差旅費報銷管理制度?一、總則1.目的為了加強公司差旅費的管理，規范差旅費報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務需要出差的差旅費報銷。3.基本原則差旅費報銷應遵循勤儉節約、務實高效的原則，嚴格控制出差費用支出。差旅費報銷應符合國家法律法規及公司相關規定，確保報銷憑證真實、合法、有效。二、出差審批1.出差申請員工因公務需要出差，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、擬乘坐的交通工具等信息，并按照公司審批流程提交審批。2.審批流程部門負責人對本部門員工的出差申請進行審核，重點審核出差事由的合理性、出差時間的必要性等，簽署意見后提交分管領導審批。分管領導根據工作需要對出差申請進行審批，對于涉及重大項目或重要業務的出差申請，可提交總經理審批。經審批通過的《出差申請表》作為差旅費報銷的依據之一，員工應妥善保管，以備報銷時使用。三、差旅費標準1.交通費用飛機票：根據出差的緊急程度和實際需要，經審批后可乘坐飛機經濟艙。特殊情況需乘坐飛機頭等艙或公務艙的，需提前報總經理批準。火車票：原則上應乘坐火車硬座、硬臥或動車二等座，如因出差時間較長或其他特殊原因需要乘坐火車軟臥的，需經部門負責人同意。長途汽車票：在不影響工作的前提下，應優先選擇公共交通出行。乘坐長途汽車時，應選擇正規客運公司的車輛，并保存好車票。市內交通費：出差期間的市內交通費用，按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天[X]元包干使用。特殊情況需乘坐出租車的，應注明事由并經部門負責人批準。2.住宿費用根據出差目的地的不同，分為一類地區、二類地區和三類地區，具體劃分標準如下：一類地區：[具體城市名稱]，住宿費標準為每人每天[X]元。二類地區：[具體城市名稱]，住宿費標準為每人每天[X]元。三類地區：[具體城市名稱]，住宿費標準為每人每天[X]元。實際發生的住宿費低于上述標準的，按照實際發生額報銷；高于上述標準的，按照標準報銷，超出部分由個人自理。兩人及以上同性員工一同出差的，應根據實際情況安排合住，按相應標準報銷住宿費。如因特殊情況需要單獨住宿的，需經部門負責人批準，并在報銷時注明原因。3.餐飲補貼出差期間的餐飲補貼按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天[X]元包干使用。員工在出差期間因工作需要宴請客戶的，應提前填寫《宴請申請表》，注明宴請事由、對象、人數、預計費用等信息，并按照公司審批流程提交審批。經批準的宴請費用實報實銷，不再享受餐飲補貼。4.其他費用出差期間因工作需要發生的訂票費、保險費、行李托運費等其他費用，憑有效票據實報實銷。因業務需要發生的業務招待費、會議費等，應按照公司相關制度執行，單獨報銷，不包含在差旅費范圍內。四、報銷憑證要求1.發票所有報銷憑證必須是合法有效的發票，發票內容應與實際業務相符，包括發票抬頭、日期、項目、金額、印章等。發票應加蓋開票單位的發票專用章，發票字跡清晰，不得涂改、挖補。如發票有誤，應及時聯系開票單位重新開具。對于取得的增值稅專用發票，應確保發票信息準確無誤，并在規定時間內進行認證抵扣。2.其他憑證除發票外，還需提供其他相關憑證，如車票、機票、住宿發票、行程單、合同等，以證明出差的真實性和費用的合理性。所有報銷憑證應按照時間順序粘貼整齊，附在《差旅費報銷單》后面，并在報銷單上注明附件張數。五、報銷流程1.填寫報銷單員工出差結束后，應及時整理出差期間的各項費用憑證，按照費用類別分別填寫《差旅費報銷單》，并在報銷單上詳細注明出差日期、事由、目的地、各項費用金額等信息。2.部門審核部門負責人對本部門員工的差旅費報銷單進行審核，重點審核出差事由的真實性、費用支出的合理性、報銷憑證的完整性等，簽署意見后提交財務部門審核。3.財務審核財務部門對報銷單進行審核，主要審核報銷憑證是否合法有效、費用標準是否符合規定、報銷金額計算是否準確等。對于不符合規定的報銷憑證，財務部門有權要求員工補充或更正；對于超標準的費用支出，財務部門不予報銷。4.領導審批經財務部門審核通過的報銷單，按照公司審批流程提交分管領導和總經理審批。領導審批通過后，報銷單方可報銷。5.報銷支付財務部門根據領導審批通過的報銷單，按照公司財務制度進行報銷支付。報銷款項原則上通過銀行轉賬方式支付到員工工資卡中，如因特殊情況需要現金支付的，需經財務部門負責人批準。六、其他規定1.出差期間因私繞道員工出差期間因私繞道的，繞道期間的交通、住宿等費用由個人自理，公司只報銷從出差目的地直接返回公司的差旅費。2.出差期間違反規定員工在出差期間應遵守國家法律法規及公司各項規章制度，如有違反規定的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，由此產生的費用由個人承擔，公司不予報銷。3.本制度的解釋與修訂本制度由公司財務部負責解釋。如有未盡事宜或與國家法律法規、公司實際情況不符