2024年差旅費報銷制度試行?一、總則1.目的為了加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷行為，保證出差人員工作需要，合理控制費用支出，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因工作需要出差的情況。3.基本原則差旅費必須用于與公司業務相關的活動，嚴禁用于私人用途。差旅費報銷應遵循實事求是、合規合法的原則，憑真實、有效的票據報銷。嚴格控制差旅費標準，節約開支，提高資金使用效益。

二、出差審批1.出差申請員工因工作需要出差，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、人數等信息，并按照公司規定的審批流程提交申請。一般員工出差，由部門負責人審批。部門負責人出差，由分管領導審批。分管領導出差，由總經理審批。涉及重大項目或特殊情況的出差，需經總經理辦公會研究決定。2.審批結果通知審批通過的《出差申請表》由申請人留存一份，同時交至行政部門備案一份，作為出差安排及報銷的依據。審批未通過的，申請人應根據審批意見調整出差計劃或補充相關材料后重新申請。

三、差旅費標準1.交通費用飛機票乘坐飛機應根據出差的實際需要和經濟合理性選擇艙位，原則上應選擇經濟艙。因工作需要乘坐頭等艙或商務艙的，需經總經理特批。機票價格按照實際支付金額報銷，但不得超過同航程經濟艙全票價。購買機票時，應通過正規的票務代理機構或航空公司官方網站預訂，取得合法有效的機票行程單。火車票根據出差的實際需要選擇合適的車次和座位類型，按照票面金額報銷。汽車票乘坐長途汽車的，按照實際發生金額報銷。如乘坐市內公共交通，可根據公司所在地實際情況，憑有效票據實報實銷。自駕車因工作需要自駕車出差的，可按照以下標準報銷燃油費、過路費等：燃油費按照每百公里[X]升的標準報銷，具體金額根據出差實際里程計算。過路費按照實際發生金額報銷。自駕車出差期間不得再報銷市內交通費用。2.住宿費用根據出差目的地的不同，分為一類地區、二類地區、三類地區，具體劃分標準如下：一類地區：[列舉一類地區城市名稱]，住宿費標準為每人每天[X]元。二類地區：[列舉二類地區城市名稱]，住宿費標準為每人每天[X]元。三類地區：[列舉三類地區城市名稱]，住宿費標準為每人每天[X]元。兩人及以上同行出差，同性人員應合住一間標準間，住宿費按照標準間價格報銷。如有特殊情況需要單獨住宿的，需經部門負責人批準，并在報銷時注明原因。住宿費用應取得合法有效的發票，發票內容應包括住宿日期、住宿人數、單價、金額等信息。3.餐飲補貼出差期間給予餐飲補貼，補貼標準為每人每天[X]元。餐飲補貼已包含市內誤餐補貼，出差人員不再另行報銷市內誤餐費用。出差人員應在出差期間自行安排用餐，不得將餐飲補貼用于招待客戶或其他非出差相關的餐飲支出。4.其他費用出差期間因工作需要發生的其他費用，如通訊費、郵寄費、會議費等，應憑合法有效的票據實報實銷。通訊費報銷標準按照公司相關規定執行，如因出差需要超出標準的，需經部門負責人批準。

四、差旅費報銷流程1.報銷準備出差結束后，出差人員應及時整理出差期間的所有費用票據，按照費用類別和時間順序進行粘貼，并填寫《差旅費報銷單》。《差旅費報銷單》應詳細填寫出差事由、目的地、出差時間、各項費用明細及金額等信息，并簽字確認。2.部門審核出差人員將填寫好的《差旅費報銷單》及相關票據提交至所在部門，部門負責人應認真審核出差事由的真實性、費用支出的合理性及票據的合法性，并在《差旅費報銷單》上簽署審核意見。3.財務審核部門審核通過后，《差旅費報銷單》及相關票據流轉至財務部門。財務人員應重點審核報銷金額是否符合差旅費標準、票據是否真實有效、審批流程是否完整等。對于不符合規定的報銷，財務人員應及時與出差人員溝通并說明原因，要求其補充或更正相關材料。4.領導審批經財務審核通過的《差旅費報銷單》，按照公司規定的審批流程提交領導審批。審批通過后，報銷金額方可支付。5.報銷支付財務部門根據領導審批意見，將報銷款項支付給出差人員。報銷款項原則上通過銀行轉賬方式支付至出差人員工資卡賬戶，特殊情況需要現金支付的，需經財務負責人批準。

五、特殊情況處理1.因工作需要延長出差時間出差人員因工作需要延長出差時間的，應提前填寫《出差延期申請表》，按照出差審批流程提交申請。經批準后，可按照本制度規定的差旅費標準報銷延長期間的費用。2.多人共同出差多人共同出差時，如有一人因特殊原因需要改變行程或單獨行動，應提前向其他同行人員和部門負責人說明情況，并在報銷時單獨列出相關費用明細，注明原因，經部門負責人和財務審核后，按照本制度規定報銷。3.出差期間發生的招待費用出差期間因業務需要招待客戶的，應提前向部門負責人報告，并填寫《業務招待費申請表》，注明招待對象、事由、預計金額等信息，按照公司規定的審批流程提交申請。招待費用報銷時，應單獨填寫報銷單，注明招待事項的詳細情況，并附上發票、消費清單等相關憑證。招待費用不得與差旅費合并報銷，且應嚴格按照公司業務招待費管理規定執行。

六、監督與檢查1.公司財務部門應定期對差旅費報銷情況進行統計分析，檢查差旅費標準的執行情況，發現問題及時向公司領導匯報，并提出改進措施。2.公司審計部門應不定期對差旅費報銷情況進行審計，重點檢查報銷的真實性、合法性及合規性，對發現的違規行為按照公司相關規定進行處理。3.對于違反本制度規定報銷差旅費的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于追回違規報銷款項、警告、罰款、降職降薪等。情節嚴重的，將依法追究法律責任。

七、附則1.本制度自發布之日起試行，試行期為[X]個月。試