增收節(jié)支考核方案?一、方案背景隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，企業(yè)面臨著越來(lái)越大的成本壓力。為了提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，確保企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，特制定本增收節(jié)支考核方案，旨在通過(guò)對(duì)各部門(mén)和員工在增收節(jié)支方面的工作表現(xiàn)進(jìn)行量化考核，激勵(lì)全體員工積極參與增收節(jié)支活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益最大化。

二、考核目的1.明確各部門(mén)和員工在增收節(jié)支工作中的職責(zé)和目標(biāo)，確保增收節(jié)支工作有序開(kāi)展。2.通過(guò)考核，激勵(lì)各部門(mén)和員工積極采取有效措施，增加收入，降低成本，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。3.及時(shí)發(fā)現(xiàn)增收節(jié)支工作中存在的問(wèn)題和不足，以便及時(shí)調(diào)整策略，不斷完善增收節(jié)支工作機(jī)制。

三、考核原則1.全面性原則：考核涵蓋企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)方面，包括收入、成本、費(fèi)用等，確保對(duì)增收節(jié)支工作進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。2.客觀性原則：考核指標(biāo)明確、數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，考核過(guò)程公開(kāi)、公正、公平，避免主觀隨意性。3.激勵(lì)性原則：通過(guò)合理設(shè)置考核指標(biāo)和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)各部門(mén)和員工的積極性和主動(dòng)性，鼓勵(lì)其為增收節(jié)支做出更大貢獻(xiàn)。4.動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化和實(shí)際工作情況，適時(shí)調(diào)整考核指標(biāo)和考核方法，確保考核方案的科學(xué)性和有效性。

四、考核對(duì)象公司各部門(mén)及全體員工

五、考核內(nèi)容及指標(biāo)

（一）增收指標(biāo)1.銷(xiāo)售收入考核指標(biāo)：實(shí)際銷(xiāo)售收入較上一年度增長(zhǎng)[X]%。計(jì)算方法：（本年度實(shí)際銷(xiāo)售收入上一年度實(shí)際銷(xiāo)售收入）÷上一年度實(shí)際銷(xiāo)售收入×100%。數(shù)據(jù)來(lái)源：財(cái)務(wù)部門(mén)銷(xiāo)售報(bào)表。2.新增客戶數(shù)量考核指標(biāo)：較上一年度新增客戶數(shù)量增長(zhǎng)[X]個(gè)。計(jì)算方法：本年度新增客戶數(shù)量上一年度新增客戶數(shù)量。數(shù)據(jù)來(lái)源：銷(xiāo)售部門(mén)客戶信息管理系統(tǒng)。3.市場(chǎng)份額提升考核指標(biāo)：本企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)在所在市場(chǎng)的份額較上一年度提升[X]個(gè)百分點(diǎn)。計(jì)算方法：（本年度本企業(yè)市場(chǎng)份額上一年度本企業(yè)市場(chǎng)份額）×100%。市場(chǎng)份額=本企業(yè)銷(xiāo)售額÷所在市場(chǎng)總銷(xiāo)售額×100%。數(shù)據(jù)來(lái)源：市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)報(bào)告或企業(yè)自行調(diào)研數(shù)據(jù)。

（二）節(jié)支指標(biāo)1.成本費(fèi)用控制生產(chǎn)成本考核指標(biāo)：?jiǎn)挝划a(chǎn)品生產(chǎn)成本較上一年度降低[X]%。計(jì)算方法：（上一年度單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本本年度單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本）÷上一年度單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本×100%。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本=生產(chǎn)成本總額÷產(chǎn)品產(chǎn)量。數(shù)據(jù)來(lái)源：生產(chǎn)部門(mén)成本核算報(bào)表及財(cái)務(wù)部門(mén)成本數(shù)據(jù)。管理費(fèi)用考核指標(biāo)：管理費(fèi)用較預(yù)算控制數(shù)節(jié)約[X]%。計(jì)算方法：（預(yù)算管理費(fèi)用實(shí)際管理費(fèi)用）÷預(yù)算管理費(fèi)用×100%。數(shù)據(jù)來(lái)源：財(cái)務(wù)部門(mén)費(fèi)用報(bào)表。銷(xiāo)售費(fèi)用考核指標(biāo)：銷(xiāo)售費(fèi)用較預(yù)算控制數(shù)節(jié)約[X]%。計(jì)算方法：（預(yù)算銷(xiāo)售費(fèi)用實(shí)際銷(xiāo)售費(fèi)用）÷預(yù)算銷(xiāo)售費(fèi)用×100%。數(shù)據(jù)來(lái)源：財(cái)務(wù)部門(mén)費(fèi)用報(bào)表。2.物資采購(gòu)成本降低考核指標(biāo)：主要物資采購(gòu)成本較上一年度降低[X]%。計(jì)算方法：（上一年度主要物資采購(gòu)均價(jià)本年度主要物資采購(gòu)均價(jià)）÷上一年度主要物資采購(gòu)均價(jià)×100%。主要物資采購(gòu)均價(jià)=主要物資采購(gòu)總額÷主要物資采購(gòu)數(shù)量。數(shù)據(jù)來(lái)源：采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)記錄及財(cái)務(wù)部門(mén)成本數(shù)據(jù)。3.能耗降低考核指標(biāo)：?jiǎn)挝划a(chǎn)品能耗較上一年度降低[X]%。計(jì)算方法：（上一年度單位產(chǎn)品能耗本年度單位產(chǎn)品能耗）÷上一年度單位產(chǎn)品能耗×100%。單位產(chǎn)品能耗=能源消耗總量÷產(chǎn)品產(chǎn)量。數(shù)據(jù)來(lái)源：生產(chǎn)部門(mén)能耗統(tǒng)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)部門(mén)成本數(shù)據(jù)。

六、考核周期1.月度考核：對(duì)各部門(mén)和員工的增收節(jié)支工作進(jìn)行月度統(tǒng)計(jì)和分析，作為月度績(jī)效獎(jiǎng)金發(fā)放的依據(jù)。2.季度考核：每季度末對(duì)各部門(mén)和員工的增收節(jié)支工作進(jìn)行全面考核評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，調(diào)整工作策略。3.年度考核：每年年末對(duì)各部門(mén)和員工的全年增收節(jié)支工作進(jìn)行綜合考核，評(píng)選出優(yōu)秀部門(mén)和個(gè)人，并給予相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。

七、考核方法1.數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)法：根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)提供的數(shù)據(jù)，對(duì)考核指標(biāo)進(jìn)行量化計(jì)算和分析。2.實(shí)地檢查法：考核小組定期對(duì)各部門(mén)的增收節(jié)支工作進(jìn)行實(shí)地檢查，核實(shí)數(shù)據(jù)真實(shí)性，查看工作落實(shí)情況。3.部門(mén)自評(píng)與互評(píng)法：各部門(mén)每月對(duì)本部門(mén)的增收節(jié)支工作進(jìn)行自評(píng)，同時(shí)各部門(mén)之間可以進(jìn)行互評(píng)，互相學(xué)習(xí)借鑒經(jīng)驗(yàn)。

八、考核流程1.數(shù)據(jù)收集：每月末，各部門(mén)按照考核指標(biāo)要求，向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)匯總整理。2.數(shù)據(jù)審核：財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)各部門(mén)報(bào)送的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不實(shí)，及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通核實(shí)。3.指標(biāo)計(jì)算與分析：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)審核后的數(shù)據(jù)，按照考核指標(biāo)計(jì)算方法進(jìn)行計(jì)算，并對(duì)各部門(mén)的增收節(jié)支工作進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。4.結(jié)果反饋：考核結(jié)果經(jīng)考核小組審核后，反饋給各部門(mén)。各部門(mén)對(duì)考核結(jié)果如有異議，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出申訴。5.申訴處理：考核小組對(duì)申訴進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，如申訴屬實(shí)，對(duì)考核結(jié)果進(jìn)行調(diào)整；如申訴不成立，維持原考核結(jié)果。

九、獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰措施

（一）獎(jiǎng)勵(lì)措施1.月度獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)于在月度考核中，增收節(jié)支工作表現(xiàn)突出的部門(mén)，給予部門(mén)當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)金總額[X]%的額外獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于在月度考核中，個(gè)人增收節(jié)支工作成績(jī)顯著的員工，給予個(gè)人當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)金[X]%的額外獎(jiǎng)勵(lì)。2.季度獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)季度考核得分排名前[X]的部門(mén)，授予"增收節(jié)支先進(jìn)部門(mén)"稱號(hào)，并給予部門(mén)當(dāng)季績(jī)效獎(jiǎng)金總額[X]%的獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)季度考核得分排名前[X]的員工，授予"增收節(jié)支標(biāo)兵"稱號(hào)，并給予個(gè)人當(dāng)季績(jī)效獎(jiǎng)金[X]%的獎(jiǎng)勵(lì)。3.年度獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)年度考核得分排名第一的部門(mén)，授予"年度增收節(jié)支卓越部門(mén)"稱號(hào)，并給予部門(mén)全年績(jī)效獎(jiǎng)金總額[X]%的獎(jiǎng)勵(lì)，同時(shí)給予部門(mén)負(fù)責(zé)人一定金額的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)年度考核得分排名前[X]的員工，授予"年度增收節(jié)支杰出個(gè)人"稱號(hào)，并給予個(gè)人全年績(jī)效獎(jiǎng)金[X]%的獎(jiǎng)勵(lì)，同時(shí)給予個(gè)人一定金額的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。在公司內(nèi)部公開(kāi)表彰優(yōu)秀部門(mén)和個(gè)人，通過(guò)公司內(nèi)部刊物、宣傳欄等渠道進(jìn)行宣傳推廣，樹(shù)立榜樣，激發(fā)全體員工的積極性。

（二）懲罰措施1.月度懲罰對(duì)于在月度考核中，增收節(jié)支工作未達(dá)標(biāo)的部門(mén)，扣減部門(mén)當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)金總額[X]%。對(duì)于在月度考核中，個(gè)人增收節(jié)支工作未達(dá)標(biāo)的員工，扣減個(gè)人當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)金[X]%。2.季度懲罰對(duì)季度考核得分排名后[X]的部門(mén)，要求部門(mén)負(fù)責(zé)人提交書(shū)面整改報(bào)告，并在公司內(nèi)部會(huì)議上進(jìn)行檢討。同時(shí)，扣減部門(mén)當(dāng)季績(jī)效獎(jiǎng)金總額[X]%。對(duì)季度考核得分排名后[X]的員工，進(jìn)行誡勉談話，要求制定個(gè)人整改計(jì)劃。同時(shí)，扣減個(gè)人當(dāng)季績(jī)效獎(jiǎng)金[X]%。3.年度懲罰對(duì)年度考核得分排名最后一名的部門(mén)，取消部門(mén)當(dāng)年評(píng)優(yōu)資格，并扣減部門(mén)全年績(jī)效獎(jiǎng)金總額[X]%。部門(mén)負(fù)責(zé)人需在公司年度總結(jié)大會(huì)上進(jìn)行公開(kāi)檢討。對(duì)年度考核得分排名后[X]的員工，取消個(gè)人當(dāng)年評(píng)優(yōu)資格，并扣減個(gè)人全年績(jī)效獎(jiǎng)金[X]%。如連續(xù)兩年考核排名靠后，將視情況進(jìn)行崗位調(diào)整或辭退處理。

十、組織實(shí)施1.成立增收節(jié)支考核小組，由公司領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、人力資源部門(mén)負(fù)責(zé)人等組成。考核小組負(fù)責(zé)制定考核方案、組織考核實(shí)施、審核考核結(jié)果、處理申訴等工作。2.各部門(mén)要高度重視增收節(jié)支考核工作，指定專人負(fù)責(zé)本部門(mén)的考核數(shù)據(jù)收集和整理工作，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。同時(shí)，要積極組織員工開(kāi)展增收節(jié)支活動(dòng)，采取有效措施，完成增收節(jié)支目標(biāo)。3.人力資源部門(mén)要將增收節(jié)支考核結(jié)果與員工的薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，充分發(fā)揮考核的激勵(lì)作用。同時(shí)，要根據(jù)考核結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善考