銀行賬戶管理辦法?一、總則1.目的為規(guī)范銀行賬戶的開立、使用和管理，保障銀行賬戶資金安全，維護經(jīng)濟金融秩序，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的各類銀行機構(gòu)（以下簡稱銀行）及其客戶，包括企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個體工商戶、機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體、部隊等。3.基本原則銀行賬戶管理應(yīng)遵循合法、合規(guī)、安全、便捷的原則，確保賬戶信息真實、準(zhǔn)確、完整，保障客戶資金安全和合法權(quán)益。

二、銀行賬戶的分類1.基本存款賬戶基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。一個單位只能在一家銀行開立一個基本存款賬戶。存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過基本存款賬戶辦理。2.一般存款賬戶一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3.專用存款賬戶專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、財政預(yù)算外資金、糧棉油收購資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社會保障基金、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。4.臨時存款賬戶臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限，最長不得超過2年。臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

三、銀行賬戶的開立1.開戶申請存款人申請開立銀行賬戶，應(yīng)填制開戶申請書，并提交下列證明文件：企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。軍隊、武警團級（含）以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，應(yīng)出具軍隊軍級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明。社會團體，應(yīng)出具社會團體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)單位登記證書。外地常設(shè)機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明；外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證。個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。獨立核算的附屬機構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。2.開戶審查與核準(zhǔn)銀行應(yīng)對存款人的開戶申請進行審查，符合開戶條件的，應(yīng)將開戶申請書、相關(guān)證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)于2個工作日內(nèi)對銀行報送的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的，應(yīng)在開戶申請書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報送銀行。3.開戶登記與賬戶啟用銀行應(yīng)建立健全銀行賬戶登記制度，對存款人開立的銀行賬戶進行詳細登記，包括賬戶名稱、賬號、開戶日期、賬戶性質(zhì)、法定代表人或單位負責(zé)人姓名等信息。銀行應(yīng)在開戶手續(xù)辦妥后，及時為存款人辦理賬戶啟用手續(xù)。存款人自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)，但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

四、銀行賬戶的使用1.基本存款賬戶的使用基本存款賬戶用于辦理存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取。存款人應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定使用基本存款賬戶辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。2.一般存款賬戶的使用一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3.專用存款賬戶的使用專用存款賬戶應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定使用，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、財政預(yù)算外資金等專用資金應(yīng)專款專用，不得挪作他用。專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。4.臨時存款賬戶的使用臨時存款賬戶應(yīng)按照開戶時約定的用途使用，如設(shè)立臨時機構(gòu)的臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)的資金收付，異地臨時經(jīng)營活動的臨時存款賬戶用于辦理異地臨時經(jīng)營活動的資金收付，注冊驗資的臨時存款賬戶用于辦理注冊驗資資金的收付。臨時存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

五、銀行賬戶的變更與撤銷1.賬戶變更存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關(guān)部門的證明文件。單位的法定代表人或主要負責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應(yīng)于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌蟾妗?.賬戶撤銷存款人有下列情形之一的，應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請：被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的。注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。因遷址需要變更開戶銀行的。其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。存款人因上述原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

六、銀行賬戶的管理與監(jiān)督1.銀行內(nèi)部管理銀行應(yīng)建立健全銀行賬戶管理制度，明確各部門和崗位的職責(zé)，加強對銀行賬戶開立、使用、變更和撤銷等環(huán)節(jié)的管理和監(jiān)督。銀行應(yīng)定期對銀行賬戶進行檢查，確保賬戶信息真實、準(zhǔn)確、完整，賬戶資金安全。銀行應(yīng)加強對賬戶管理人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范意識。2.中國人民銀行監(jiān)督中國人民銀行負責(zé)對銀行賬戶的開立、使用、變更和撤銷等情況進行監(jiān)督管理。中國人民銀行有權(quán)對銀行和存款人違反銀行賬戶管理規(guī)定的行為進行處罰。中國人民銀行應(yīng)定期對銀行賬戶管理情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促銀行進行整改。3.其他監(jiān)督除中國人民銀行外，其他有關(guān)部門按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，對銀行賬戶的開立、使用和管理進行監(jiān)督檢查。如財政部門對預(yù)算單位銀行賬戶進行管理和監(jiān)督，稅務(wù)部門對納稅人銀行賬戶進行監(jiān)控等。

七、法律責(zé)任1.存款人法律責(zé)任存款人違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，給予警告并處以1000元罰款；情節(jié)嚴重的，處以1萬元以上3萬元以下的罰款：違反規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。違反規(guī)定不及時撤銷銀行結(jié)算賬戶。存款人違反本辦法規(guī)定，偽造、變造、私自印制開戶登記證的，屬非經(jīng)營性的處以1000元罰款；屬經(jīng)營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。2.銀行法律責(zé)任銀行違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款：違反規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶。明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲。銀行有下列情形之一的，對銀行直接負責(zé)的高級管理人員、其他直接負責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀律處分；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，責(zé)令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任：提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶。開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)開戶銀行。違反規(guī)定辦理個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算。為儲蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入。超過期限或未向