應按照當地實際消費水平合理使用。（四）其他費用1.通訊費員工因公務出差期間發生的通訊費用，可按照實際發生額報銷，但須提供有效的通訊費用發票。2.雜費員工因公務出差期間發生的其他雜費，如復印費、郵寄費等，按照實際發生額報銷，但須提供有效的發票和相關證明材料。三、差旅費報銷流程1.出差申請員工因公務需要出差的，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、出發時間、返回時間等信息，并提交部門負責人審批。部門負責人應根據工作需要對出差申請進行審核，如同意出差，在《出差申請表》上簽字批準；如不同意出差，應說明理由并退回申請。2.借款員工出差前如需預借差旅費的，應填寫《借款單》，注明借款金額、借款事由等信息，并提交部門負責人和財務部審核。財務部審核通過后，按照公司借款流程辦理借款手續，將借款金額支付給出差人員。3.出差報銷員工出差結束后，應在[X]個工作日內整理好出差期間的各項費用發票和憑證，填寫《差旅費報銷單》，并按照以下順序粘貼發票：飛機票、火車票、汽車票等交通票據。住宿發票。餐飲發票。其他雜費發票。《差旅費報銷單》應填寫完整、準確，包括出差人員姓名、部門、出差事由、出發時間、返回時間、出差地點、各項費用明細及金額等信息，并由出差人員本人簽字確認。將填寫好的《差旅費報銷單》及相關發票憑證一并提交給部門負責人審核，部門負責人應認真審核出差費用的合理性和真實性，如無異議，在《差旅費報銷單》上簽字批準。4.財務審核財務部收到員工提交的《差旅費報銷單》及相關發票憑證后，按照本制度規定進行審核。審核內容包括：出差申請是否經批準、報銷憑證是否真實合法有效、費用標準是否符合規定、報銷金額計算是否準確等。如發現報銷憑證不符合規定或費用超標準等問題，財務部應及時與出差人員溝通，要求其補充或更正相關憑證，否則不予報銷。5.報銷支付財務部審核通過的《差旅費報銷單》，經公司總經理審批后，按照公司財務報銷流程辦理報銷支付手續。如出差人員有預借差旅費的，財務部應在報銷金額中扣除預借金額后，將余款支付給出差人員；如報銷金額小于預借金額，出差人員應及時歸還剩余借款。四、差旅費報銷憑證要求1.發票所有差旅費報銷憑證必須是合法有效的發票，發票內容應與出差事由、時間、地點等信息相符。發票應加蓋開票單位的發票專用章，如發票未加蓋發票專用章或印章模糊不清，應要求開票單位重新開具。發票抬頭應為公司全稱，不得開具個人抬頭的發票。2.車票火車票、飛機票等交通票據應是正規渠道購買的，票面信息應清晰完整，不得涂改、偽造。乘坐飛機的，應提供登機牌作為輔助證明材料。3.住宿發票住宿發票應注明住宿日期、房間號、住宿人數等信息，并加蓋酒店公章。如住宿費用由公司統一安排支付的，應提供公司與酒店簽訂的住宿協議或相關支付憑證。4.其他憑證餐飲發票、通訊費發票等其他費用憑證應符合國家有關稅收法規和財務制度的規定，能夠證明費用的真實性和合理性。五、差旅費報銷的監督與檢查1.財務部應定期對公司差旅費報銷情況進行檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、完整性以及費用標準的執行情況等。2.如發現有違反本制度規定的報銷行為，財務部應及時進行糾正，并按照公司相關規定進行處理。對情節嚴重的，將追究相關人員的責任。3.公司鼓勵員工對差旅費報銷過程中的違規行為進行舉報，經核實后