公司報銷制度及流程?1.目的為了加強公司財務管理，規范費用報銷流程，合理控制費用支出，確保公司各項經濟活動的真實性、合法性和合理性，特制定本報銷制度及流程。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工。3.原則真實性原則：報銷費用必須真實發生，所提供的票據必須合法、有效，嚴禁虛假報銷。合理性原則：費用報銷應符合公司的相關規定和業務實際需要，杜絕不合理的開支。審批原則：所有費用報銷必須經過規定的審批流程，未經審批不得報銷。及時性原則：員工應及時報銷費用，避免逾期報銷。二、費用報銷的種類及標準1.差旅費定義：指員工因公務需要到常駐地以外的地區出差所發生的交通、住宿、餐飲等費用。報銷標準交通工具：根據職級和出差地區的不同，乘坐相應等級的交通工具，具體標準如下：|職級|飛機|火車|高鐵/動車|輪船|其他交通工具|||||||||高層管理人員|經濟艙|軟臥|一等座|二等艙|實報實銷||中層管理人員|經濟艙|硬臥|二等座|三等艙|實報實銷||普通員工|經濟艙|硬座/硬臥|二等座|四等艙|實報實銷|住宿費：根據出差地區的不同，設定相應的住宿標準，具體如下：|地區|標準（元/天）|||||一線城市|500||二線城市|400||三線及以下城市|300|餐飲補貼：根據出差自然天數，按照一定標準給予補貼，具體標準如下：|地區|補貼標準（元/天）|||||一線城市|100||二線城市|80||三線及以下城市|60|2.業務招待費定義：指公司為業務經營的合理需要而支付的招待費用，包括餐飲、住宿、娛樂、禮品等費用。報銷標準：業務招待費應嚴格控制，原則上不得超過當年營業收入的一定比例。具體報銷時，應注明招待對象、事由等信息。單次招待費用超過一定金額的，需提前經上級領導批準。3.辦公用品費定義：指公司因辦公需要購買的文具、紙張、電腦耗材、辦公設備等費用。報銷標準：辦公用品應通過公司指定的采購渠道購買，并取得正規發票。報銷時應提供詳細的物品清單。4.通訊費定義：指員工因工作需要發生的手機通訊費用。報銷標準：根據員工職級設定不同的報銷標準，具體如下：|職級|標準（元/月）|||||高層管理人員|300||中層管理人員|200||普通員工|100|員工需提供通訊費發票，發票抬頭應為公司名稱。5.車輛費用定義：指公司車輛因公務發生的加油費、過路費、停車費、保養費、維修等費用。報銷標準：車輛費用應憑正規發票報銷，報銷時應注明費用發生的時間、事由等信息。公司車輛應嚴格按照規定用途使用，嚴禁公車私用。三、報銷流程1.費用申請員工因公務需要發生費用支出前，應填寫相應的費用申請單，詳細注明費用的用途、金額、預計發生時間等信息。費用申請單需經部門負責人審核簽字，確認費用的合理性和必要性。2.費用發生員工按照費用申請單的內容進行費用支出，并取得合法、有效的票據。票據應清晰、完整，注明開票日期、購買方名稱、服務內容、金額等信息。對于需要預先借款的費用，員工應填寫借款單，注明借款金額、用途等信息，經部門負責人和財務負責人審核后，到財務部門辦理借款手續。3.報銷審批員工將整理好的報銷憑證（包括費用申請單、發票、清單等）提交給部門負責人進行初審。部門負責人應審核費用的真實性、合理性和合規性，簽字確認后提交給財務部門。財務部門對報銷憑證進行復審，重點審核票據的合法性、報銷金額的準確性、報銷流程的完整性等。如發現問題，財務部門應及時與報銷人溝通并要求補充或更正相關資料。復審通過后，報銷憑證提交給公司領導進行最終審批。公司領導根據公司的財務政策和實際情況進行審批，簽字確認是否同意報銷。4.報銷支付經審批同意報銷的費用，財務部門將按照公司的財務規定和支付流程進行支付。對于報銷金額較小的情況，財務部門可能會采用現金支付的方式；對于報銷金額較大的情況，一般會通過銀行轉賬的方式支付到報銷人的銀行賬戶。財務部門在完成報銷支付后，應及時登記相關賬目，并將報銷憑證進行歸檔保存。四、報銷憑證要求1.發票要求報銷必須提供正規發票，發票應加蓋發票專用章。發票內容應與實際業務相符，包括購買方名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號等信息。發票應清晰、完整，不得有涂改、刮擦等痕跡。對于不符合規定的發票，財務部門有權拒絕報銷。2.其他憑證要求除發票外，如因業務需要還需提供其他憑證的，如行程單、收據、合同等，應確保憑證真實、有效，并與報銷內容相關聯。憑證應按照報銷內容的順序進行整理，整齊粘貼在報銷單后面，便于審核和查閱。五、特殊情況報銷處理1.多人共同出差多人共同出差的費用，如住宿、交通工具等費用，應根據實際情況分別填寫報銷單進行報銷。如有特殊情況需要合并報銷的，應注明原因，并經相關人員簽字確認。2.逾期報銷員工應在費用發生后的規定時間內進行報銷，逾期報銷的，需說明逾期原因，并經部門負責人和財務負責人審批同意后方可報銷。逾期報銷可能會影響報銷的及時性和準確性，公司將視情況對逾期報銷的行為進行適當處罰。3.跨年度費用報銷對于跨年度發生的費用，應在費用發生年度內進行報銷。如因特殊原因未能及時報銷的，需在次年的第一個月內提出報銷申請，并說明原因，經相關領導審批后可在次年報銷。但跨年度費用報銷應嚴格控制，避免出現費用核算混亂的情況。六、監督與檢查1.公司財務部門應定期對費用報銷情況進行檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、合理性以及報銷流程的執行情況。2.對于發現的違規報銷行為，財務部門應及時進行糾正，并根據公司規定對相關責任人進行處罰。處罰方式包括但不限于警告、罰款、扣減績效獎金等。3.公司鼓勵員工對違規報銷行為進行監督舉報，對于經查實的舉報行為，公司將給予舉報