中級個人理財-中級銀行從業(yè)資格考試《個人理財》押題密卷2單選題（共79題，共79分）(1.)財產(chǎn)保險合同的性質(zhì)具有特殊性，即具有()。A.補(bǔ)償性B.給付性（江南博哥）C.無償性D.有償性正確答案：A參考解析：與人身保險合同的給付性相對應(yīng)，由于財產(chǎn)保險的標(biāo)的一般具有明確的價值或可估計其價值，財產(chǎn)損失的數(shù)額也是可以確定的，所以財產(chǎn)保險合同具有損失補(bǔ)償?shù)男再|(zhì)，即以被保險人的投保金額和利益損失作為賠償?shù)囊罁?jù)。(2.)()是指對風(fēng)險發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮，評估風(fēng)險的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對策。A.風(fēng)險評估B.風(fēng)險識別C.風(fēng)險抵御D.風(fēng)險防范正確答案：A參考解析：為客戶制定家庭財務(wù)保障規(guī)劃，包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、測算客戶保障需求額度、保險產(chǎn)品建議、評估風(fēng)險管理效果。其中風(fēng)險評估是指對風(fēng)險發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮，評估風(fēng)險的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對策。(3.)投資性資產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)未來理財目標(biāo)最可依賴的資源。如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率一定比較高，是缺乏投資觀念或消費(fèi)不合理的表現(xiàn)；同時投資資產(chǎn)比率低也意味著理財收入較少，會影響未來的財務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在()以上，以保證已有的財務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L率。A.40%B.50%C.60%D.65%正確答案：B參考解析：投資性資產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)未來理財目標(biāo)最可依賴的資源。如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率一定比較高，是缺乏投資觀念或消費(fèi)不合理的表現(xiàn)；同時投資資產(chǎn)比率低也意味著理財收入較少，會影響未來的財務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在50％以上，以保證已有的財務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L率。(4.)李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進(jìn)行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預(yù)計李先生退休后每年需要生活費(fèi)11.5萬元；②按照經(jīng)驗(yàn)壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預(yù)計李先生可以活到82歲；③李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6.5%；⑥退休后投資的期望收益率為4.5%。李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動資金，同時保證退休后仍然能夠保持較高的生活水平，李先生每年年末需追加投資（）萬元。A.0.03B.0.10C.0.15D.0.8正確答案：B參考解析：使用財務(wù)計算器（按后付年金模式計算）,N=30,I/YR=6.5,FV=-8.69，計算得到：PMT=0.10（萬元）。即李先生每年年末需要追加投資0.10萬元。李先生退休時的基金缺口為140．69-132=8．69使用財務(wù)計算器(按先付年金模式計算)，N=17，I/Y=4.5，PMT=-11.5，F(xiàn)V=0;計算得到：PV=140.69。為在退休后仍然能夠保持較高的生活水平，在退休時退休基金的賬戶余額應(yīng)為140.69萬元。使用財務(wù)計算器(按先付年金模式計算)，N=30，I/Y=6.5．PV=-20，計算得到：FV=132。李先生拿出的20萬元啟動資金，到退休時基金額度為132萬元。(5.)人壽保險是以被保險人的壽命為保險標(biāo)的、以被保險人的生存或死亡為保險事故的一種保險。人壽保險包括()等險種。A.收入保障保險B.特定意外傷害保險C.長期護(hù)理保險D.投資連結(jié)保險正確答案：D參考解析：收入保障保險和長期護(hù)理保險屬于健康保險；特定意外傷害保險屬于意外傷害保險。(6.)（）是指當(dāng)有規(guī)律性重復(fù)一件事的次數(shù)越多，所得的預(yù)估發(fā)生率就會越接近真實(shí)的發(fā)生率。A.小數(shù)法則B.眾數(shù)法則C.多數(shù)法則D.大數(shù)法則正確答案：D參考解析：大數(shù)法則是指當(dāng)有規(guī)律性重復(fù)一件事的次數(shù)越多，所得的預(yù)估發(fā)生率就會越接近真實(shí)的發(fā)生率。(7.)（）是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。A.預(yù)期投資回報率B.養(yǎng)老保險制度缺口C.退休金D.養(yǎng)老金替代率正確答案：D參考解析：養(yǎng)老金替代率是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。(8.)某債券為一年付息一次的息票債券，票面價值為1000元，息票利率為10％，期限為10年，當(dāng)市場利率為8％時，該債券的發(fā)行價格應(yīng)為()元。A.1100.8B.1170.1C.1134.2D.1180.7正確答案：C參考解析：由附息債券定價公式：p=C÷(1+r)+C÷(1+r)2+…+(C+B)÷(1+r)n，則該債券價格為：P=1000×10％÷(1+8％)+1000×10％÷(1+8％)2+…+(1000×10％+1000)÷(1+8％)10=1134．2(元)。(9.)特雷諾指數(shù)是三大經(jīng)典風(fēng)險調(diào)整收益率指數(shù)之一，它是()。?A.在收益率—標(biāo)準(zhǔn)差構(gòu)成的坐標(biāo)圖中連接證券組合與無風(fēng)險資產(chǎn)的直線的斜率B.在收益率—β值構(gòu)成的坐標(biāo)圖中連接證券組合與無風(fēng)險資產(chǎn)的直線的斜率C.證券組合所獲得的高于市場的那部分風(fēng)險溢價D.在收益率—β值構(gòu)成的坐標(biāo)圖中連接證券組合與最優(yōu)風(fēng)險證券組合的直線的斜率正確答案：B參考解析：特雷諾指數(shù)的計算公式為：TR=(Rp-R?)／βp。其中，TR表示特雷諾業(yè)績指數(shù)，Rp表示資產(chǎn)在投資考察期內(nèi)的平均收益率，R?表示考察期內(nèi)的平均無風(fēng)險利率，βp表示系統(tǒng)風(fēng)險。特雷諾指數(shù)的含義就是每單位系統(tǒng)風(fēng)險資產(chǎn)獲得的超額報酬(超過無風(fēng)險利率R?)。特雷諾業(yè)績指數(shù)越大，資產(chǎn)組合的表現(xiàn)就越好；反之，資產(chǎn)表現(xiàn)越差。(10.)美國的高中是()年。A.1B.2C.3D.4正確答案：D參考解析：英國、澳大利亞高中是2年，美國高中是4年，英國、澳大利亞大多數(shù)本科是3年，英國碩士1年制，澳大利亞碩士1～2年等。(11.)2011年6月何先生與王女士結(jié)婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生投保了一份定期壽險，同時王女士為唯一受益人。二人婚后無子女，何先生的父母尚在。若何先生發(fā)生了意外，保險公司按合同規(guī)定向王女士支付的保險金（）。A.由受益人獨(dú)立享有B.由何先生的父母享有C.應(yīng)當(dāng)作為何先生的遺產(chǎn)處理D.由王女士和何先生的父母共同享有正確答案：A參考解析：受益人的特征之一是：受益人領(lǐng)取的保險金歸受益人獨(dú)立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理。(12.)進(jìn)行技術(shù)分析的基礎(chǔ)是（）。A.證券價格延趨勢移動B.市場行為反映一切信息C.歷史會重演D.以上都不對正確答案：B參考解析：技術(shù)分析的假設(shè)：1.市場行為反映一切信息（反映性）：這條假設(shè)是進(jìn)行技術(shù)分析的基礎(chǔ)。其主要思想是：任何一個影響證券市場的因素，最終都必然體現(xiàn)在股票價格的變動上。2.證券價格沿趨勢移動（趨向性）：這一假設(shè)是進(jìn)行技術(shù)分析最根本、最核心的條件。其主要思想是：證券價格的變動是有一定規(guī)律的，即保持原來運(yùn)動方向的慣性，而證券價格的運(yùn)動方向是由供求關(guān)系決定的。3.歷史會重演（重演性）：這條假設(shè)是從人的心理因素方面考慮的。市場中進(jìn)行具體買賣的是人，是由人決定最終的操作行為。(13.)投保人又稱要保人，下列不是合格的投保人必須滿足的條件的是()。A.投保人需具有相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力B.投保人需對保險標(biāo)的具有保險利益C.投保人需符合保險合同規(guī)定的健康標(biāo)準(zhǔn)D.投保人承擔(dān)支付保險費(fèi)的義務(wù)正確答案：C參考解析：投保人又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負(fù)有支付保險費(fèi)義務(wù)的人。投保人是任何保險合同不可或缺的當(dāng)事人之一。要成為合格的投保人通常需要具備以下三個要件：①具有相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力；②對保險標(biāo)的必須具有保險利益：③承擔(dān)支付保險費(fèi)的義務(wù)。(14.)隨著財富的積累以及客戶年齡的變化，客戶對財富傳承規(guī)劃的需求也越來越迫切。下列關(guān)于財富傳承規(guī)劃的說法正確的是()。A.財富傳承規(guī)劃的對象是客戶的資產(chǎn)B.財富傳承規(guī)劃對保證財產(chǎn)安全作用不大C.進(jìn)行財富傳承規(guī)劃不可以避免遺產(chǎn)繼承糾紛D.進(jìn)行財富傳承規(guī)劃可以在體現(xiàn)財富持有人意志的同時，維護(hù)家庭和諧正確答案：D參考解析：進(jìn)行財富傳承規(guī)劃的一個優(yōu)勢是可以不簡單按照法定繼承來分配財產(chǎn)。通過有藝術(shù)、有技巧地分配財產(chǎn)。可以在體現(xiàn)財富持有人意志的同時，維護(hù)家庭和諧。財富傳承規(guī)劃的對象是客戶的資產(chǎn)和負(fù)債，甚至還包括企業(yè)經(jīng)營，通過對客戶資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行妥善的安排，對企業(yè)經(jīng)營的順利讓渡，可以確保財富得到順利傳承，降低財富損失風(fēng)險，A項(xiàng)不正確；通過合理的財富傳承方案設(shè)計，可以降低財富損失風(fēng)險，B項(xiàng)不正確；進(jìn)行財富傳承規(guī)劃可以避免遺產(chǎn)繼承糾紛。C項(xiàng)不正確。(15.)代書遺囑應(yīng)當(dāng)有()以上的見證人在場見證。A.2個B.3個C.4個D.5個正確答案：A參考解析：代書遺囑應(yīng)當(dāng)有2個以上的見證人在場見證。(16.)袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價格增長率為4%。購房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價格增長率為2%。薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。對于袁先生現(xiàn)在的家庭狀況，下列賬戶選擇比較適合的是()。A.保底賬戶B.保本賬戶C.保守賬戶D.進(jìn)取賬戶或平衡賬戶正確答案：D參考解析：相對來說，袁先生一家負(fù)擔(dān)很少，正是積累資金的時候，就算風(fēng)險大一些也是值得的，應(yīng)該選擇進(jìn)取賬戶或者平衡賬戶以更快地積累更多的資金，便于達(dá)到理財目標(biāo)。(17.)袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價格增長率為4%。購房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價格增長率為2%。薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。如果只考慮購房規(guī)劃，以70%貸款，則袁先生每年末應(yīng)儲蓄()萬元，才能在10年后購房時負(fù)擔(dān)得起房屋的首付款。A.5.79B.4.99C.4.12D.3.56正確答案：B參考解析：10年后房子的價值為：180×（1+2%）10=219.42（萬元）；袁先生購房支付金額=219.42×30%=65.826（萬元），所以袁先生每年儲蓄金額為：65.826÷FVIFA（6%，10）≈4.99（萬元）。(18.)袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價格增長率為4%。購房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價格增長率為2%。薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。如果只考慮購車規(guī)劃，則袁先生每年末應(yīng)儲蓄()萬元。A.4.98B.5.06C.5.65D.6.47正確答案：D參考解析：5年后轎車的價值為：30×（1+4%）5=36.50（萬元），袁先生購車需支付金額36.50萬元，所以袁先生每年儲蓄金額為：36.50÷FVIFA（6%，5）≈6.47（萬元）。(19.)袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價格增長率為4%。購房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價格增長率為2%。薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。假設(shè)袁先生以自用房產(chǎn)向某保險公司投保20萬元，則該行為屬于()。A.不足額保險B.足額保險C.超額保險D.原保險正確答案：A參考解析：如果投保金額與保險標(biāo)的價值相等，稱為足額保險；如果投保金額小于保險標(biāo)的價值，稱為不足額保險；如果投保金額超過保險標(biāo)的價值，稱為超額保險。此份保單中，保險標(biāo)的為袁先生家庭自用房產(chǎn)，價值100萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過保險金額20萬元，因此為不足額保險。(20.)袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價格增長率為4%。購房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價格增長率為2%。薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。袁先生計劃孩子20歲大學(xué)畢業(yè)后，送孩子到國外留學(xué)兩年。假定目前國外留學(xué)兩年的總花費(fèi)要15萬元，并且每年以5%的幅度上漲，則20年后袁先生需為孩子準(zhǔn)備()元的留學(xué)基金。A.397995B.387895C.387795D.367695正確答案：A參考解析：FV=150000×（1+5%）20≈397995（元），因此袁先生的兒子20年后出國留學(xué)需要397995元。(21.)袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價格增長率為4%。購房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價格增長率為2%。薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。最適宜用于子女教育金儲備的金融工具是()。A.貨幣型基金B(yǎng).教育儲蓄C.平衡型基金D.成長型股票正確答案：C參考解析：子女教育費(fèi)用時間彈性和費(fèi)用彈性很小，可承受的風(fēng)險有限。有關(guān)子女教育首要考慮投資的安全性，投資要堅(jiān)持穩(wěn)健性原則。平衡型基金以保障資本安全、當(dāng)期收益分配、資本和收益的長期成長等為基本目標(biāo)，在投資組合中比較注重長短期收益、風(fēng)險搭配，比較適用于子女教育金儲備。A項(xiàng)的增值能力有限，比較適合短期投資；B項(xiàng)的開戶對象為在校小學(xué)四年級及以上學(xué)生；D項(xiàng)的風(fēng)險偏大。(22.)袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價格增長率為4%。購房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價格增長率為2%。薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。若袁先生選擇股票型基金作為股票投資方向，與所追蹤的股價指數(shù)來比較，下列基金的β值最接近1的是()。A.資產(chǎn)組合基金B(yǎng).交易所買賣基金C.平衡型基金D.積極操作型基金正確答案：B參考解析：資產(chǎn)組合基金依據(jù)不同類型的投資資產(chǎn)，β值不同；交易所買賣基金（ETF）可復(fù)制所追蹤的指數(shù)績效，β值最接近1；平衡型基金有股票債券的平衡配置，與股價指數(shù)相比β值小于1；積極操作型基金以“跑贏”指數(shù)為目標(biāo)，通常β值大于1。(23.)袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價格增長率為4%。購房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價格增長率為2%。薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。若袁先生選擇個股作為股票投資方向，該股票過去10年的統(tǒng)計顯示β值為1.2，無風(fēng)險利率為2%，股票指數(shù)報酬率為10%，若該個股目前的價位為20元，股利為1元，則袁先生預(yù)估該股一年后會漲到()元，才值得投資該股票。A.20.32B.21.32C.22.32D.23.32正確答案：B參考解析：根據(jù)CAPM模型，股票報酬率=Rf+β×（Rm-Rf）=2%+1.2×（10%-2%）=11.6%；假設(shè)該股票一年后的價格為X，則有：（X+1-20）/20=0.116，X=21.32（元）。因此，若一年后該股票漲到21.32元，才值得投資。(24.)李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知李海浪目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國留學(xué)的費(fèi)用。就目前來看，英國留學(xué)需要花費(fèi)30萬元，教育費(fèi)用每年增長8％。資金年化投資報酬率4％。李海浪目前的儲蓄、投資方式是否能滿足兒子屆時的留學(xué)目標(biāo)()A.剛好滿足B.能夠滿足，資金還富有2.76萬元C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元D.不能滿足，資金缺口為9.73萬元正確答案：D參考解析：八年后的教育費(fèi)用約為：30×(1+8％)8=55．53(萬元)；八年后李海浪的資產(chǎn)為：20×(1+4％)^8+2×(F／A，4％，8)=45．80(萬元)；資金缺口為：55．53-45．80=9．73(萬元)。(25.)李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知李海浪目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國留學(xué)的費(fèi)用。就目前來看，英國留學(xué)需要花費(fèi)30萬元，教育費(fèi)用每年增長8％。資金年化投資報酬率4％。假若有資金缺口，下列措施中能夠彌補(bǔ)李海浪教育資金缺口的是()。A.今后每年的投資由2萬元增加至3萬元B.增加目前的生息資產(chǎn)至28萬元C.提高資金的收益率至5％D.由每年末投入資金改為每年初投入正確答案：A參考解析：A項(xiàng)，資金缺口為：55．53-[20×(1+4％)^8+3×(F／A，4％，8)]=55．53-55．01=0．52(萬元)；B項(xiàng)，資金缺口為：55．53-[28×(1+4％)^8+2×(F／A，4％，8)]=55．53-56．75=-1．22(萬元)；C項(xiàng)，資金缺口為：55．53-[20×(1+5％)^8+2×(F／A，5％，8)]=55．53-48．65=6．88(萬元)；D項(xiàng)，資金缺口為：55．53-[20×(1+4％)^8+2×(F／A，4％，8)×(1+4％)]=55．53-46．54=8．99(萬元)。由此可知，只有B選項(xiàng)中的措施能彌補(bǔ)李海浪的教育資金缺口。(26.)李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知李海浪目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國留學(xué)的費(fèi)用。就目前來看，英國留學(xué)需要花費(fèi)30萬元，教育費(fèi)用每年增長8％。資金年化投資報酬率4％。如果李海浪自己決定將投資于開放式基金，那么()的策略是合理的。A.應(yīng)盡可能投資于多只股票基金，以分散風(fēng)險B.隨著留學(xué)日期的臨近，逐漸加大指數(shù)基金的投資比重C.每年評估基金業(yè)績，將基金轉(zhuǎn)換成歷史業(yè)績最好的股票基金D.期初股票基金比重較大，隨著留學(xué)日期臨近，逐漸加大債券基金的比重正確答案：D參考解析：如果離子女上大學(xué)或大筆動用教育資金的時間較短，一般建議客戶降低中、高風(fēng)險類基金，多持有債券型或貨幣型基金。(27.)電科集團(tuán)是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。理財師給陳總詳細(xì)地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括()。A.國家不強(qiáng)制建立B.企業(yè)自愿C.國家直接干預(yù)D.企業(yè)繳費(fèi)或企業(yè)與職工共同繳費(fèi)正確答案：C參考解析：企業(yè)年金是指在政府強(qiáng)制實(shí)施的公共養(yǎng)老金和國家養(yǎng)老金之外，企業(yè)在國家政策指導(dǎo)下，根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力和經(jīng)濟(jì)狀況建立的，為本企業(yè)員工提供一定程度退休收入保障的補(bǔ)充性養(yǎng)老金制度。其特點(diǎn)有：①由企業(yè)自愿建立，國家不強(qiáng)制建立，不直接干預(yù)：②年金的繳費(fèi)或由企業(yè)承擔(dān)。或由企業(yè)和職工共同承擔(dān)；③企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當(dāng)事人的清算財產(chǎn)，中國是養(yǎng)老金信托制度的開創(chuàng)者。(28.)電科集團(tuán)是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。理財師向陳總解釋，我國年金企業(yè)和職工個人繳費(fèi)合計不超過本企業(yè)職工工資總額的（）。A.8%B.10%C.11%D.12%正確答案：D參考解析：2018年實(shí)行的《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8％。企業(yè)和職工個人繳費(fèi)合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12％。(29.)電科集團(tuán)是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時間為()。A.65歲B.45歲C.國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D.企業(yè)自主決定正確答案：C參考解析：根據(jù)《企業(yè)年金辦法》，職工領(lǐng)取企業(yè)年金的條件是：在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡或者完全喪失勞動能力時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金，也可以將本人企業(yè)年金個人賬戶資金全部或者部分購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，依據(jù)保險合同領(lǐng)取待遇并享受相應(yīng)的繼承權(quán)；出國(境)定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人；職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個人賬戶余額可以繼承。未達(dá)到上述企業(yè)年金領(lǐng)取條件之一的，不得從企業(yè)年金個人賬戶中提前提取資金。(30.)李剛的父親早逝，立下遺囑給他留下20萬元遺產(chǎn)。三年后，李剛的母親帶著他再嫁給王某。此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關(guān)系，而李剛由王某撫養(yǎng)至成人，李剛與母親一直與王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻財產(chǎn)共60萬元，王某的前妻帶著王某的兒子王林向法院申請對王某遺產(chǎn)的繼承權(quán)。李剛的親生父親去世時留下夫妻共同財產(chǎn)60萬元，李剛的姐姐可以分的()萬元。A.0B.3.33C.10D.6.67正確答案：B參考解析：李剛親生父親的個人財產(chǎn)為：60÷2=30（萬元），其中立下遺囑李剛繼承20萬元，剩余部分3個繼承人均分，每人獲得：10÷3=3.33（萬元），則李剛的姐姐可以繼承到3.33萬元。(31.)李剛的父親早逝，立下遺囑給他留下20萬元遺產(chǎn)。三年后，李剛的母親帶著他再嫁給王某。此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關(guān)系，而李剛由王某撫養(yǎng)至成人，李剛與母親一直與王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻財產(chǎn)共60萬元，王某的前妻帶著王某的兒子王林向法院申請對王某遺產(chǎn)的繼承權(quán)。王某去世的時候留下了60萬元夫妻共同財產(chǎn)，以下不可以作為王某財產(chǎn)遺產(chǎn)繼承人的是()。A.李剛的母親B.李剛C.王某的兒子王林D.王某的前妻正確答案：D參考解析：我國繼承法確定的法定繼承人具體包括：①配偶；②子女（包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女）；③父母（包括生父母、養(yǎng)父母和形成撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼父母）；④兄弟姐妹，是最近的旁系血親；⑤祖父母、外祖父母；⑥對公、婆盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和對岳父、岳母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶女婿。王某的前妻不屬于王某的遺產(chǎn)繼承人。王某的前妻與王某已經(jīng)離異，不再具有繼承權(quán)。(32.)李剛的父親早逝，立下遺囑給他留下20萬元遺產(chǎn)。三年后，李剛的母親帶著他再嫁給王某。此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關(guān)系，而李剛由王某撫養(yǎng)至成人，李剛與母親一直與王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻財產(chǎn)共60萬元，王某的前妻帶著王某的兒子王林向法院申請對王某遺產(chǎn)的繼承權(quán)。王某去世后不久，李剛的母親也去世了，留下了40萬遺產(chǎn)，未留下遺囑。以下說法正確的是()。A.王某的兒子不具有遺產(chǎn)的繼承權(quán)B.李剛可以得到十五萬的遺產(chǎn)C.李剛的姐姐可以分得十五萬的遺產(chǎn)D.李剛姐姐不具遺產(chǎn)繼承權(quán)正確答案：A參考解析：我國繼承法確定的法定繼承人具體包括：①配偶；②子女（包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女）；③父母（包括生父母、養(yǎng)父母和形成撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼父母）；④兄弟姐妹，是最近的旁系血親；⑤祖父母、外祖父母；⑥對公、婆盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和對岳父、岳母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶女婿。王某的兒子王林與李剛的母親，沒有形成撫養(yǎng)教育的關(guān)系，不屬于李剛母親的遺產(chǎn)繼承人。(33.)李風(fēng)先生是一位35歲的國企中層領(lǐng)導(dǎo)，家庭年總收入在25萬元以上，他一直比較重視投資理財?shù)闹匾裕?jīng)過一段時間的投資摸索，目前的金融投資資產(chǎn)中共持有股票35萬元，股票型基金15萬元，企業(yè)債券與國債30萬元。由于投資過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，李先生更加意識到專業(yè)性的重要，但苦于沒有時間和精力來進(jìn)行深入研究，于是邀請了理財師為其進(jìn)行科學(xué)的投資計劃。在過去的一年里，李先生所投資的股票收益率為-15％，股票型基金凈值增長率平均為-8％，企業(yè)債券與國債的平均收益率為10％，則他前一年的總體收益率為（）。A.4.56%B.2.37%C.-4.31%D.-5.65%正確答案：C參考解析：李先生曾經(jīng)選擇持有一只經(jīng)營業(yè)績優(yōu)良的股票，但在某個時期該企業(yè)由于央行連續(xù)加息，使其利息支出超出了預(yù)算，最終產(chǎn)生了一定的虧損，股票價格受到重創(chuàng)，這種風(fēng)險屬于（）。查看材料(34.)李風(fēng)先生是一位35歲的國企中層領(lǐng)導(dǎo)，家庭年總收入在25萬元以上，他一直比較重視投資理財?shù)闹匾裕?jīng)過一段時間的投資摸索，目前的金融投資資產(chǎn)中共持有股票35萬元，股票型基金15萬元，企業(yè)債券與國債30萬元。由于投資過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，李先生更加意識到專業(yè)性的重要，但苦于沒有時間和精力來進(jìn)行深入研究，于是邀請了理財師為其進(jìn)行科學(xué)的投資計劃。李先生曾經(jīng)選擇持有一只經(jīng)營業(yè)績優(yōu)良的股票，但在某個時期該企業(yè)由于央行連續(xù)加息，使其利息支出超出了預(yù)算，最終產(chǎn)生了一定的虧損，股票價格受到重創(chuàng)，這種風(fēng)險屬于（）。A.系統(tǒng)性風(fēng)險B.非系統(tǒng)性風(fēng)險C.潛在風(fēng)險D.操作性風(fēng)險正確答案：A參考解析：系統(tǒng)性風(fēng)險是由那些影響整個投資市場的風(fēng)險因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動等。這類風(fēng)險影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，因此又稱為不可分散風(fēng)險。系統(tǒng)性風(fēng)險具體包括政策風(fēng)險、利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險和市場風(fēng)險等。(35.)周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經(jīng)濟(jì)支援。周陽的父親為孫子投保了一份教育儲蓄兩全保險，受益人為周陽，則()。A.保險合同成立，該合同的受益人不是周陽的父親B.保險合同成立，周陽的兒子還未成年C.保險合同不成立，該合同需要經(jīng)過周陽兒子的同意D.保險合同不成立，周陽的父親與周陽的兒子不具有保險利益正確答案：D參考解析：根據(jù)保險利益原則的內(nèi)容，投保人對下列人員具有保險利益：①本人；②配偶、子女、父母；③前項(xiàng)以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；④與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效。周陽的父親與周陽的兒子不具有保險利益，因此，其保險合同不成立。(36.)周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經(jīng)濟(jì)支援。周陽投保了一份壽險，合同中約定如果被保險人生存至50歲，則保險公司不予給付。否則，保險公司給付受益人50萬元保險金。則這一壽險屬于()。A.定期死亡壽險B.定期生存壽險C.兩全壽險D.終身壽險正確答案：A參考解析：定期壽險具有固定的保險期限。如在保險合同中約定保險期限為5年、10年或15年，或者在保險合同中約定合同生效至被保險人的某一特定年齡(如65周歲)為保險期限。只有當(dāng)被保險人在保險期限內(nèi)死亡，且此時保險合同還有效時。保險公司才會向受益人支付保險金。(37.)周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經(jīng)濟(jì)支援。下列關(guān)于周陽三口之家的保險規(guī)劃說法正確的是()。A.周太太無工作收入，因此不需要為其投保B.需要為周陽優(yōu)先投保C.周陽的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和高額人壽險D.周太太不外出工作，沒有意外風(fēng)險正確答案：B參考解析：按照投保的原則，一般優(yōu)先為家庭收入主要創(chuàng)造者投保，所以應(yīng)優(yōu)先為周陽投保。(38.)周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經(jīng)濟(jì)支援。下列說法中較為合理的是()。A.周陽有社保，不需要投保商業(yè)保險B.周太太應(yīng)先投保社保，才能投保商業(yè)保險C.周陽的保額要比周太太的保額高D.周陽一家的保費(fèi)支出月平均控制在250元以內(nèi)較合適正確答案：C參考解析：周陽是家庭收入的主要創(chuàng)造者，對家庭影響最大，所以周陽的保額要比周太太的保額高，C項(xiàng)說法合理。(39.)陳先生是某運(yùn)輸公司的老板，2014年投保了某保險公司的運(yùn)輸工具保險，保險金額為150萬元。陳先生投保的運(yùn)輸工具保險屬于()。A.財產(chǎn)保險B.工程保險C.信用保險D.貨物運(yùn)輸保險正確答案：A參考解析：財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險。它包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險等保險業(yè)務(wù)。其中，運(yùn)輸工具保險屬于財產(chǎn)損失保險。(40.)陳先生是某運(yùn)輸公司的老板，2014年投保了某保險公司的運(yùn)輸工具保險，保險金額為150萬元。陳先生投保的運(yùn)輸工具保險屬于()。A.損失補(bǔ)償性保險B.定額給付性保險C.重復(fù)保險D.超額保險正確答案：A參考解析：運(yùn)輸工具保險作為財產(chǎn)保險的一種，具有財產(chǎn)保險的一般特征，損失補(bǔ)償性，即以被保險人的投保金額和利益損失作為賠償?shù)囊罁?jù)。(41.)客戶陳先生近日精選了一項(xiàng)投資計劃A，根據(jù)估算，如果現(xiàn)在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。與之相比，同期市場大盤平均收益率為12％，無風(fēng)險收益率為6％。陳先生認(rèn)為計劃A還是不能達(dá)到其理想的效果，遂咨詢理財師。根據(jù)計劃A的收益預(yù)期，可計算出其預(yù)期收益率為()。A.12.46%B.15.35%C.14.92%D.13.94%正確答案：C參考解析：根據(jù)公式，可得：268=90×（1+r）-1+120×（1+r）-2+150×（1+r）-3，解得：r=14．92％。(42.)客戶陳先生近日精選了一項(xiàng)投資計劃A，根據(jù)估算，如果現(xiàn)在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。與之相比，同期市場大盤平均收益率為12％，無風(fēng)險收益率為6％。陳先生認(rèn)為計劃A還是不能達(dá)到其理想的效果，遂咨詢理財師。把計劃A當(dāng)作一只股票，根據(jù)已知數(shù)據(jù)，計算A的β系數(shù)為()。A.1.52B.1.49C.2D.1.65正確答案：B參考解析：根據(jù)計算公式：證券的預(yù)期收益率=無風(fēng)險利率β×（市場組合收益率-無風(fēng)險收益率），有：14．92％=6％+β×（12％-6％），解得：β=1．49。(43.)客戶陳先生近日精選了一項(xiàng)投資計劃A，根據(jù)估算，如果現(xiàn)在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。與之相比，同期市場大盤平均收益率為12％，無風(fēng)險收益率為6％。陳先生認(rèn)為計劃A還是不能達(dá)到其理想的效果，遂咨詢理財師。β系數(shù)是對于構(gòu)建投資組合的重要指標(biāo)，關(guān)于β系數(shù)下列說法不正確的是()。A.β系數(shù)表示了某證券對市場組合方差的貢獻(xiàn)率B.個人資產(chǎn)的風(fēng)險溢價與β系數(shù)成正比C.只有單只證券才可將β系數(shù)作為風(fēng)險的合理測定D.實(shí)踐中的β值難以確定正確答案：C參考解析：β系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險度量。換句話說，β系數(shù)就是一種評估證券系統(tǒng)性風(fēng)險的工具，用以度量一種證券或一個投資證券組合相對總體市場的波動性．C項(xiàng)說法不正確。(44.)客戶陳先生近日精選了一項(xiàng)投資計劃A，根據(jù)估算，如果現(xiàn)在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。與之相比，同期市場大盤平均收益率為12％，無風(fēng)險收益率為6％。陳先生認(rèn)為計劃A還是不能達(dá)到其理想的效果，遂咨詢理財師。考慮到計劃A的風(fēng)險問題，陳先生希望建立計劃A與短期國債的投資組合，所期望的最低報酬率為9％，則短期國債在組合中的比例應(yīng)為()。A.66.37％B.74.92％C.55.62％D.46.56％正確答案：A參考解析：設(shè)短期國債在組合中的比例為X，則有9％=14．92％×（1-X）+6％×X，解得：X=66．37％。(45.)張?jiān)瀑徺I一套150平方米的自用唯一普通住房，房款共70萬元，由于張?jiān)颇壳胺e蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清(假設(shè)貸款年利率為6％)。已知當(dāng)?shù)仄醵惗惵蕿?％，對于自用普通住宅減半征收。則張?jiān)菩枰患{契稅()元。A.10500B.21000C.15800D.8200正確答案：A參考解析：應(yīng)納稅額=700000×3％×50％=10500（元）。(46.)張?jiān)瀑徺I一套150平方米的自用唯一普通住房，房款共70萬元，由于張?jiān)颇壳胺e蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清(假設(shè)貸款年利率為6％)。按照國家規(guī)定，張?jiān)婆c商業(yè)銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，需就貸款合同交納印花稅()元。A.27.5B.49C.24.5D.75正確答案：C參考解析：印花稅為比例稅率時，適用0．00005稅率的為“借款合同”。張?jiān)葡蛏虡I(yè)銀行貸款7成，貸款額為：70×70％=49（萬元），就貸款合同交納印花稅=490000×0．5÷10000=24.5（元）。(47.)電科集團(tuán)是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。理財師給陳總詳細(xì)地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括()。A.開創(chuàng)了中國式養(yǎng)老金信托制度B.企業(yè)自愿C.國家直接干預(yù)D.企業(yè)繳費(fèi)或企業(yè)與職工共同繳費(fèi)正確答案：C參考解析：企業(yè)年金是指在政府強(qiáng)制實(shí)施的公共養(yǎng)老金和國家養(yǎng)老金之外，企業(yè)在國家政策指導(dǎo)下，根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力和經(jīng)濟(jì)狀況建立的，為本企業(yè)員工提供一定程度退休收入保障的補(bǔ)充性養(yǎng)老金制度。其特點(diǎn)有：①由企業(yè)自愿建立，國家不強(qiáng)制建立，不直接干預(yù)；②年金的繳費(fèi)或由企業(yè)承擔(dān)，或由企業(yè)和職工共同承擔(dān)；③企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當(dāng)事人的清算財產(chǎn)。中國是養(yǎng)老金信托制度的開創(chuàng)者。(48.)電科集團(tuán)是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。理財師向陳總解釋，在我國企業(yè)繳費(fèi)確認(rèn)型年金繳費(fèi)由()來負(fù)擔(dān)。A.政府B.政府和企業(yè)C.政府和個人D.企業(yè)和個人正確答案：D參考解析：在繳費(fèi)額度方面，2018年實(shí)行的《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8%。企業(yè)和職工個人繳費(fèi)合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12%。(49.)彭宏和劉芳是大學(xué)同學(xué)，畢業(yè)前兩人偷偷辦理結(jié)婚登記，后雙方家長均表示反對，彭宏受不住壓力自殺身亡。下列說法正確的是()。A.彭宏與劉芳的婚姻無效B.彭宏與劉芳的婚姻有效，但劉芳不能繼承彭宏的遺產(chǎn)C.劉芳無權(quán)繼承彭宏的遺產(chǎn)，但可以取得適當(dāng)補(bǔ)償D.劉芳可以繼承彭宏的遺產(chǎn)正確答案：D參考解析：男女雙方履行結(jié)婚登記手續(xù)，辦理了結(jié)婚登記之后，即確立了互為配偶的夫妻關(guān)系。依照有關(guān)司法解釋，如男女雙方被確定為事實(shí)婚姻關(guān)系的，則互為配偶。有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。題中彭宏、劉芳辦理結(jié)婚登記，其婚姻合法有效，家長的反對不能作為婚姻無效的理由。(50.)()，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家哈里·馬柯維茨發(fā)表了《資產(chǎn)組合選擇一投資的有效分散化》論文，成為現(xiàn)代證券組合管理理論的開端。A.1965年B.1952年C.1964年D.1963年正確答案：B參考解析：1952年，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家哈里·馬柯維茨發(fā)表了《資產(chǎn)組合選擇一投資的有效分散化》論文，成為現(xiàn)代證券組合管理理論的開端。(51.)死亡保險根據(jù)保險期限的不同可分為定期壽險和終身壽險，以下關(guān)于終身壽險的說法錯誤的是()。A.終身壽險的本質(zhì)特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都將支付死亡保險金B(yǎng).所有終身壽險都有固定的保險期限且終身壽險保單都必須擁有現(xiàn)金價值C.終身壽險具有儲蓄價值D.終身壽險可以分為普通終身壽險、限期繳費(fèi)終身壽險以及躉交終身壽險正確答案：B參考解析：終身壽險不具有固定的保險期限，它是為被保險人提供終身保障的保險產(chǎn)品。在保險合同中規(guī)定，無論被保險人何時死亡，保險人都要給付保險金。(52.)家庭收入是客戶實(shí)現(xiàn)人生不同階段理財目標(biāo)的最重要財務(wù)來源，()通常是指家庭的財產(chǎn)性收入。A.工作收入B.投資收入C.其他收入D.不合法的收入正確答案：B參考解析：投資收入通常是指家庭的財產(chǎn)性收入。(53.)根據(jù)個人所得稅法律制度的規(guī)定，下列所得中，應(yīng)繳納個人所得稅的是()。A.加班工資B.獨(dú)生子女補(bǔ)貼C.差旅費(fèi)津貼D.國債利息收入正確答案：A參考解析：選項(xiàng)A按照“工資、薪金所得”征收個人所得稅；選項(xiàng)B獨(dú)生子女補(bǔ)貼，選項(xiàng)C差旅費(fèi)津貼，不征收個人所得稅；選項(xiàng)D屬于免稅收入。(54.)客戶引導(dǎo)是綜合理財規(guī)劃服務(wù)中一項(xiàng)非常重要的內(nèi)容。以下選項(xiàng)中關(guān)于客戶引導(dǎo)技巧說法錯誤的是()。A.不是一味地營銷某種理念B.一味地介紹某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢C.挖掘出客戶已知或潛在的需求D.引導(dǎo)客戶自己認(rèn)識到綜合理財服務(wù)的必要性正確答案：B參考解析：所謂的客戶引導(dǎo)技巧不是一味地營銷某種理念、某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢，而是能挖掘出客戶已知或潛在的需求，引導(dǎo)客戶自己認(rèn)識到綜合理財服務(wù)的必要性。引導(dǎo)技巧在家庭財務(wù)保障規(guī)劃過程中尤為重要。要找出客戶的痛點(diǎn)、癢點(diǎn)，讓客戶感知，喚起意識，引導(dǎo)出顯性的理財需求，尤其是保障保險需求。(55.)業(yè)余投資愛好者、精明生意人和企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主在理財需求和理財渠道偏好上具有明顯差異，其中精明生意人的資產(chǎn)及投資特征不包括()。A.對私人銀行服務(wù)及創(chuàng)新產(chǎn)品均有較多的了解B.較多進(jìn)行股票和不動產(chǎn)投資C.大多屬于風(fēng)險厭惡投資者D.可投資金融資產(chǎn)總量不多正確答案：C參考解析：精明生意人的資產(chǎn)及投資特征為：①擁有較多的理財經(jīng)驗(yàn)，對私人銀行服務(wù)及創(chuàng)新產(chǎn)品均有較多的了解；②較多進(jìn)行股票和不動產(chǎn)投資，也有一定的投資需求：③雖然可投資金融資產(chǎn)總量不多，他們普遍有比較高的風(fēng)險偏好。(56.)已知無風(fēng)險資產(chǎn)的收益率為6％，市場組合的預(yù)期收益率為12％，股票A的β值為0．5．股票B的β值為2．則股票A和股票B的風(fēng)險報酬分別為()。A.6％、12％B.3％、12％C.3％、6％D.6％、10％正確答案：B參考解析：股票A的風(fēng)險報酬=β×（市場組合預(yù)期收益率-無風(fēng)險利率）=（12％-6％）×0．5=3％；股票B的風(fēng)險報酬=β×（市場組合預(yù)期收益率-無風(fēng)險利率）=（12％-6％）×2=12％。(57.)當(dāng)PMI小于()時，說明經(jīng)濟(jì)在衰退。A.30B.40C.50D.60正確答案：C參考解析：當(dāng)PMI大于50時，說明經(jīng)濟(jì)在發(fā)展；當(dāng)PMI小于50時，說明經(jīng)濟(jì)在衰退。(58.)李雷，某企業(yè)普通職員，目前沒有投保任何商業(yè)保險，并于去年購置了一處房產(chǎn)，于今年3月完婚，目前無子女。則在以下保險產(chǎn)品中，李雷購買保險的優(yōu)先順序應(yīng)為()。a房屋火險；b意外險；c大病保險；d家具盜搶險。A.cbadB.bcadC.badcD.abcd正確答案：B參考解析：在新婚期階段，首先應(yīng)防范的風(fēng)險是收入中斷，例如，因意外殘疾而收入減少、因疾病而收入減少等。其次，可以考慮財產(chǎn)損失的風(fēng)險。(59.)年金保險產(chǎn)品除了是風(fēng)險管理和保險規(guī)劃的重要工具，還是()規(guī)劃經(jīng)常需要考慮的。A.現(xiàn)金B(yǎng).消費(fèi)支出C.子女教育D.退休養(yǎng)老正確答案：D參考解析：目前在保險市場上，年金保險多數(shù)為養(yǎng)老金保險，也就是以養(yǎng)老保障為目的的年金保險。(60.)β系數(shù)是特定資產(chǎn)的系統(tǒng)性風(fēng)險度量。一個投資組合風(fēng)險大于平均市場風(fēng)險，則它的β值可能為()。A.0.3B.0.9C.1D.1.1正確答案：D參考解析：β系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險度量。全體市場本身的β系數(shù)為1，若資產(chǎn)組合凈值的波動大于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)大于1。若資產(chǎn)組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)就小于1。(61.)在財富傳承中，人壽保險因其具有的獨(dú)特功能得到了廣泛的運(yùn)用。關(guān)于人壽保險的描述錯誤的是()。A.人壽保險產(chǎn)品在財富傳承規(guī)劃中起著很大的作用B.人壽保險主要是以人的壽命為保障對象C.人壽保險以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險金的條件D.人壽保險以指定當(dāng)事人來完成保險合同約定正確答案：D參考解析：人壽保險主要是以人的壽命為保障對象的保險，以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險金的條件，通常以指定受益人來完成保險合同約定，因此D項(xiàng)不正確。(62.)關(guān)于教育投資規(guī)劃的流程，以下正確的排列是()。①明確客戶的教育投資目標(biāo)②制訂教育投資規(guī)劃方案③接觸害戶，建立信任關(guān)系④收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況⑤教育投資規(guī)劃方案的執(zhí)行⑥后續(xù)跟蹤服務(wù)A.④①③②⑤⑥B.③④①②⑤⑥C.④③①②⑤⑥D(zhuǎn).③②④①⑤⑥正確答案：B參考解析：教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下6個步驟：①接觸害戶，建立信任關(guān)系；②收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況；③明確客戶的教育投資目標(biāo)；④制訂教育投資規(guī)劃方案；⑤教青投資規(guī)劃方案的執(zhí)行；后續(xù)跟蹤服務(wù)。(63.)根據(jù)《企業(yè)年金辦法》，出境定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金()。A.不能領(lǐng)取B.可根據(jù)本人要求一次性支付給本人C.不能領(lǐng)取，只能等退休后領(lǐng)取D.可根據(jù)本人要求分期支付給本人正確答案：B參考解析：出國（境）定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人。(64.)工資收入被認(rèn)定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈()關(guān)系。A.正相關(guān)B.負(fù)相關(guān)C.不相關(guān)D.先正相關(guān)后負(fù)相關(guān)正確答案：A參考解析：近年來擁有高等教育學(xué)歷的勞動者數(shù)量增長迅速，勞動力市場統(tǒng)計數(shù)據(jù)也反映出一個人的教育水平或?qū)W歷對其工資收入水平的影響。工資收入被認(rèn)定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈正相關(guān)關(guān)系。(65.)老王2015年4月1日退休．那么根據(jù)我國養(yǎng)老政策的規(guī)定，老王屬于()。A.老人B.中人C.新人D.不確定正確答案：B參考解析：相關(guān)法規(guī)中指出，以《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》（國發(fā)[1997]26號）為分界線，在新制度后參加工作的群體為“新人”。在決定實(shí)施前參加工作，決定實(shí)施后退休的人群稱為“中人”。在決定實(shí)施前已經(jīng)離退休的人員為“老人”。(66.)在企業(yè)經(jīng)營過程中，中小企業(yè)主往往采用()形式來經(jīng)營，且企業(yè)的商業(yè)伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風(fēng)險對中小企業(yè)主影響巨大。A.合伙B.個人獨(dú)資C.有限責(zé)任D.無限責(zé)任正確答案：A參考解析：在企業(yè)經(jīng)營過程中，中小企業(yè)主往往采用合伙形式來經(jīng)營，且企業(yè)的商業(yè)伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風(fēng)險對中小企業(yè)主影響巨大。此外，企業(yè)的組織形式也會給中小企業(yè)主帶來風(fēng)險。(67.)與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費(fèi)觀念也經(jīng)歷了不同階段。下列關(guān)于客戶消費(fèi)觀念的變化過程，說法正確的是()。A.客戶消費(fèi)觀念由理性消費(fèi)過渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)B.客戶消費(fèi)觀念由感性消費(fèi)過渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)C.客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感性消費(fèi)D.客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到理性消費(fèi)正確答案：A參考解析：與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費(fèi)觀念也經(jīng)歷了理性消費(fèi)、感性消費(fèi)和感情消費(fèi)三個不同階段。(68.)教育規(guī)劃通常被分為職業(yè)教育規(guī)劃與子女教育規(guī)劃，家庭教育理財規(guī)劃的核心是()。A.投資規(guī)劃B.消費(fèi)支出規(guī)劃C.退休養(yǎng)老規(guī)劃D.子女教育規(guī)劃正確答案：D參考解析：子女教育規(guī)劃是家庭教育理財規(guī)劃的核心，子女的教育通常由基本教育與素質(zhì)教育組成。(69.)客戶關(guān)系管理里，客戶的滿意度是由()決定的。A.客戶體驗(yàn)和預(yù)期B.客戶體驗(yàn)和忠誠C.客戶預(yù)期和價格D.客戶忠誠和價格正確答案：A參考解析：滿意的客戶不一定是忠誠客戶，因?yàn)橹挥蟹浅M意的客戶才可能是忠誠客戶。客戶的滿意度不僅取決于金融機(jī)構(gòu)、理財師的服務(wù)水平，還與客戶的預(yù)期相關(guān)。客戶滿意度可以用以下公式說明：客戶滿意度=客戶體驗(yàn)（獲得的服務(wù)水平）-客戶預(yù)期。(70.)在配置保險產(chǎn)品時，還應(yīng)考慮客戶風(fēng)險認(rèn)知與承受能力。一般而言，風(fēng)險認(rèn)知和承受能力較低的客戶，對()的保障需求較多。A.意外險、定期壽險、終身壽險、兩全壽險B.意外險、分紅險、定期壽險、兩全壽險C.意外險、萬能險、終身壽險、定期壽險D.意外險、投資連結(jié)險、萬能險、兩全壽險正確答案：A參考解析：在配置保險產(chǎn)品時，還應(yīng)考慮客戶風(fēng)險認(rèn)知與承受能力。一般而言，風(fēng)險認(rèn)知和承受能力較低的客戶，對意外險、定期壽險、終身壽險、兩全壽險的保障需求較多，而風(fēng)險認(rèn)知和承受能力高的客戶，在風(fēng)險保障的前提下，可以配置分紅險、萬能險以及投資連結(jié)險等投資型壽險產(chǎn)品。(71.)某外籍專家甲在中國境內(nèi)無住所，于2×19年10月至12月受聘在華工作。該期間甲每月取得中國境內(nèi)企業(yè)支付的工資人民幣28000元；另以實(shí)報實(shí)銷形式取得住房補(bǔ)貼人民幣4000元。甲在中國期間的個人所得稅總額為()元。A.16020B.13020C.9570D.12270正確答案：C參考解析：在中國境內(nèi)無住所又不居住，或者無住所而一個納稅年度內(nèi)在中國境內(nèi)居住累計不滿183天的個人，為非居民納稅義務(wù)人，其工資、薪酬所得，以每月收入額減除費(fèi)用5000元后的余額為應(yīng)納稅所得額；外籍個人以非現(xiàn)金形式或?qū)崍髮?shí)銷形式取得的住房補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼、搬遷費(fèi)、洗衣費(fèi)暫免征收個人所得稅。一般工資、薪金所得應(yīng)納稅額=應(yīng)納稅所得額×適用稅率-速算扣除數(shù)=（每月收入額-減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)）×適用稅率-速算扣除數(shù)。因此甲在中國期間應(yīng)繳納的個人所得稅總額=[（28000-5000）×20％-1410]×3=9570（元）。(72.)()是指企業(yè)可以關(guān)鍵人物的生命作為保險標(biāo)的購買適當(dāng)?shù)娜藟郾ｋU，指定企業(yè)本身為保單所有人和受益人，以此預(yù)防由于關(guān)鍵人物的死亡或傷殘導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)營的不穩(wěn)定性。A.企業(yè)保險B.關(guān)鍵人物保險C.企業(yè)關(guān)鍵人保險D.企業(yè)壽險正確答案：B參考解析：關(guān)鍵人物保險是指企業(yè)可以關(guān)鍵人物的生命作為保險標(biāo)的購買適當(dāng)?shù)娜藟郾ｋU，指定企業(yè)本身為保單所有人和受益人，以此預(yù)防由于關(guān)鍵人物的死亡或傷殘導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)營的不穩(wěn)定性。(73.)劉老太太丈夫早亡，生有一子謝歡，兩女謝琴、謝雨。老太太身體一直不好，三位子女均在外地工作，身邊僅得一位親戚劉玉照顧。劉老太太為了感激劉玉的照顧，訂立了一份公證遺囑，將房產(chǎn)一套給予劉玉。2008年春節(jié)，三位子女在回家探親之際，聽說了遺囑的事情，紛紛勸說劉老太太更改主意，于是老太太又設(shè)立了一份自書遺囑，將全部財產(chǎn)15萬元存款平均分給三個孩子，房子給了謝歡。2009年1月老太太身體惡化，去世前感覺對不起劉玉，于是又設(shè)立了一份自書遺囑，將15萬元給予了劉玉。根據(jù)以上材料回答題。劉老太太的遺囑繼承人是（）。A.劉玉B.謝歡C.謝歡、謝琴、謝雨D.劉玉、謝歡、謝琴、謝雨正確答案：A參考解析：遺囑人立有數(shù)份遺囑，而且內(nèi)容相互沖突的，推定遺囑人修訂、撤銷了遺囑，以最后所立的遺囑為準(zhǔn)。不過，數(shù)份遺囑中有公證遺囑的，則應(yīng)以最后的公證遺囑為準(zhǔn)。本案中劉玉是劉老太太的遺囑繼承人。(74.)劉老太太丈夫早亡，生有一子謝歡，兩女謝琴、謝雨。老太太身體一直不好，三位子女均在外地工作，身邊僅得一位親戚劉玉照顧。劉老太太為了感激劉玉的照顧，訂立了一份公證遺囑，將房產(chǎn)一套給予劉玉。2008年春節(jié)，三位子女在回家探親之際，聽說了遺囑的事情，紛紛勸說劉老太太更改主意，于是老太太又設(shè)立了一份自書遺囑，將全部財產(chǎn)15萬元存款平均分給三個孩子，房子給了謝歡。2009年1月老太太身體惡化，去世前感覺對不起劉玉，于是又設(shè)立了一份自書遺囑，將15萬元給予了劉玉。根據(jù)以上材料回答題。關(guān)于劉老太太的遺產(chǎn)，劉玉（）。A.可以獲得一套房屋B.可以獲得15萬元存款C.可以獲得一套房屋與15萬元存款D.什么也無法獲得正確答案：C參考解析：根據(jù)我國《繼承法》第二十條規(guī)定，遺囑人可以撤銷、變更自己所立的遺囑。立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準(zhǔn)。自書、代書、錄音、口頭遺囑，不得撤銷、變更公證遺囑。因此，劉老太太的第一封自書遺囑無效。(75.)劉老太太丈夫早亡，生有一子謝歡，兩女謝琴、謝雨。老太太身體一直不好，三位子女均在外地工作，身邊僅得一位親戚劉玉照顧。劉老太太為了感激劉玉的照顧，訂立了一份公證遺囑，將房產(chǎn)一套給予劉玉。2008年春節(jié)，三位子女在回家探親之際，聽說了遺囑的事情，紛紛勸說劉老太太更改主意，于是老太太又設(shè)立了一份自書遺囑，將全部財產(chǎn)15萬元存款平均分給三個孩子，房子給了謝歡。2009年1月老太太身體惡化，去世前感覺對不起劉玉，于是又設(shè)立了一份自書遺囑，將15萬元給予了劉玉。根據(jù)以上材料回答題。關(guān)于劉老太太的遺囑，下列說法中正確的是（）。A.只按第二份自書遺囑執(zhí)行B.第一份自書遺囑無效C.第二份自書遺囑無效D.三份遺囑都有效正確答案：B參考解析：如果遺囑人明確表示要對遺囑進(jìn)行修訂、撤銷，遺囑需要具備法定形式，并且自書、代書、錄音、口頭遺囑，不能對公證的遺囑進(jìn)行修訂或者撤銷。(76.)劉老太太丈夫早亡，生有一子謝歡，兩女謝琴、謝雨。老太太身體一直不好，三位子女均在外地工作，身邊僅得一位親戚劉玉照顧。劉老太太為了感激劉玉的照顧，訂立了一份公證遺囑，將房產(chǎn)一套給予劉玉。2008年春節(jié)，三位子女在回家探親之際，聽說了遺囑的事情，紛紛勸說劉老太太更改主意，于是老太太又設(shè)立了一份自書遺囑，將全部財產(chǎn)15萬元存款平均分給三個孩子，房子給了謝歡。2009年1月老太太身體惡化，去世前感覺對不起劉玉，于是又設(shè)立了一份自書遺囑，將15萬元給予了劉玉。根據(jù)以上材料回答題。關(guān)于劉老太太的遺產(chǎn)，兒子謝歡（）。A.可以獲得一套房屋B.可以獲得15萬元存款C.可以獲得一套房屋與15萬元存款D.什么也無法獲得正確答案：D參考解析：本案中，劉老太的遺囑只有最后的自書遺囑和公證遺囑有效，所以謝歡什么也無法獲得。(77.)王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年級學(xué)生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費(fèi)用每月需3000元，老人贍養(yǎng)費(fèi)每月4000元。另外，王先生一家每年養(yǎng)老保險支出125000元，外出旅游費(fèi)用每年20000元。（2）資產(chǎn)負(fù)債情況王先生一家現(xiàn)有現(xiàn)金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬元，投資性房產(chǎn)80萬元。同時王先生有一輛價值70萬的自用汽車。負(fù)債只有信用卡消費(fèi)2萬元。（3）家庭保險情況王先生：年繳保費(fèi)為12萬元、繳費(fèi)期限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業(yè)保險，已繳費(fèi)10年。同時，王先生購買的養(yǎng)老保險現(xiàn)金價值為60萬元。馮女士：原所在單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險。兒子：子女教育保險，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險，教育保險保額20萬元，附加意外傷害和醫(yī)療保險保額4萬元，繳費(fèi)期限20年，保險期限20年，年繳保費(fèi)8000元。王先生家庭雙方父母：享有國家基本保險保障，有一定的退休費(fèi)。（4）理財目標(biāo)①子女留學(xué)教育基金：5年后送兒子去美國留學(xué)，全部費(fèi)用約為180萬元人民幣；②退休計劃：10年后王先生退休時家庭的養(yǎng)老金資產(chǎn)累計到800萬元左右。下列對王先生家庭保險規(guī)劃提出的建議，錯誤的是()。A.馮女士并非家庭收入的主要來源，可以不考慮商業(yè)補(bǔ)充保險B.王先生作為家庭絕對主要收入來源，應(yīng)追加購買商業(yè)補(bǔ)充保險C.對于財產(chǎn)保險，可建議王先生對房屋、車輛及其他財產(chǎn)考慮投保D.王先生雙方父母享有國家基本保險保障，可適當(dāng)考慮增加意外傷害和醫(yī)療保險正確答案：A參考解析：雖然金女士并非家庭收入的主要來源，但還是應(yīng)考慮繼續(xù)繳納國家基本保險，購買養(yǎng)老、醫(yī)療和附加重大疾病商業(yè)補(bǔ)充保險。(78.)王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年級學(xué)生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費(fèi)用每月需3000元，老人贍養(yǎng)費(fèi)每月4000元。另外，王先生一家每年養(yǎng)老保險支出125000元，外出旅游費(fèi)用每年20000元。（2）資產(chǎn)負(fù)債情況王先生一家現(xiàn)有現(xiàn)金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬元，投資性房產(chǎn)80萬元。同時王先生有一輛價值70萬的自用汽車。負(fù)債只有信用卡消費(fèi)2萬元。（3）家庭保險情況王先生：年繳保費(fèi)為12萬元、繳費(fèi)期限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業(yè)保險，已繳費(fèi)10年。同時，王先生購買的養(yǎng)老保險現(xiàn)金價值為60萬元。馮女士：原所在單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險。兒子：子女教育保險，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險，教育保險保額20萬元，附加意外傷害和醫(yī)療保險保額4萬元，繳費(fèi)期限20年，保險期限20年，年繳保費(fèi)8000元。王先生家庭雙方父母：享有國家基本保險保障，有一定的退休費(fèi)。（4）理財目標(biāo)①子女留學(xué)教育基金：5年后送兒子去美國留學(xué)，全部費(fèi)用約為180萬元人民幣；②退休計劃：10年后王先生退休時家庭的養(yǎng)老金資產(chǎn)累計到800萬元左右。為了滿足兒子5年后出國留學(xué)的需要，在理財師的建議下，王先生擬每年用一部分結(jié)余投資于5年期限的定期定額基金，假設(shè)年平均報酬率為15％左右，每年年末需要拿出()萬元結(jié)余投資于該基金。A.29.70B.28.70C.26.70D.25.70正確答案：C參考解析：N=5，I／YR=15％，F(xiàn)V=180，利用財務(wù)計算器可得PMT=-26．70，因此王先生每年需要拿出26．70萬元投資于該基金。(79.)王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年級學(xué)生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費(fèi)用每月需3000元，老人贍養(yǎng)費(fèi)每月4000元。另外，王先生一家每年養(yǎng)老保險支出125000元，外出旅游費(fèi)用每年20000元。（2）資產(chǎn)負(fù)債情況王先生一家現(xiàn)有現(xiàn)金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬元，投資性房產(chǎn)80萬元。同時王先生有一輛價值70萬的自用汽車。負(fù)債只有信用卡消費(fèi)2萬元。（3）家庭保險情況王先生：年繳保費(fèi)為12萬元、繳費(fèi)期限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業(yè)保險，已繳費(fèi)10年。同時，王先生購買的養(yǎng)老保險現(xiàn)金價值為60萬元。馮女士：原所在單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險。兒子：子女教育保險，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險，教育保險保額20萬元，附加意外傷害和醫(yī)療保險保額4萬元，繳費(fèi)期限20年，保險期限20年，年繳保費(fèi)8000元。王先生家庭雙方父母：享有國家基本保險保障，有一定的退休費(fèi)。（4）理財目標(biāo)①子女留學(xué)教育基金：5年后送兒子去美國留學(xué)，全部費(fèi)用約為180萬元人民幣；②退休計劃：10年后王先生退休時家庭的養(yǎng)老金資產(chǎn)累計到800萬元左右。在10年后王先生自己退休時，估計需要準(zhǔn)備養(yǎng)老金800萬元。假設(shè)退休前，王先生的投資收益率為8％。從現(xiàn)在開始，王先生每年年末應(yīng)投入()萬元。A.60.22B.55.22C.50.22D.45.22正確答案：B參考解析：N=10，I／YR=8％，F(xiàn)V=800，PMT=-55．22，因此從現(xiàn)在開始，王先生每年應(yīng)投入55．22萬元用于籌集10年后的退休費(fèi)用800萬元。多選題（共21題，共21分）(80.)推動客戶關(guān)系管理思想和方法的誕生、發(fā)展