中級公司信貸-中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬試卷5單選題（共89題，共89分）(1.)下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是()。A.借款人所屬國家主管部門就擔(dān)保文件（江南博哥）出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件B.海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件C.已繳納印花稅的繳付憑證D.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件正確答案：D參考解析：擔(dān)保類文件包括：①已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議；②已正式簽署的保證協(xié)議；③保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；④其他必要性文件。本題其他選項都屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。(2.)銀行在商業(yè)匯票上簽單承諾按出票人指示到期付款的行為是()。A.貸款B.承兌C.擔(dān)保D.保函正確答案：B參考解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽單承諾按出票人指示到期付款的行為。(3.)()可表明貸款可正式予以受理。A.主管領(lǐng)導(dǎo)同意后B.銀行審查通過后C.銀行確立貸款意向D.銀行出具貸款意向書后正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經(jīng)過業(yè)務(wù)人員調(diào)查、面談、內(nèi)部意見反饋（領(lǐng)導(dǎo)意見、風(fēng)險管理部門研究等）后，如果銀行確立了貸款意向，則表明該貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發(fā)生。(4.)關(guān)于展期貸款的償還，下列的說法錯誤的是()A.銀行信貸部門應(yīng)按展期后的還款計劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單B.對于設(shè)立了抵押的貸款展期，在到期前銀行有權(quán)行使抵押權(quán)C.展期貸款逾期后，應(yīng)按規(guī)定加罰利息D.展期逾期后，銀行有權(quán)對應(yīng)收未收利息計復(fù)利正確答案：B參考解析：對于設(shè)立了抵押的貸款展期，在到期后仍不能按時償還，銀行才有權(quán)向擔(dān)保人追索或行使抵押權(quán)，以彌補貸款損失。(5.)借款人存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時期內(nèi)的()除以()得出的比率。A.平均存貨余額B.銷貨收入，平均存貨余額C.銷貨成本，平均存貨余額D.平均存貨余額，銷貨成本正確答案：C參考解析：存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時期內(nèi)的銷貨成本除以平均存貨余額得出的比率。(6.)下列關(guān)于流動比率的說法，正確的是()。A.流動比率也稱“酸性測驗比率”B.流動比率=流動資產(chǎn)/（流動資產(chǎn)+流動負債）C.流動比率反映了企業(yè)用來償還負債的能力D.企業(yè)的流動比率越高越好正確答案：C參考解析：流動比率反映了企業(yè)用來償還負債的能力，與其相關(guān)的速動比率，一般情況下都是結(jié)合兩個比率進行綜合分析。(7.)質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別為()A.抵押權(quán)可重復(fù)設(shè)置，質(zhì)押不可B.抵押權(quán)不轉(zhuǎn)移標(biāo)的占用，質(zhì)權(quán)必須轉(zhuǎn)移標(biāo)的占有C.抵押權(quán)人無保管標(biāo)的義務(wù)，質(zhì)權(quán)人負有善良管理人注意義務(wù)D.抵押權(quán)標(biāo)的為動產(chǎn)和不動產(chǎn)，質(zhì)權(quán)標(biāo)的是動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利正確答案：B參考解析：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押物的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物占有。這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。(8.)()是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。A.財務(wù)報表結(jié)構(gòu)B.成本結(jié)構(gòu)C.經(jīng)營杠桿D.盈虧平衡點正確答案：B參考解析：成本結(jié)構(gòu)指的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。(9.)在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時()。A.企業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有B.即使出現(xiàn)了經(jīng)濟衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑C.離最終的經(jīng)濟停滯甚至經(jīng)濟下滑還有很長一段時間D.信貸人員應(yīng)等到經(jīng)濟出現(xiàn)負增長時才開始應(yīng)對信貸風(fēng)險正確答案：C參考解析：A選項在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑將會導(dǎo)致企業(yè)存貨上升和價格下降，這時企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現(xiàn)金流入；B即經(jīng)濟周期中，經(jīng)濟衰退的幅度較小，不會出現(xiàn)經(jīng)濟蕭條，企業(yè)的信用度也會大幅下滑；D選項在經(jīng)濟增長停滯甚至出現(xiàn)負增長的時候，信貸人員才開始重視信貸風(fēng)險，通常難以挽回信貸損失。(10.)下列關(guān)于會計處理中市場價值法的表述，錯誤的是()。A.不必對成本進行攤派B.市場價格總是能反映資產(chǎn)的真實價值C.收入即代表凈資產(chǎn)在期末與期初的差額D.能夠及時承認(rèn)資產(chǎn)和負債價值的變化正確答案：B參考解析：市場價值法也有其不可克服的缺點。并不是所有的資產(chǎn)都有市場，即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值。(11.)()是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種工具。A.法定利率B.行業(yè)公定利率C.市場利率D.固定利率正確答案：A參考解析：法定利率是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。(12.)在成本加成定價法中，貸款利率不包括()。A.籌集可貸資金的成本B.銀行非資金性的營業(yè)成本C.銀行對貸款違約風(fēng)險所要求的補償D.大額貸款借款人支付的期限風(fēng)險溢價正確答案：D參考解析：成本加成定價法中，貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行非資金性的營業(yè)成本+銀行對貸款違約風(fēng)險所要求的補償+銀行預(yù)期利潤水平。(13.)凈現(xiàn)值法中，較難確定的是()。A.利率B.收益率C.貼現(xiàn)率D.回報率正確答案：C參考解析：貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。另外，未來各期凈現(xiàn)金也較難準(zhǔn)確預(yù)測，因而，凈現(xiàn)值法雖從經(jīng)濟學(xué)的角度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用。(14.)商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機組合稱為()。A.產(chǎn)品項目B.產(chǎn)品類型C.產(chǎn)品線D.產(chǎn)品組合正確答案：D參考解析：產(chǎn)品組合是指商業(yè)銀行向客戶提供的全部信貸產(chǎn)品的有機組合方式，即所有銀行公司信貸產(chǎn)品的有機構(gòu)成。(15.)從資產(chǎn)負債表看可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加的借款需求影響因素是()。A.季節(jié)性銷售增長B.債務(wù)重構(gòu)C.固定資產(chǎn)重置及擴張D.紅利支付正確答案：C參考解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。(16.)我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額()提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。A.0.5％B.1％C.1.5％D.2％正確答案：B參考解析：普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1％提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。(17.)銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于()性質(zhì)。A.貸款申請B.貸款意向書C.借款申請書D.貸款承諾正確答案：B參考解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。如果}要求協(xié)議具有法律效力，則對其中的貸款安排應(yīng)以授信額度協(xié)議來對待。因此，簽訂銀企合作|協(xié)議時業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位，并據(jù)此謹(jǐn)慎對待協(xié)議條款。(18.)根據(jù)我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為()五類。A.優(yōu)秀、正常、次級、可疑、損失B.正常、關(guān)注、次級、可疑、損失C.優(yōu)秀、關(guān)注、次級、可疑、損失D.關(guān)注、次級、可疑、損失、不良正確答案：B參考解析：從2002年期，我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。(19.)以下關(guān)于細分市場評估的說法中，錯誤的是()。A.對細分市場的評估首先要進行市場容量的分析，即潛在細分市場是否具有適當(dāng)?shù)囊?guī)模.和發(fā)展?jié)摿.細分市場的吸引力分析就是對5種威脅銀行長期盈利的主要因素作出評估C.對市場機會的分析需要考慮銀行自身和競爭對手兩個方面D.獲利狀況分析即分析市場能夠給銀行帶來的利潤正確答案：C參考解析：對市場機會的分析需要考慮細分市場、銀行自身和競爭對手三個方面，選項C錯誤。(20.)在信用評級操作程序中，不合要求的是()。A.相關(guān)部門調(diào)查、初評B.報送到信貸管理部門審批C.上報至銀行主管風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)審批D.銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接反饋認(rèn)定信息正確答案：D參考解析：公司客戶信用等級評定的基本程序為：相關(guān)部門調(diào)查、持評；報送到信貸管理部門審批；上報至銀行主管風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)審批；銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后由風(fēng)險部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。(21.)下列屬于速動資產(chǎn)的是()A.存貨B.預(yù)付賬款C.其他應(yīng)收款D.待攤費用正確答案：C參考解析：速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等則不應(yīng)計入。故本題選C。(22.)貸款檔案管理的要求不包括()A.集中統(tǒng)一管理B.分散管理C.定期檢查D.按時交接正確答案：B參考解析：貸款檔案管理具體要求如下：（1）信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；（2）信貸檔案采取分段管理、專人負責(zé)、按時交接、定期檢查的管理方式。(23.)根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成()A.傾向性意見B.綜合性診斷結(jié)果C.貸前調(diào)查報告D.紀(jì)要文件正確答案：C參考解析：銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，供風(fēng)險管理部門或風(fēng)險評審委員會評審、批準(zhǔn)。(24.)下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析的說法，正確的是()。A.目的在于識別同一行業(yè)所有企業(yè)面臨的某方面的風(fēng)險，并評估風(fēng)險對行業(yè)未來信用度的影響B(tài).銀行可根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險的特點，給予不同的信貸政策C.行業(yè)風(fēng)險評估的方法有2種：即波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架D.波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架中各因素是按重要程度先后排列的正確答案：B參考解析：A選項行業(yè)風(fēng)險分析的目的在于運用相關(guān)指標(biāo)和模型，全面反映行業(yè)各個方面的風(fēng)險因素，而不單是某一方面風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上，再根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險特點，確定對其信貸政策；C選項評估行業(yè)風(fēng)險有很多種，并不僅限于波特模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架兩種；D選項在兩個模型分析框架中，各個因素對評估行業(yè)風(fēng)險很重要，行業(yè)風(fēng)險是由這些因素綜合決定的。(25.)某公司2008年的銷售收入為2000萬元，應(yīng)收賬款為400萬元，則該公司2008年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.5B.73C.85D.200正確答案：B參考解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＝應(yīng)收賬款/銷售收入×365－400/2000×365=73(天）(26.)在抵押品管理中，銀行要加強對()的監(jiān)控和管理。A.抵押人資格B.抵押人的實力C.抵押人擔(dān)保意愿D.抵押物和質(zhì)押憑證正確答案：D參考解析：以抵(質(zhì))押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品考點抵(質(zhì))押品管理(27.)營運資本投資是指公司對()的投資。A.流動資金B(yǎng).季節(jié)性資產(chǎn)C.季節(jié)性負債D.季節(jié)性資產(chǎn)超過季節(jié)性負債部分正確答案：D參考解析：通常狀況下，季節(jié)性負債增加難以滿足季節(jié)性資產(chǎn)增長所產(chǎn)生的資金需求，當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時.超出部分就需要通過公司內(nèi)部融資或銀行貸款來補充，這部分融資就稱為營運資本投資。(28.)銀行營銷機構(gòu)的組織形式不包括()。A.直線職能制B.事業(yè)部制C.有限合伙制D.矩陣制正確答案：C參考解析：銀行公司信貸營銷組織的形式多種多樣，概括地說有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。(29.)對于銀行和企業(yè)，覺得資產(chǎn)價值的主要是()。A.資產(chǎn)賬面價值B.預(yù)計的市場價格C.當(dāng)前的市場價格D.資產(chǎn)歷史成本正確答案：C參考解析：對于銀行和企業(yè)，覺得資產(chǎn)價值的主要是當(dāng)前的市場價格。(30.)()預(yù)警法側(cè)重定量分析。A.黑色B.紅色C.黃色D.藍色正確答案：D參考解析：藍色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度，具體分為兩種模式：①指數(shù)預(yù)警法，即利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險指數(shù)進行預(yù)警；②統(tǒng)計預(yù)警法，是對警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長度和先導(dǎo)強度，再根據(jù)警兆變動情況，確定各警兆的警級，結(jié)合警兆的重要性進行警級綜合.最后預(yù)報警度。(31.)以下不屬于審貸分離形式的是()。A.地區(qū)分離B.部門分離C.崗位分離D.權(quán)責(zé)分離正確答案：D參考解析：審貸分離形式有地區(qū)分離、部門分離、崗位分離三種形式。(32.)自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計算基礎(chǔ)，_____作為現(xiàn)金流入，____和作為現(xiàn)金流出。()A.資產(chǎn)；借款利息；本金的償還B.借款；借款利息；本金的償還C.本金的償還；借款利息；借款D.借款利息；借款；本金的償還正確答案：B參考解析：自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計算基礎(chǔ)，借款作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出。以現(xiàn)金的流入、流出，計算得到企業(yè)自由資金的現(xiàn)金持有及變動情況。(33.)根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的()時，該行業(yè)風(fēng)險較小。A.進入壁壘高B.替代品威脅大C.買賣方議價能力強D.現(xiàn)有競爭者的競爭能力強正確答案：A參考解析：在進入壁壘較高的行業(yè)，企業(yè)面臨的競爭風(fēng)險小，它們維持現(xiàn)有高利潤的機會就越大。(34.)下列不屬于財產(chǎn)擔(dān)保的是()擔(dān)保。A.企業(yè)保證B.房產(chǎn)C.債券D.保險單正確答案：A參考解析：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種。財產(chǎn)擔(dān)?？煞譃椴粍赢a(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)（例如股票、債券、保險單等）擔(dān)保。選項A屬于人的擔(dān)保。(35.)申請公司貸款時，一個企業(yè)事業(yè)單位應(yīng)選擇()家銀行的()個營業(yè)機構(gòu)開立一個基本存款賬戶。A.一，多B.一，一C.多，多D.多，總行正確答案：B參考解析：根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，申請公司貸款時，一個企業(yè)事業(yè)單位應(yīng)選擇一家銀行的一個營業(yè)機構(gòu)開立一個基本存款賬戶，主要用于日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。(36.)下列各項不屬于常用固定資產(chǎn)折舊方法的是()A.平均年限法B.年數(shù)平均法C.雙倍余額遞減法D.年數(shù)總和法正確答案：B參考解析：在項目評估中，固定資產(chǎn)折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算。由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實行分類折舊，因此評估中一先對固定資產(chǎn)進行分類，根據(jù)財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業(yè)和企業(yè)，財政部允許實行快速折舊法?？焖僬叟f法的方法很多，財政部規(guī)定使用的有雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法。故本題選B。(37.)對設(shè)備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括（）。A.設(shè)備的技術(shù)壽命B.設(shè)備的經(jīng)濟壽命C.設(shè)備的物質(zhì)壽命D.設(shè)備的文化壽命正確答案：D參考解析：對設(shè)備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：①設(shè)備的經(jīng)濟壽命；②設(shè)備的物質(zhì)壽命；③設(shè)備的技術(shù)壽命。(38.)超貨幣供給理論的觀點不包括()。A.銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)B.銀行應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，提供多樣化的服務(wù)C.銀行不應(yīng)從事購買證券的活動D.隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構(gòu)也可以提供貨幣正確答案：C參考解析：超貨幣供給理論認(rèn)為銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)，如購買證券。(39.)在貸款質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險中，最主要的風(fēng)險因素是()。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險B.司法風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：A參考解析：虛假質(zhì)押風(fēng)險是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素。故本題選A。(40.)根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過()年，超過此年限應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。A.3B.5C.10D.15正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過此年限應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。(41.)歷史成本法的重要依據(jù)是()。A.審慎的會計準(zhǔn)則B.匹配原則C.市場價值D.凈現(xiàn)值正確答案：B參考解析：歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會計期間。(42.)固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的條件是：貸款資金單筆金額超過項目總投資5%或超過()萬人民幣。A.200B.300C.400D.500正確答案：D參考解析：固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：貸款資金單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬人民幣。(43.)下列關(guān)于貸款擔(dān)保作用的說法，錯誤的是()A.協(xié)調(diào)穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，維護國民經(jīng)濟健康運行B.降低銀行存款風(fēng)險，提高資金使用效率C.促進企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況D.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系正確答案：B參考解析：貸款擔(dān)保通過要求企業(yè)提供貸款償還的雙重保證，降低的是銀行貸款，而非存款風(fēng)險。(44.)當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)()。A.歷史成本法B.市場價值法C.凈現(xiàn)值法D.公允價值法正確答案：D參考解析：在沒有市場價格的情況下，根據(jù)當(dāng)前所能獲得的全部信息，對貸款價值作出的判斷，就是公允價值法的運用。實際上，當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法的主要依據(jù)是公允價值法。故本題選D。(45.)貸款風(fēng)險處置中的預(yù)控性處置是指()。A.在風(fēng)險預(yù)警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險預(yù)警部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險提前采取控制措施，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響B(tài).在風(fēng)險預(yù)警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險，使風(fēng)險預(yù)警信號回到正常范圍C.商業(yè)銀行對風(fēng)險的類型、性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)、詳細地分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險，使風(fēng)險預(yù)警信號回到正常范圍D.商業(yè)銀行對風(fēng)險的類型、性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)、詳細地分析后，由風(fēng)險預(yù)警部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險提前采取控制措施，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響正確答案：A參考解析：預(yù)控性處置是在風(fēng)險預(yù)警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險預(yù)警部門或決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險提前采取控制措施，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。(46.)流動資金分年使用計劃應(yīng)根據(jù)()來安排。A.建設(shè)進度B.資金來源渠道C.資金到位情況D.項目達產(chǎn)率正確答案：D參考解析：確定項目建設(shè)資金和流動資金分年使用計劃時，應(yīng)根據(jù)項目的達產(chǎn)率安排流動資金分年使用計劃。資金來源渠道和建設(shè)進度主要與長期資金的使用計劃有關(guān)。(47.)()指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時，應(yīng)付給銀行的金額。A.利息B.違約金C.損害賠償金D.主債權(quán)正確答案：B參考解析：違約金指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時，應(yīng)付給銀行的金額。(48.)下列關(guān)于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是()。A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實C.貸款實務(wù)操作中，先決條件文件不會因貸款而異，因風(fēng)險因素而異D.銀行應(yīng)針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊備或有效正確答案：C參考解析：在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款；借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實；貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會因貸款而異；銀行應(yīng)針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊備或有效。因此選項C符合題意。(49.)經(jīng)雙方協(xié)商，借款人或第三人將貨物、債券等動產(chǎn)或權(quán)利憑證交由債權(quán)人保管以取得貸款的方式屬于()。A.抵押貸款B.質(zhì)押貸款C.保證貸款D.留置貸款正確答案：B參考解析：以質(zhì)物作擔(dān)保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款。(50.)主要用于選擇資金籌措方案的報表為()A.全部投資現(xiàn)金流量表B.自由資金現(xiàn)金流量表C.資金來源與運用表D.利潤表正確答案：C參考解析：資金來源與運用表：該表反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制定適宜的借款及還款計劃。(51.)如果某公司的固定資產(chǎn)使用率()，就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由()決定。A.小于20%或30%，行業(yè)技術(shù)變化比率B.小于20%或30%，設(shè)備使用年限C.大于60%或70%，行業(yè)技術(shù)變化比率D.大于60%或70%，設(shè)備使用年限正確答案：C參考解析：如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。(52.)可能導(dǎo)致銀行資金利用效率低、盈利能力受限的理論是()。A.真實票據(jù)理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論C.預(yù)期收入理論D.超貨幣供給理論正確答案：A參考解析：真實票據(jù)理論認(rèn)為銀行只能發(fā)放有真實票據(jù)支撐的短期貸款，而不能發(fā)放利率水平較高的長期貸款、不動產(chǎn)貸款、消費貸款等，這樣可能造成銀行擁有大量現(xiàn)金資產(chǎn)，資金利用效率低下。無法獲得更高盈利。(53.)SWOT分析方法中，“S”和“W”分別代表()A.劣勢；機會B.優(yōu)勢；劣勢C.優(yōu)勢；機會D.劣勢；威脅正確答案：B參考解析：SWOT分析方法中，S（strengths）表示優(yōu)勢，W（weaknesses）表示劣勢，O（opportunity）表示機遇，T（threat）表示威脅。(54.)某公司2015年初擁有總資產(chǎn)10839萬元，總負債5973萬元，所有者權(quán)益5760，實現(xiàn)銷售額14981萬元，銷售凈利潤800元，計劃將其中415萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長率為()。A.0.06B.0.11C.0.12D.0.15正確答案：A參考解析：根據(jù)題干信息可得：ROE=凈利潤/所有者權(quán)益=800/5760=0.14紅利支付率=股息分紅/凈利潤=415/800=0.52RR=1-紅利支付率=1-0.52=0.48SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=(0.14×0.48)/(1-0.14×0.48)=O.06。(55.)客戶為()而產(chǎn)生的購買動機不屬于理性信貸動機。A.獲得低融資成本B.得到長期金融支持C.獲得影響力D.增加短期支付能力正確答案：C參考解析：信貸客戶的信貸動機，可概括為感性動機和理性動機。其中，感性動機指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的購買動機；理性動機則指客戶為獲得影響力，即被銀行所承認(rèn)、欣賞，或被感動等情感利益而產(chǎn)生的購買動機，獲得影響力屬于貸款的感性動機。(56.)普通準(zhǔn)備金()資本的性質(zhì)，專項準(zhǔn)備金()資本的性質(zhì)。A.具備，具備B.不具備，具備C.具備，不具備D.不具備，不具備正確答案：C參考解析：普通準(zhǔn)備金具備資本的性質(zhì)，專項準(zhǔn)備金不具備資本的性質(zhì)。(57.)資產(chǎn)管理公司的注冊資本應(yīng)在()億元以上。A.10B.30C.50D.100正確答案：D參考解析：資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機制，并有5年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗，公司注冊資本金100億元(含)以上，取得銀監(jiān)會核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設(shè)立或授權(quán)的資產(chǎn)管理或經(jīng)營公司。故本題選D。(58.)主要貸款審批要素的審定要點不包括()。A.授信對象B.貸款用途C.授信品種D.授信管理正確答案：D參考解析：主要貸款審批要素的審定要點包括授信對象、貸款用途、授信品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件、支付要求、貸后管理要求。(59.)假定在其他條件相同的情況下，下列公司中最有可能獲得銀行貸款的是()。A.利息保障倍數(shù)為1.5，流動比率為2B.利息保障倍數(shù)為0.8，流動比率為1C.利息保障倍數(shù)為0.6，流動比率為0.5D.利息保障倍數(shù)為1.2，流動比率為4正確答案：A參考解析：利息保障倍數(shù)越高，說明借款人支付利息費用的能力越強。一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產(chǎn)占用過多，影響資產(chǎn)的使用效率和盈利能力，而且可能表明客戶的應(yīng)收賬款過多或是存貨過多。一般認(rèn)為流動比率在2左右比較合適。故A項符合題意。(60.)下列關(guān)于營運資本投資的說法，錯誤的是()。A.產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時B.產(chǎn)生于季節(jié)性負債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時C.通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充的融資D.公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資正確答案：B參考解析：營運資本即流動資產(chǎn)減去流動負債的差額，所以營運資產(chǎn)投資產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時。(61.)某鋼鐵制造企業(yè)最近經(jīng)營狀況發(fā)生如下變化，其中可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風(fēng)險的是()A.接到一個政府大訂單，獲得一大批財力雄厚的國有客戶B.廠房設(shè)備迅速、大量更新C.產(chǎn)品、質(zhì)量穩(wěn)中有升D.受金融危機影響，實際盈利比預(yù)定目標(biāo)低30%正確答案：D參考解析：ABC三項都有利于企業(yè)的經(jīng)營，提高企業(yè)的抗風(fēng)險能力；D項企業(yè)未實現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)，表明企業(yè)的經(jīng)營存在困難和問題，可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風(fēng)險。(62.)對于借款用途涉及國家()的進出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應(yīng)出具相應(yīng)批件。A.限制進口B.免征關(guān)稅C.自由貿(mào)易D.實施配額、許可證管理正確答案：D參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國家實施配額、許可證等方式管理的進出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應(yīng)出具相應(yīng)批件，才能發(fā)放貸款。(63.)銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起()內(nèi)做出判決。A.3個月B.6個月C.12個月D.2年正確答案：B參考解析：銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)做出判決。(64.)商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是()。A.借款人財務(wù)信息的質(zhì)量B.借款人的家庭背景C.借款人的商業(yè)經(jīng)驗D.借款人的現(xiàn)在和未來的償債能力正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。(65.)還款能力分析中衡量借款人短期償債能力的主要指標(biāo)不包括()。A.流動比率B.現(xiàn)金比率C.速動比率D.產(chǎn)權(quán)比率正確答案：D參考解析：還款能力分析中衡量借款人短期償債能力的主要指標(biāo)有流動比率、現(xiàn)金比率、速動比率。(66.)正確的貸款決策是()。A.若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則公司確實需要貸款B.若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則公司未能充分利用內(nèi)部資源C.若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則銀行不應(yīng)受理其貸款申請D.若實際增長率低于可持續(xù)增長率，則公司確實需要貸款正確答案：A參考解析：若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則公司確實需要貸款；若實際增長率低于可持續(xù)增長率，則公司未能充分利用內(nèi)部資源；若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則銀行應(yīng)當(dāng)受理其貸款申請。(67.)某公司第一年的銷售收人為120萬元，銷售成本比率為35％；第二年的銷售收入為260萬元，銷售成本比率為45％，則銷售成本比率的增加消耗掉()萬元的現(xiàn)金。A.52B.36C.26D.20正確答案：C參考解析：銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35％，那么第二年的銷售成本應(yīng)當(dāng)是260×35％=91(萬元)，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了260×45％=117(萬元)。因此，銷售成本比率增加消耗掉117-91=26(萬元)的現(xiàn)金。(68.)下列關(guān)于貸款的說法，正確的是()。A.以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體B.沒有歸還期的要求C.利率是不確定的D.商業(yè)銀行或其他信用機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的只是貨幣資金使用權(quán)正確答案：D參考解析：貸款是指商業(yè)銀行或其他信用機構(gòu)以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資金需求者的信用活動。接受主體包括非自然人和自然人，歸還期限和利率都是確定的或根據(jù)以后的情況可以確定的。(69.)銀行在依法收貸工作中應(yīng)該注意()A.要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸B.銀行在依法收貸中要一視同仁、不能區(qū)別對待C.信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問進行專業(yè)指導(dǎo)D.銀行在依法收貸中注意應(yīng)該依賴于訴訟手段正確答案：A參考解析：銀行依法收貸應(yīng)注意的幾個問題：（1）貸款基本評價；（2）貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施；（3）其它有益經(jīng)驗。貸款風(fēng)險預(yù)警的處置屬于擔(dān)保管理工作。(70.)銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達之日起()日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。A.10B.15C.20D.30正確答案：B參考解析：銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。(71.)財務(wù)內(nèi)部收益是反映項目()能力的()指標(biāo)。A.獲利；靜態(tài)B.獲利；動態(tài)C.償債；動態(tài)D.償債；動態(tài)正確答案：B參考解析：財務(wù)內(nèi)部收益是反映項目獲利能力的動態(tài)指標(biāo)。(72.)下列各項不屬于客戶經(jīng)理的工作內(nèi)容是()。A.為客戶服務(wù)B.風(fēng)險防范C.營銷控制D.刺激市場需求正確答案：C參考解析：客戶經(jīng)理制是指商業(yè)銀行的營銷人員與客戶，特指是重點客戶，建立一種明確、穩(wěn)定和長期的服務(wù)對應(yīng)關(guān)系?？蛻艚?jīng)理的工作目標(biāo)就是全面把握服務(wù)對象的整體信息和需求，在控制和防范風(fēng)險的前提下，組織全行有關(guān)部門共同設(shè)計，并對其實施全方位金融服務(wù)方案。(73.)假定有一個公司向銀行申請300萬元的貸款，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營業(yè)成本為總貸款額的2％。銀行以3％的利率吸收存款，并追加2％的違約風(fēng)險補償利率以及1％的利潤率。則這筆貸款的利率為()。A.2％B.4％C.5％D.8％正確答案：D參考解析：貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經(jīng)營成本+銀行對貸款違約風(fēng)險要求的補償+銀行預(yù)期利潤水平=3%+2％+2％+1％=8％。(74.)對于季節(jié)性融資，如果某公司在銀行有多筆貸款，且貸款可展期，銀行一定要確保其不用于()。A.營運資金投資B.固定資產(chǎn)投資C.債券投資D.基金投資正確答案：A參考解析：如果公司在銀行有多筆貸款，且貸款是可以展期的，此時銀行一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運資金投資，這樣做的目的是為了保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確保銀行能夠按時收回發(fā)放的貸款。(75.)下列關(guān)于檔案管理，說法錯誤的是()。A.信貸檔案采取分段管理，專人負責(zé)，按時交接，定期檢查的管理模式B.抵押品資料的管理應(yīng)當(dāng)按一級文件的管理要求進行C.中長期貸款檔案的管理，在結(jié)清后原則上再保管10年D.信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理的原則正確答案：C參考解析：中長期貸款檔案的管理，在結(jié)清后原則上再保管20年。(76.)項目的可行性研究與貸款項目評估的區(qū)別不包括()A.發(fā)生時間不同B.范圍的側(cè)重點不同C.目的不同D.性質(zhì)不同正確答案：D參考解析：項目的可行性研究與貸款項目評估的區(qū)別主要表現(xiàn)在發(fā)行的主體不同、發(fā)生的時間不同、研究的范圍與側(cè)重點不同及進行可行性研究和項目評估的目的不同。(77.)()抵押物價值的變動趨勢不包括()。A.實體性貶值B.功能性貶值C.技術(shù)性貶值D.經(jīng)濟性貶值正確答案：C參考解析：抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進行分析：①實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值.即由于技術(shù)相對落后造成的貶值；③經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。(78.)()是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款正確答案：C參考解析：受托支付是實貸時付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求。(79.)下列關(guān)于單筆貸款授信額度的說法，錯誤的是()。A.主要是指用于每個單獨批準(zhǔn)在一定貸款條件下的貸款授信額度B.經(jīng)過借貸和還款后，可重復(fù)借貸C.被批準(zhǔn)于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風(fēng)險敞口額度D.單筆貸款的貸款條件包括收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔(dān)保等正確答案：B參考解析：被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款后，就不能再被重復(fù)借貸。(80.)下列對于經(jīng)濟周期的描述，正確的是()。A.經(jīng)濟周期的供求幾乎不變B.經(jīng)濟周期中經(jīng)濟增長是均衡的C.經(jīng)濟周期中經(jīng)濟增長是非均衡的D.經(jīng)濟周期中不存在經(jīng)濟的擴張和收縮正確答案：C參考解析：經(jīng)濟的周期性波動是以現(xiàn)代工商業(yè)為主體的經(jīng)濟總體發(fā)展過程中不可避免的現(xiàn)象，是經(jīng)濟系統(tǒng)存在和發(fā)展的表現(xiàn)形式。各種理論對經(jīng)濟周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來主要是：各種因素導(dǎo)致供給和需求發(fā)生變化，使得經(jīng)濟增長處于非均衡狀態(tài)，形成累積性的經(jīng)濟擴張或收縮，導(dǎo)致了經(jīng)濟的繁榮與衰退。(81.)《銀團貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負責(zé)定期召開銀團會議，也可由()以上的銀團貸款成員共同提議召開。A.1/5B.1/4C.1/3D.1/2正確答案：C參考解析：銀團貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負責(zé)定期召開銀團會議，也可由三分之一以上的銀團貸款成員共同提議召開。(82.)以下關(guān)于項目評估的要求和組織的說法錯誤的是()。A.項目評估中，銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財務(wù)狀況和項目的效益情況B.銀行通常把貸款項目的還款意愿作為評估重點C.目前國內(nèi)銀行對項目評估基本上是采用以銀行工作人員為主進行評估的模式D.銀行對項目進行評估時應(yīng)邀請有關(guān)專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組正確答案：B參考解析：銀行通常把貸款項目的還款能力(而非還款意愿)作為評估重點。(83.)保證合同不能為()。A.信函、傳真B.書面形式C.主合同中的擔(dān)保條款D.口頭形式正確答案：D參考解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。保證合同不能采用口頭形式。(84.)下列對信用評級分類及應(yīng)用的理解，錯誤的是()。A.分為外部評級和內(nèi)部評級B.外部評級主要靠專家分析，內(nèi)部評級主要靠商行內(nèi)部分析C.外部評級以定量分析為主，內(nèi)部評級以定性分析為主D.外部評級主要適用于大中型企業(yè)正確答案：C參考解析：外部評級以定性分析為主，內(nèi)部評級以定量分析為主。(85.)能夠及時反映資產(chǎn)和負債價值的變化，因此能夠較為及時地承認(rèn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問題的會計方法是()。A.歷史成本法B.市場價值法C.公允價值法D.凈現(xiàn)值法正確答案：B參考解析：市場價值法的優(yōu)點是能夠及時承認(rèn)資產(chǎn)和負債價值的變化，因此能較為及時地承認(rèn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問題。在此法中，銀行可根據(jù)市場價格的變化為其資產(chǎn)定值。(86.)經(jīng)濟周期對一個行業(yè)的影響程度與()有關(guān)。A.行業(yè)生命周期B.行業(yè)分散程度C.行業(yè)與經(jīng)濟周期的關(guān)聯(lián)性D.行業(yè)壁壘正確答案：C參考解析：由于各個行業(yè)的特點不同，各個行業(yè)與經(jīng)濟周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)濟周期風(fēng)險對各個行業(yè)的影響程度也有所不同。(87.)關(guān)于保證，下列說法正確的是()A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任C.事情如有約定的，銀行對貸款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D.銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見正確答案：B參考解析：辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任。(88.)依法收貸的對象是()A.展期貸款B.到期貸款C.正常貸款D.不良貸款正確答案：D參考解析：依法收貸有廣義和狹義兩方面。依法收貸的對象是不良貸款。故本題選D。(89.)下列對于財務(wù)分析的理解，正確的為()。A.僅以資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、利潤表為主要依據(jù)B.主要目的是對財務(wù)的結(jié)果進行研究和評價C.分析內(nèi)容主要包括客戶財務(wù)狀況、盈利能力、償債能力D.分析的最終目的是預(yù)測客戶發(fā)展變化趨勢，為貸款決策提供依據(jù)正確答案：D參考解析：銀行進行財務(wù)分析時要注意搜集豐富的財務(wù)報表資料，選項A錯誤。財務(wù)分析的目的是為貸款決策提供依據(jù)，選項8錯誤。分析內(nèi)容主要是借款人現(xiàn)在和未來的償債能力，選項C錯誤。多選題（共40題，共40分）(90.)下列情形中，可能帶來長期借款需求的有()A.債務(wù)重構(gòu)B.資產(chǎn)效率降低C.固定資產(chǎn)重置D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少E.非預(yù)期性支出正確答案：A、B、C、D、E參考解析：債務(wù)重構(gòu)、資產(chǎn)效率降低、固定資產(chǎn)重置、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少、非預(yù)期性支出都有可能帶來長期借款需求。考點借款需求與負債結(jié)構(gòu)(91.)貸款合同的內(nèi)容包括()。A.當(dāng)事人的名稱和住所B.擔(dān)保方式C.還款方式D.借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)E.違約責(zé)任正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款合同的內(nèi)容包括當(dāng)事人的名稱和住所、貸款種類、幣種、貸款用途、貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式、借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等。(92.)前期調(diào)查的目的主要在于()。A.是否進行信貸營銷B.是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)C.是否提高貸款利率D.是否進行后續(xù)貸款洽談E.是否正式開始貸前調(diào)查正確答案：B、D、E參考解析：前期調(diào)查的目的主要在于：是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時間、經(jīng)理進行后續(xù)貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查。(93.)關(guān)于全部投資現(xiàn)金流量表，下列說法正確的是()。A.不必考慮項目投資資金的來源及構(gòu)成B.可以使籌資成本和負債水平不同的項目相互比較C.所計算的投資收益率便于同市場利率和行業(yè)平均盈利率相比較D.不必考慮還本付息的問題E.可用于計算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)正確答案：A、B、C、D參考解析：全部投資現(xiàn)金流量表可用于計算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)。選項E錯誤。(94.)根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機制包括()A.激勵約束機制B.長遠的發(fā)展戰(zhàn)略C.保守的會計原則D.健全負責(zé)的董事會E.嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制正確答案：A、D、E參考解析：進行貸款安全性調(diào)查，要考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負責(zé)的董事會。(95.)國際通行的信用‘6C’標(biāo)準(zhǔn)原則包括()A.品德B.競爭C.資本D.環(huán)境E.能力正確答案：A、C、D、E參考解析：國際通行的信用‘6C’標(biāo)準(zhǔn)原則包括：品德(character)、資本（capital）、環(huán)境（conditiong）、能力（capacity）、控制（control），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。(96.)下列關(guān)于替代品的說法，正確的有()。A.替代品可能來自于海外市場B.某行業(yè)的替代品對需求和價格的影響越強，行業(yè)的風(fēng)險就越小C.來自于其他行業(yè)的替代品的競爭不利會影響價格，還會影響到消費者偏好D.消費者購買來自于另一行業(yè)的替代品的“品牌轉(zhuǎn)換成本”越低，行業(yè)的風(fēng)險就越大E.替代品的潛在威脅對行業(yè)銷售和利潤的影響在波特五力分析法里有所反映正確答案：A、C、D、E參考解析：替代品或者服務(wù)對需求和價格的影響越強，風(fēng)險就越高。(97.)某公司上一年度的凈利潤為570萬元，銷售收入為9700萬元，總資產(chǎn)為12000萬元，所有者權(quán)益為6700萬元，則該公司上一年度的()A.ROE為9%B.ROE為8.5%C.凈利潤率為5.9%D.凈利潤為率6.9%E.資產(chǎn)使用效率為80.8%正確答案：B、C、E參考解析：該公司上一年度的ROE=凈利潤/所有者權(quán)益=570/6700=8.5%；凈利潤率=凈利潤/銷售收入=570/9700=5.9%；資產(chǎn)使用效率=銷售收入/總資產(chǎn)=9700/12000=80.8%。(98.)按貸款用途劃分，公司信貸的種類包括()A.透支B.擔(dān)保貸款C.特定貸款D.固定資產(chǎn)貸款E.流動資金貸款正確答案：D、E參考解析：按照貸款用途劃分，公司信貸的種類有：固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款、項目融資。(99.)衡量區(qū)域流動性的指標(biāo)包括()A.資產(chǎn)負債率B.流動比率C.速動比率D.存量存貸比率E.增量存貨比率正確答案：B、D、E參考解析：衡量區(qū)域流動性的三個指標(biāo)為：流動比率、存量存貸比率、增量存貨比率。(100.)下列關(guān)于產(chǎn)品生命周期策略說法，正確的有()A.在介紹期，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳B.在成長期，研制費用可以減少C.在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定D.在成熟期，價格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈E.在衰退期，銀行利潤日益減少正確答案：A、B、C、D、E參考解析：介紹期是指銀行產(chǎn)品投入市場的初期，即試銷階段。這一階段的特點是：客戶對銀行產(chǎn)品不怎么了解，購買欲望不大，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳。成長期是指銀行產(chǎn)品通過試銷打開銷路，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴大銷售的階段。這一階段的特點是：銀行產(chǎn)品已基本定型，研制費用可以減少；客戶對產(chǎn)品已有一定的了解，銀行的廣告費用略有下降；在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定，價格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈；在衰退期，市場上出現(xiàn)大量的替代產(chǎn)品，價格大幅下跌，銀行利潤日益減少。(101.)在貸款分類過程中，貸款基本信息包括（）。A.貸款目的B.還款來源C.還款人的社會背景D.貸款在使用過程中的周期性分析E.還款記錄正確答案：A、B、D、E參考解析：在貸款分類過程中，銀行首先要了解的就是貸款基本信息，其內(nèi)容包括貸款目的、還款來源、貸款在使用過程中的周期性分析、還款記錄等。(102.)項目審批單位核定的投資項目資本金比例是根據(jù)（）。A.企業(yè)資產(chǎn)負債率B.銀行評估意見C.投資項目的經(jīng)濟效益D.銀行貸款意愿E.國家產(chǎn)業(yè)政策正確答案：B、C、D、E參考解析：經(jīng)國務(wù)院批注，對個別情況特殊的國家重點建設(shè)項目，可以適當(dāng)降低資本金比例。投資項目資本金的具體比例，由項目審批單位根據(jù)投資項目的經(jīng)濟效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報告時核定。(103.)下列關(guān)于存貨周轉(zhuǎn)率及持有天數(shù)的說法，正確的有()。A.存貨持有天數(shù)增加，一般表明客戶存貨周轉(zhuǎn)速度加快B.存貨持有天數(shù)減少，一般表明客戶可能耗用量或銷量增加C.存貨周轉(zhuǎn)率過快，也可說明客戶存貨缺乏、采購過于頻繁、批量太小D.存貨周轉(zhuǎn)率通常按年計算E.存貨周轉(zhuǎn)率與存貨持有天數(shù)是倒數(shù)關(guān)系正確答案：B、C、D參考解析：存貨持有天數(shù)增加，一般表明客戶存貨周轉(zhuǎn)速度放慢，A選項錯誤。存貨周轉(zhuǎn)率與存貨持有天數(shù)是反向變動關(guān)系，選項E錯誤。(104.)下列屬于黑色預(yù)警法應(yīng)用的有()。A.商情指數(shù)B.預(yù)期合成指數(shù)C.擴散指數(shù)D.經(jīng)濟擴散指數(shù)E.經(jīng)濟波動圖正確答案：A、B、D、E參考解析：各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟擴散指數(shù)、經(jīng)濟波動圖等都可以看做是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。擴散指數(shù)屬于藍色預(yù)警法的應(yīng)用。(105.)銀行公司信貸產(chǎn)品常見的定價方法有()。A.高額定價策略B.低額定價策略C.滲透定價策略D.關(guān)系定價策略E.市場定價策略正確答案：A、C、D參考解析：銀行公司信貸產(chǎn)品常見的定價方法有高額定價策略、滲透定價策略、關(guān)系定價策略。沒有低額定價策略，市場定價策略一般是指按照市場上的產(chǎn)品原有的價格給自身產(chǎn)品定價，不屬于銀行公司信貸產(chǎn)品常見的定價方法。(106.)廣義上的貸款審批要素包括()。A.貸款用途B.貸款幣種C.授信對象D.還款計劃安排E.貸后管理要求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還計劃安排及貸后管理要求等。(107.)貸款合同的制定原則有()A.不沖突原則B.維權(quán)原則C.完善性原則D.合法性原則E.適宜相容原則正確答案：A、B、C、E參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、業(yè)務(wù)操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定，并遵守以下原則：1．不沖突原則；2．維權(quán)原則；3．適宜相容原則；4．完善性原則。(108.)在審查審批過程中一般應(yīng)要求把握以下內(nèi)容()。A.信貸資料完整性及調(diào)整工作中與申報流程的合規(guī)性審查。B.借款人主體資格及基本情況審查C.信貸業(yè)務(wù)政策性合性審查D.財務(wù)因素審查E.非財務(wù)因素審查F.擔(dān)保審查正確答案：A、B、C、D、E、F參考解析：6個選項均符合題意。(109.)貸款擔(dān)保主要是針對()進行的評估。A.擔(dān)保方式B.擔(dān)保能力C.擔(dān)保資格D.擔(dān)保法律文件的完整性E.擔(dān)保物正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款擔(dān)保評估主要是對擔(dān)保方式、擔(dān)保能力、擔(dān)保資格及擔(dān)保法律文件的完善性進行評估。擔(dān)保物不屬于貸款擔(dān)保評估的內(nèi)容。(110.)財務(wù)杠桿加大對公司的可持續(xù)增長率影響不顯著的原因在于()。A.利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長B.資產(chǎn)使用效率比較低，資產(chǎn)增長沒有帶來銷售的顯著增長C.公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小D.利潤的增長促進資產(chǎn)大幅增長E.公司現(xiàn)有的銷售凈利率并不是足夠大正確答案：A、B、C、E參考解析：增加負債(財務(wù)杠桿加大)對公司的可持續(xù)增長率影響并不顯著，原因在于：①無論公司處于什么行業(yè)，現(xiàn)有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長；②公司的大部分利潤都由于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長；③資產(chǎn)使用效率比較低，因而資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長。(111.)貸款質(zhì)押的風(fēng)險防范措施包括()A.對質(zhì)押物進行嚴(yán)格審查B.對抵押物的價值進行準(zhǔn)確評估C.做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力D.貸款合同期限應(yīng)覆蓋抵押合同期限E.根據(jù)評估價值打折后確定貸款額重正確答案：A、B、C、E參考解析：貸款質(zhì)押的風(fēng)險防范措施抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。(112.)以下關(guān)于產(chǎn)品組合策略的說法中，正確的是()。A.若銀行信貸類產(chǎn)品包含10種業(yè)務(wù)，則其產(chǎn)品線的寬度為10B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項目越多，其產(chǎn)品組合深度就越大C.產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度和密切程度D.產(chǎn)品擴展策略主要是從拓展產(chǎn)品組合的寬度和增加深度兩個方面著手E.產(chǎn)品集中策略是指銀行通過減少產(chǎn)品線或產(chǎn)品項目來縮小銀行的經(jīng)營范圍和種類，實現(xiàn)專業(yè)化正確答案：B、C、D、E參考解析：若銀行信貸類產(chǎn)品包含1o種業(yè)務(wù)，則其產(chǎn)品線的深度為10，而并非寬度，A項錯誤。(113.)在計算國別風(fēng)險時，一般都采用風(fēng)險因素加權(quán)打分方法，其優(yōu)點包括()。A.可以將不同國別風(fēng)險進行比較B.計算過程簡單C.可以將難以定量的風(fēng)險量化D.評價結(jié)果準(zhǔn)確E.基本不受主觀影響正確答案：A、C參考解析：風(fēng)險因素加權(quán)打分的優(yōu)點在于，可以將難以定量的風(fēng)險量化，從而解決了不同國別風(fēng)險難以進行比較的難題。(114.)項目規(guī)模評估中的效益成本評比法主要有()。A.盈虧平衡點比較法B.凈現(xiàn)值比較法C.最低成本分析法D.內(nèi)部報酬率法E.多因素評比法正確答案：A、B、C參考解析：多因素評比法是項目規(guī)模評估方法，但不屬于效益成本評比法，E項不符合題意，D項是干擾項。(115.)貸款保證存在的主要風(fēng)險因素有()A.保證不具備擔(dān)保能力B.虛假擔(dān)保人C.公司互保D.保證手續(xù)不完備E.超過訴訟時效貸款喪失勝訴權(quán)。正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款保證存在的主要風(fēng)險因素有：（1）保證不具備擔(dān)保能力；（2）虛假擔(dān)保人；（3）保證不具備擔(dān)保資格；（4）公司互保；（5）保證手續(xù)不完備；（6）超過訴訟時效貸款喪失勝訴權(quán)。(116.)商業(yè)銀行可接受的質(zhì)押財產(chǎn)包括()A.出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機器B.匯票C.依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)D.依法可以轉(zhuǎn)讓的專利權(quán)E.依法可以質(zhì)押的特許經(jīng)營權(quán)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：5個選項均符合題意。(117.)目前財政部規(guī)定的快速折舊法有()A.平均年限法B.年數(shù)總和法C.工作量法D.直線折舊法E.雙倍余額遞減法正確答案：B、E參考解析：快速折舊法的方法很多，財政部規(guī)定的快速折舊法有2種：年數(shù)總和法和雙倍余額遞減法。(118.)下列關(guān)5Cs系統(tǒng)的說法，錯誤的有()。A.品德僅指借款企業(yè)負責(zé)人的品德B.資本是指借款人的財務(wù)狀況及資本金狀況，財務(wù)杠桿越低，意味著債務(wù)負擔(dān)和違約概率低C.還款能力主要從借款人未來現(xiàn)金流量變動趨勢方面衡量D.抵押貸款中，商行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品市場價值越小，貸款風(fēng)險越低E.經(jīng)營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素正確答案：A、C、D參考解析：選項A，品德僅指借款企業(yè)負責(zé)人的品德、經(jīng)營管理水平、資金運用狀況等。選項C，還款能力要從兩方面進行分析。選項D，抵押貸款中，商行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品市場價值越大，貸款風(fēng)險越低。(119.)銀行可以對借款人采取終止提款措施的情況包括()A.用貸款進行股本權(quán)益性投資B.未按合同規(guī)定清償貸款本息C.違反國家政策法規(guī)，使用貸款金行非法經(jīng)營D.套取貸款相互借貸謀取非法收入E.依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人用貸款投資房地產(chǎn)正確答案：A、B、C、D參考解析：在下列情況下，銀行可以對借款人采取終止提款措施：一是挪用貸款的情況，一般包括：1．用貸款進行股本權(quán)益性投資；2．用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營；3．未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人用貸款投資房地產(chǎn)；4．套取貸款相互借貸謀取非法收入；5．借款企業(yè)挪用流動資金搞基礎(chǔ)建設(shè)或用于財政開支或者用于彌補企業(yè)虧損，或者用于職工福利。二是其他違約情況：1．未按合同規(guī)定清償貸款本息；2．違反國家政策法規(guī)，使用貸款金行非法經(jīng)營。(120.)對借款人的貸后監(jiān)控包括()A.對管理狀況的監(jiān)控B.對經(jīng)營狀況的監(jiān)控C.對財務(wù)狀況的監(jiān)控D.對而借款人與銀行的往來情況的監(jiān)控E.對借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)的監(jiān)控題意。正確答案：A、B、C、D參考解析：對借款人的貸后監(jiān)控，主要是對借款人經(jīng)營狀況、管理狀況、財務(wù)狀況、還款賬戶與銀行的往來情況的監(jiān)控。(121.)商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容包括()。A.對借款人生產(chǎn)計劃的制訂情況進行認(rèn)定B.對借款人對外股本權(quán)益性投資情況進行調(diào)查C.對借款人提供的財務(wù)報表的真實性進行審查D.對抵押物的價值評估情況進行調(diào)查E.對借款人在他行借款的利率進行調(diào)查正確答案：B、C、D參考解析：商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容包括：對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查；考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制；對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進行調(diào)查；對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查；對有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進行調(diào)查；對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查；對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。(122.)下列情況中?？赡芙o企業(yè)帶來經(jīng)營風(fēng)險的有()。A.客戶需求為便攜性B.持有一筆占公司年訂單量60％的訂單，能按時保質(zhì)完成C.企業(yè)只生產(chǎn)臺式機D.以前產(chǎn)品的產(chǎn)、供、銷都由本企業(yè)自行提供，最近企業(yè)轉(zhuǎn)型，只負責(zé)產(chǎn)品的生產(chǎn)E.只依賴于一家供應(yīng)商正確答案：A、C、D、E參考解析：對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險部分體現(xiàn)在：不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化、持有一筆大額訂單卻不能較好的履行合約、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降，對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失等方面。(123.)下列屬于判斷投資理由是否充分的標(biāo)準(zhǔn)有()。A.能否更充分地利用資源B.能否增加加工產(chǎn)品的附加值C.能否增加進口或可替代出口D.能否擴大生產(chǎn)規(guī)模E.填補本地區(qū)空白正確答案：A、B、D、E參考解析：投資理由之一是能否增加出口滿足市場需要或可替代進口，選項C錯誤。(124.)市場價值法的優(yōu)點主要在于()。A.它能夠及時承認(rèn)資產(chǎn)和負債價值的變化B.銀行可根據(jù)市場價格的變化為其資產(chǎn)定值C.防止市場產(chǎn)生逆向選擇效應(yīng)D.并不是所有資產(chǎn)都有市場E.即使在有市場的情況下，市場價格不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值正確答案：A、B參考解析：市場價值法的優(yōu)點主要在于它能夠及時承認(rèn)資產(chǎn)和負債價值的變化，因此能夠較為及時的反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問題，銀行可根據(jù)市場價格的變化為其資產(chǎn)定值。(125.)反映公司營運能力的財務(wù)指標(biāo)主要有()A.銷售毛利率B.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率E.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)正確答案：B、C、D、E參考解析：營運能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益權(quán)益率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。(126.)以下關(guān)于總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)