中級風險管理-中級銀行從業資格考試《風險管理》模擬試卷2單選題（共90題，共90分）(1.)()是最具流動性的資產。A.現金B.票據C.股票D.貸款（江南博哥）正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會認為最具流動性的資產是現金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場土出售、回購或抵押融資。(2.)以下不屬于市場風險的是()。A.利率風險B.匯率風險C.法律風險D.商品風險正確答案：C參考解析：市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。(3.)下列關于信用評分模型的說法，不正確的是()。A.信用評分模型是建立在對歷史數據模擬的基礎上的B.信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數值D.由于歷史數據更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權重在一定時間內保持不變，從而無法及時反映企業信用狀況的變化正確答案：C參考解析：C項信用評分模型雖然可以給出客戶信用風險水平的分數，卻無法提供客戶違約概率的準確數值。(4.)下列不屬于常用的市場限額風險的是()。A.交易限額B.風險限額C.止損限額D.定價限額正確答案：D參考解析：常用的市場限額風險有交易限額、風險限額和止損限額。(5.)對股東大會負責的監督機構是()。A.董事會B.監事會C.高級管理層D.中國銀監會正確答案：B參考解析：在《商業銀行公司治理指引》中，監事會是商業銀行的內部監督機構，對股東大會負責。(6.)能夠引發流動性風險的因素可分為()。A.微觀和宏觀因素B.資產和負債因素C.表內和表外因素D.內部和外部因素正確答案：D參考解析：商業銀行的流動性主要取決于其業務組合、資產負債表結構、表內外業務現金流狀態。引發流動性風險的因素可分為內部和外部因素。但流動性風險不是單一因素形成，而是內外部多種因素綜合作用或各種風險之間相互轉換產生的結果。(7.)我國商業銀行核心一級資本充足率不得低于()。A.3％B.4％C.5％D.8％正確答案：C參考解析：中國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》明確提出最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％。(8.)下列選項不是法人客戶財務狀況分析方法的是()。A.財務報表分析B.期望分析C.財務比率分析D.現金流量分析正確答案：B參考解析：對法人客戶的財務狀況分析主要采取財務報表分析、財務比率分析以及現金流量分析三種方法。(9.)下列不屬于商業銀行制定全面的信息科技風險管理策略應包含的內容的是()。A.信息分級與保護B.信息科技運行和維護C.風險計量和監測機制D.人員安全正確答案：C參考解析：商業銀行制定全面的信息科技風險管理策略，包括信息分級與保護、信息系統開發、測試和維護、信息科技運行和維護、訪問控制、物理安全、人員安全、業務連續性計劃與應急處置。(10.)銀行業監管機構對銀行業實施監督管理，應當遵守的原則是()。A.依法、公開、公正、有效B.依法、公開、公正、效率C.依法、公開、公平、效率D.依法、公開、公平、有效正確答案：B參考解析：銀行業監管機構對銀行業實施監督管理，應當遵守的原則是依法、公開、公正、效率。(11.)由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接毀壞和價值的減少是指()。A.賬面減值B.追索失敗C.對外賠償D.資產損失正確答案：D參考解析：賬面減值是指由于偷盜、欺詐、未經授權活動等操作風險事件所導致的資產賬面價值直接減少。追索失敗是指由于工作失誤、失職或內部事件，使原本能夠追償但最終無法追償所導致的損失，或因有關方不履行相應義務導致追索失敗所造成的損失。對外賠償是指由于內部操作風險事件，導致商業銀行未能履行應承擔的責任造成對外的賠償。資產損失是指由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接毀壞和價值的減少。故選D。(12.)()是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值。A.市場價值B.公允價值C.名義價值D.市值重估正確答案：B參考解析：公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值。在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值。但若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。(13.)()是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的能力。A.流動性B.盈利性C.償還性D.安全性正確答案：A參考解析：流動性是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的能力。(14.)下列不屬于商業銀行內部信息科技審計責任的是()。A.制定、實施和調整審計計劃B.檢查和評估商業銀行信息科技系統的充分性C.檢查整改意見是否得到落實D.不應故意隱瞞事實或阻撓審計檢查正確答案：D參考解析：商業銀行內部信息科技審計的責任包括：制定、實施和調整審計計劃，檢查和評估商業銀行信息科技系統和內控機制的充分性和有效性；提出整改意見；檢查整改意見是否得到落實；執行信息科技專項審計。(15.)商業銀行的流動性比例應當不低于()。A.10％B.15％C.20％D.25％正確答案：D參考解析：商業銀行的流動性比例應當不低于25％。流動性比例可衡量銀行短期(1個月)內流動性資產和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流動性需要。(16.)首席風險官的聘任和解聘由()負責并及時向公眾披露。A.董事會B.監事會C.高層管理層D.風險管理部門正確答案：A參考解析：隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高。一些國際大型銀行開始在高管層層面設立首席風險官，具體負責組織實施銀行風險管理工作。首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾披露。(17.)風險監測是一個()的過程。A.動態、連續B.靜態、連續C.動態、間斷D.靜態、間斷正確答案：A參考解析：風險監測是一個動態、連續的過程，不但需要跟蹤已識別風險的發展變化情況、風險產生的條件和導致的結果變化，而且還應當根據風險的變化情況及時調整風險應對計劃，并對已發生的風險及其產生的遺留風險和新增風險進行及時識別、分析。(18.)關于經濟合作和發展組織的公司治理觀點，下列說法不正確的是()。A.如果股東的權利受到損害，他們沒有機會得到有效補償B.治理結構框架應確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督C.公司治理應當維護股東的權利，確保包括小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇D.治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓勵公司和利益相關者為創造財富和工作機會以及保持企業財務健全而積極地進行合作正確答案：A參考解析：經濟合作與發展組織認為，如果股東的權利受到損害，他們應有機會得到有效補償。(19.)()是通過對企業的經營成果、財務狀況以及現金流量的分析，達到評價企業經營管理者的管理業績、經營效率，進而識別企業信用風險的目的。A.風險狀況分析B.投資狀況分析C.經營狀況分析D.財務狀況分析正確答案：D參考解析：財務狀況分析是通過對企業的經營成果、財務狀況以及現金流量的分析，達到評價企業經營管理者的管理業績、經營效率，進而識別企業信用風險的目的。(20.)流動性風險成因的復雜性決定了其是()引發的直接風險。A.資產負債期限結構等不匹配等因素B.信用風險C.市場風險D.操作風險正確答案：A參考解析：流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次生風險，但同時流動性風險又可能引發其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發清償性風險。(21.)()是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險規避正確答案：D參考解析：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。簡單地說就是：不做業務，不承擔風險。(22.)下列聲譽風險管理中，不是董事會及高級管理層的責任的是()。A.制定聲譽風險管理原則和操作流程B.獨立設置聲譽風險管理職能C.負責識別、評估和監測聲譽風險狀況D.征詢最大多數員工的意見和建議正確答案：D參考解析：聲譽風險管理中，董事會及高級管理層的責任是制定聲譽風險管理原則和操作流程，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估和監測聲譽風險狀況，所以A、B、C項正確；D選項屬于戰略風險管理中董事會及高級管理層的職責。(23.)()是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。A.健全的內部控制體系B.完善激勵約束機制C.完善的公司治理D.以上都正確正確答案：A參考解析：健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。(24.)下列不屬于商業銀行外包管理的組織架構的是()。A.董事會B.高級管理層C.內部審計部門D.外包管理團隊正確答案：C參考解析：商業銀行外包管理的組織架構包括董事會、高級管理層及外包管理團隊。(25.)以下關于風險管理部門的具體職責，說法不正確的是()。A.監控各類限額B.核準金融產品的風險定價C.協助財務控制人員進行價格評估D.受理風險損失索賠正確答案：D參考解析：風險管理部門主要負責組織、協調、推進風險管理政策在全行內的有效實施。實踐中，風險管理部門履行的具體職責包括但不限于：監控各類限額；核準金融產品的風險定價；協助財務控制人員進行價格評估。(26.)以下不是單幣種敞口頭寸的是()。A.即期凈敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.總敞口頭寸D.期權敞口頭寸正確答案：C參考解析：敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。單幣種敞口頭寸分為即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口：2頭寸和其他敞口頭寸。(27.)下列不屬于商業銀行信用評級經歷的發展階段的是()。A.信用信息實地勘查B.專家判斷法C.信用評分模型D.違約概率模型正確答案：A參考解析：從銀行業的發展歷程來看，商業銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發展階段。(28.)()是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.敏感度限額正確答案：B參考解析：風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。(29.)如果某商業銀行持有1000萬美元即期資產，700萬美元即期負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業銀行的即期凈敞口頭寸為()萬美元。A.700B.300C.600D.500正確答案：B參考解析：即期凈敞口頭寸是指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產減去即期負債，1000-700=300(萬美元)。(30.)()用來判斷企業歸還短期債務的能力。A.盈利能力比率B.流動比率C.效率比率D.杠桿比率正確答案：B參考解析：流動比率，用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金支付能力與應付突發事件和困境的能力。(31.)以下不屬于系統安全的是()。A.外部系統安全B.內部系統安全C.對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護D.法律糾紛正確答案：D參考解析：系統安全包括外部系統安全、內部系統安全以及對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護等。違反系統安全規定具體表現在突破存儲限制、系統信息傳遞／修改信息傳遞失敗、第三方界面失敗、系統無法完成任務等。(32.)測量銀行流動性狀況的指標不包括()。A.現金頭寸指標B.大額負債依賴度C.易變負債與總資產的比率D.盈利性比率正確答案：D參考解析：測量銀行流動性狀況的指標包括現金頭寸指標、核心存款比例、貸款總額與總資產的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動資產與總資產的比率、易變負債與總資產的比率、大額負債依賴度。(33.)下列關于風險管理與商業銀行經營的關系，說法不正確的是()。A.承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務發展的原動力B.風險管理不能從根本上改變商業銀行的經營模式，即從傳統上片面追求擴大規模、增加利潤的粗放經營模式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變等C.風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理金融資產和業務組合D.健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造價值正確答案：B參考解析：商業銀行從本質上來說就是經營風險的金融機構，以經營風險為其盈利的根本手段。風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在以下幾個方面：①承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務發展的原動力。②風險管理改變了商業銀行的經營模式，從傳統上片面追求擴大規模、增加利潤的粗放經營管理方式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變；從以定性分析為主的傳統模式，向以定量分析為主的風險管理模式轉變；從側重于對不同風險分散管理的管理方式，向集中進行全面風險管理的模式轉變。③風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理金融資產和業務組合。④健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造價值。⑤風險管理水平體現了商業銀行的核心競爭力。(34.)流動性風險的()就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。A.識別B.計量C.監測D.控制正確答案：A參考解析：流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。(35.)()是確定、溝通和監控風險偏好的總體方法，包括政策、流程、控制環節和制度。A.風險偏好聲明B.風險文化C.風險偏好維度D.風險偏好框架正確答案：D參考解析：風險偏好框架是確定、溝通和監控風險偏好的總體方法，包括政策、流程、控制環節和制度。其中，還包括風險偏好聲明、風險限額、有關監督和監控風險偏好框架實施的職能和職責。(36.)流動性比例的計算公式為()。A.各項貸款余額／各項存款余額×100％B.合格優質流動性資產／未來30日現金凈流出量×100％C.流動性負債余額／流動性資產余額×100％D.流動性資產余額／流動性負債余額×100％正確答案：D參考解析：流動性比例的計算公式為：流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額×100％。選項C錯誤，選項D正確。選項A，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。選項B，流動性覆蓋率=合格優質流動性資產／未來30日現金凈流出量×100％。(37.)交易賬戶中的項目通常按()計價，當缺乏可參考的()時，可以按()。A.市場價格；市場價格；模型定價B.交易價格；交易價格；模型定價C.模型定價；模型定價；市場價格定價D.市場價格；市場價格；交易價格定價正確答案：A參考解析：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。按模型定價是指將從市場獲得的其他數據輸入模型，計算或推算出頭寸的價值。(38.)商業銀行客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。A.商業銀行B.專家C.債務人D.客戶正確答案：A參考解析：客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。(39.)下列各項中，不屬于流動性的基本要素的是()。A.時間B.成本C.資產規模D.資金數量正確答案：C參考解析：流動性是指商業銀行在一定時間內、以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數量。(40.)假設某銀行在2012會計年度結束時，其正常類貸款為30億人民幣，關注類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為()。A.15％B.12％C.45％D.25％正確答案：A參考解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％=(5+2+1)／(30+15+5+2+1)≈15％。(41.)關于理解風險與收益的關系的好處，下列說法錯誤的是()。A.有助于商業銀行對損失可能性的管理B.有助于銀行在經營管理活動中采用經濟資本配置C.有助于商業銀行對盈利可能性的管理D.在風險和收益匹配的原則下，需要利用現在承擔風險的水平調整已經實現的盈利?正確答案：D參考解析：正確認識風險與收益的關系，一方面有助于商業銀行對損失可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商業銀行在經營管理活動中采用經濟資本配置、經風險調整的業績評估等現代風險管理方法。在風險和收益匹配的原則下，需要利用過去承擔風險的水平調整已經實現的盈利，依此合理地衡量業績產生良好的激勵效果。(42.)假定某企業2015年的銷售成本為50萬元，銷售收入為100萬元，年初資產總額為170萬元，年底資產總額為190萬元，則其總資產周轉率約為()。A.47％B.56％C.63％D.79％正確答案：B參考解析：總資產周轉率=銷售收入÷[(期初資產總額+期末資產總額)÷2]=100÷[(170+190)÷2]≈56％。(43.)如果一家國內商業的貸款資產情況為：正常類貸款60億，關注類貸款20億，次級類貸款10億，可疑類貸款6億，損失類貸款5億，那么該商業銀行的不良貸款率等于()。A.2％B.20.1％C.20.8％D.20％正確答案：C參考解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款和×100％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。(44.)資產凈利率的計算公式是()。A.資產凈利率=凈利潤÷[(期初資產總額+期末資產總額)÷2]×100％B.資產凈利率=[(銷售收入-銷售成本)÷銷售收入]×100％C.資產凈利率=(凈利潤÷平均總資產)×100％D.資產凈利率=(凈利潤÷銷售收入)×100％正確答案：A參考解析：略。(45.)下列各項中不是風險處置糾正的內容的是()。A.風險糾正B.風險規避C.市場退出D.風險救助正確答案：C參考解析：風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：風險糾正、風險救助、市場退出。(46.)下列不屬于代理業務操作風險的成因的是()。A.監督管理滯后B.經營層次過低C.內部控制薄弱D.業務管理分散正確答案：B參考解析：代理業務操作風險的成因包括：①風險防范意識不足，認為即使發生操作風險，損失也不大；②監督管理滯后，內部控制薄弱，部門及崗位設置不合理，規章制度滯后；③業務管理分散，缺乏統籌管理；④電子化建設緩慢，缺乏相應的代理業務系統等。(47.)商業銀行在進行外包活動時還應當對服務提供商進行盡職調查，其調查內容不包括()。A.管理能力和行業地位B.外包服務的集中度C.財務穩健性D.突發事件應對能力正確答案：B參考解析：商業銀行在進行外包活動時還應當對服務提供商進行盡職調查，盡職調查應當包括：①管理能力和行業地位；②財務穩健性；③經營聲譽和企業文化；④技術實力和服務質量；⑤突發事件應對能力；⑥對銀行業的熟悉程度；⑦對其他商業銀行提供服務的情況；⑧商業銀行認為重要的其他事項；⑨外包活動涉及多個服務提供商時，應當對這些服務提供商進行關聯關系的調查。(48.)“三道防線”是指在銀行內部構造出三個對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門，相互之間協調配合，分工協作，并通過獨立、有效地監控，提高主體的風險管理有效性。其中，第一道防線是指()。A.風險管理部門B.業務條線部門C.合規部門D.內部審計正確答案：B參考解析：業務條線部門是第一道風險防線，它是風險的承擔者，應負責持續識別、評估和報告風險敞口。風險管理部門和合規部門是第二道風險防線。內部審計是第三道風險防線。(49.)()是指信用風險管理者通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。A.信用風險對沖B.信用風險識別C.信用風險監測D.信用風險控制正確答案：C參考解析：信用風險監測是指信用風險管理者通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。(50.)資本充足率等于()。A.(資本-扣除項)÷(信用風險加權資產-12.5×市場風險資本要求)B.(資本-扣除項)÷(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)C.(資本+扣除項)÷(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)D.(資本+扣除項)÷(信用風險加權資產-12.5×市場風險資本要求)正確答案：B參考解析：資本充足率=(資本一扣除項)÷(信用風險加權資產+12．5×市場風險資本要求)。(51.)()是一個國家乃至全球經濟和金融體系的核心支柱。A.保險公司B.證券公司C.銀行中介D.商業銀行正確答案：D參考解析：作為一個國家乃至全球經濟和金融體系的核心支柱，商業銀行的穩健經營、可持續發展對于促進全球以及各國經濟的繁榮與發展，具有至關重要的現實意義和戰略意義。(52.)以下不屬于財務報表分析關注的內容的是()。A.識別和評價財務報表風險B.識別和評價經營管理狀況C.識別和評價資產管理狀況D.識別和評價收益狀況正確答案：D參考解析：財務報表分析是對資產負債表和損益表進行分析，有助于商業銀行深入了解客戶的經營狀況以及經營過程中存在的問題。財務報表分析應特別關注以下四項內容：識別和評價財務報表風險；識別和評價經營管理狀況；識別和評價資產管理狀況；識別和評價負債管理狀況。(53.)()是一種顧問及其相關的客戶服務。A.確認服務B.客戶服務C.咨詢服務D.信息服務正確答案：C參考解析：咨詢服務是一種顧問及其相關的客戶服務，目的是增加價值并提高組織的運作效率。(54.)某商業銀行觀測到兩組客戶(每組5人)的違約率為(3％，3％)、(2％，0)、(4％，2％)、(3％，6％)和(8％，3％)，則這兩組客戶違約率之間的坎德爾系數為()。A.0.3B.0.6C.0.7D.0.9正確答案：B參考解析：坎德爾系數通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相都比另一組大或者小(變化一致)的個數，Nd則表示不一致的個數。(55.)()對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作。A.監事會B.董事會C.內部審計部門D.高級經理正確答案：A參考解析：監事會對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作。(56.)下列不屬于商業銀行操作風險管理系統支持的工具的是()。A.損失事件收集B.關鍵風險指標C.操作風險與控制自我評估D.操作風險監管資本正確答案：D參考解析：商業銀行應建設操作風險應用管理系統，系統要支持損失事件收集、操作風險與控制自我評估和關鍵風險指標等操作風險管理工具的電子化操作，同時支持操作風險監管資本的自動化計量。(57.)()是根據風險資產的歷史違約數據，計算在未來一定持有期內不同信用等級的客戶／債項的違約概率。A.RiskCalc模型B.死亡率模型C.CreditMonitor模型D.KPMG風險中性定價模型正確答案：B參考解析：死亡率模型是根據風險資產的歷史違約數據，計算在未來一定持有期內不同信用等級的客戶／債項的違約概率。通常分為邊際死亡率和累計死亡率。(58.)財政政策對許多行業具有較大影響，當財政緊縮時，行業信貸風險呈()趨勢。A.上升B.下降C.不變D.先上升后下降正確答案：A參考解析：財政政策對許多行業具有較大影響，當財政緊縮時，行業信貸風險呈上升趨勢。(59.)下列不是商業銀行通常運用的風險管理策略的是()。A.風險集中B.風險對沖C.風險轉移D.風險規避正確答案：A參考解析：商業銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。(60.)某企業2015年流動資產合計為3000萬元，其中存貨為1500萬元，應收賬款1500萬元，流動負債合計2000萬元，則該公司2015年速動比率為()。A.0.78B.0.94C.0.75D.0.74正確答案：C參考解析：速動資產=流動資產-存貨=3000-1500=1500，速動比率=速動資產／流動負債合計=1500／2000=0．75。(61.)下列不屬于作為測量出主權風險評級中決定因素的變量的是()。A.人均收入B.通貨膨脹C.財政平衡D.違約率正確答案：D參考解析：屬于作為測量出主權風險評級中決定因素的變量的是人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經濟發展指標、違約史指標8個變量。(62.)()是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。A.市場價值B.公允價值C.名義價值D.市值重估正確答案：C參考解析：名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質性意義。(63.)對商業銀行債權的風險權重規定為：商業銀行之間原始期限在4個月以內的債權給予零風險權重，4個月以上的風險權重為()，但商業銀行持有的其他銀行發行的混合資本債券和長期次級債務的風險權重為()。A.10％；50％B.10％；20％C.20％；50％D.20％；100％正確答案：D參考解析：對商業銀行債權的風險權重規定為：商業銀行之間原始期限在4個月以內的債權給予零風險權重，4個月以上的風險權重為20％，但商業銀行持有的其他銀行發行的混合資本債券和長期次級債務的風險權重為100％。(64.)預期損失率的計算公式表示為()。A.預期損失率=預期損失／資產總額B.預期損失率=預期損失／貸款資產總額C.預期損失率=預期損失／負債總額D.預期損失率=預期損失／資產風險暴露正確答案：D參考解析：預期損失率=預期損失／資產風險暴露。(65.)從我國目前實施經濟資本管理的經驗看，對信用風險的經濟資本管理可通過三個環節完成。下列選項不屬于這三個環節的是()。A.由總行年初根據全行發展規劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標，提出全行的經濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分配B.驗證應評估內部評級和風險參數量化的準確性、穩定性和審慎性C.總行根據各分行反饋的情況，在總行各業務部門之間進行協調平衡分配D.總行根據戰略性經營目標，對信用風險經濟資本增量的一定百分比進行戰略性分配正確答案：B參考解析：從我國目前實施經濟資本管理的經驗看，對信用風險的經濟資本管理可通過三個環節完成：首先，由總行年初根據全行發展規劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標，提出全行的經濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分配；其次，總行根據各分行反饋的情況，在總行各業務部門之間進行協調平衡分配；最后，總行根據戰略性經營目標，對信用風險經濟資本增量的一定百分比進行戰略性分配。B項是內部評級體系驗證的內容。(66.)操作風險報告的主要內容不包括()。A.信息系統B.風險狀況C.損失事件D.誘因和對策正確答案：A參考解析：操作風險報告的主要內容應當包括風險狀況、損失事件、誘因和對策、關鍵風險指標、資本金水平5個主要部分。(67.)以下不是信貸審批原則的是()。A.審貸合并原則B.統一考慮原則C.審貸分離原則D.展期重審原則正確答案：A參考解析：信貸審批是在貸前調查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規定的限額內，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：①審貸分離原則；②統一考慮原則；③展期重審原則。(68.)下列選項不屬于根據商業銀行資本金水平和操作風險管理能力將操作風險進行劃分的是()。A.可規避的操作風險B.不可降低的操作風險C.可緩釋的操作風險D.應承擔的操作風險正確答案：B參考解析：根據商業銀行的資本金水平和操作風險管理能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。(69.)投資者A期初以每股30元的價格購買股票100股，半年后每股收到0．4元現金紅利，同時賣出股票的價格是32元，則在此半年期間，投資者A在該股票上的百分比收益率為()。A.2％B.3％C.5％D.8％正確答案：D參考解析：百分比收益率R=(32×100-30×100+0．4×100)÷(30×100)×100％=8％。(70.)下列關于戰略風險管理的說法，錯誤的是()。A.戰略風險能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的聯系B.商業銀行戰略風險管理最有效的方法是制定以風險為導向的戰略規劃和實施方案C.戰略風險涵蓋了商業銀行的發展愿景、戰略目標以及當前和未來的資源制約等方面D.商業銀行擴展信用卡發行范圍屬戰略風險中的品牌風險正確答案：D參考解析：戰略風險強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的聯系，所以A項正確；商業銀行戰略風險管理最有效的方法是制定以風險為導向的戰略規劃和實施方案，所以B項正確；戰略風險涵蓋了商業銀行的發展愿景、戰略目標以及當前和未來的資源制約等方面，所以C項正確；擴展信用卡發行范圍屬于競爭對手風險，所以D項錯誤。(71.)債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行為了降低客戶違約風險導致的損失，對原有貸款結構進行調整，商業銀行的這種操作屬于()。A.貸款重組B.限額管理C.貸款轉讓D.貸款審批正確答案：A參考解析：貸款重組是債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行為了降低客戶違約風險導致的損失，對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的過程。(72.)銀行監管的有效實施必須具備完善的法律法規體系，從而為銀行監管提供全面有效的法規依據。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由()三個層級的法律規范構成。A.法律、行政法規、規章B.立法、行政法規、規章C.法律、監管文件、制度D.立法、監管文件、制度正確答案：A參考解析：銀行監管的有效實施必須具備完善的法律法規體系，從而為銀行監管提供全面有效的法規依據。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規、規章三個層級的法律規范構成。(73.)失職違規引發的操作風險是指商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險。下列()活動屬于這一因素。A.交易不報告B.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業務余額增長C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷D.有組織的勞工運動正確答案：B參考解析：短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業務余額增長屬于失職違規引發的操作風險。(74.)下列關于風險對沖的說法不正確的是()。A.風險對沖不能被用于管理信用風險B.風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖C.風險對沖對管理股票風險非常有效D.風險對沖對管理利率風險非常有效正確答案：A參考解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效。風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。近年來由于信用衍生品不斷創新和發展，風險對沖策略也被廣泛應用于信用風險管理領域。(75.)下列關于敏感性分析的說法錯誤的是()。A.敏感性分析計算簡單B.敏感性分析計算復雜不便理解C.敏感性分析在市場風險分析中得到了廣泛應用D.對于較復雜的金融工具或資產組合，敏感性分析無法計量其收益或經濟價值相對市場風險要素的非線性變化正確答案：B參考解析：敏感性分析計算簡單且便于理解，在市場風險分析中得到了廣泛應用。但是敏感性分析也存在一定的局限性，主要表現在對于較復雜的金融工具或資產組合，無法計量其收益或經濟價值相對市場風險要素的非線性變化。故B選項說法錯誤。(76.)下列有關風險文化的說法，不正確的是()。A.薪酬機制應堅持“薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應”“短期激勵和長期激勵相協調”的原則B.在規定期限內高管人員和相關員工職責內的風險損失暴露，商業銀行無權將相應期限內發放的績效薪酬全部追回C.績效考評應堅持“綜合平衡”的原則D.在考評指標上，銀監會強調必須包括風險管理類指標正確答案：B參考解析：銀監會要求商業銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規定，如在規定期限內高管人員和相關員工職責內的風險損失暴露，商業銀行有權將相應期限內發放的績效薪酬全部追回。故選項B錯誤。(77.)以下不屬于按照個人信貸產品分類的風險分析的是()。A.假按揭B.汽車消費信貸C.信用卡消費信貸D.違約概率正確答案：D參考解析：假按揭風險屬于個人住房按揭貸款的風險分析，所以A項正確；汽車消費信貸，信用卡消費信貸屬于個人零售貸款的風險分析，所以B、C正確；D項中的違約概率屬于客戶信用評級的內容，不屬于按照個人信貸產品分類的風險分析，本題答案為D。(78.)()是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。A.期權B.期貨C.資產管理D.賬戶劃分正確答案：D參考解析：賬戶劃分是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。往往由各國銀行監管部門根據巴塞爾委員會相關定義進行明確要求。(79.)商業銀行在設計限額體系時，應綜合考慮的因素不包括()。A.工作人員的專業水平和經驗B.定價、估值和市場風險計量系統C.業務經營部門的未來預期業績D.自身業務性質、規模和復雜程度正確答案：C參考解析：商業銀行在設計限額體系時，應綜合考慮一下主要因素：①自身業務性質、規模和復雜程度；②能夠承擔的市場風險水平；③業務經營部門的既往業績；④工作人員的專業水平和經驗；⑤定價、估值和市場風險計量系統；⑥壓力測試結果；⑦內部控制水平；⑧資本實力；⑨外部市場的發展變化情況等。(80.)下列選項不屬于我國商業銀行目前的業務種類和運營方式的是()。A.網上業務B.法人信貸業務C.柜臺業務D.個人信貸業務正確答案：A參考解析：我國商業銀行目前的業務種類和運營方式劃分為柜臺業務、法人信貸業務、個人信貸業務、資金交易業務和代理業務五個方面。(81.)信息科技部門承擔本銀行的信息科技職責，其具體內容不包括()。A.履行信息科技項目發起和管理B.履行信息科技戰略的審批C.履行信息科技內部控制D.履行信息科技外包和信息系統退出正確答案：B參考解析：信息科技部門承擔本銀行的信息科技職責，履行信息科技預算和支出、信息科技策略、標準和流程、信息科技內部控制、專業化研發、信息科技項目發起和管理、信息系統和信息科技基礎設施的運行、維護和升級、信息安全管理、災難恢復計劃、信息科技外包和信息系統退出等職責。(82.)下列有關風險控制與緩釋流程的說法，有誤的是()。A.風險控制／緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致B.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求C.常用的事后控制方法有限額管理、風險定價和制定應急預案D.能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序正確答案：C參考解析：常用的事前控制方法有限額管理、風險定價和制定應急預案等。故選項C錯誤。風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：①風險控制／緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致；②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求；③能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。故選項A、B、D說法正確。(83.)下列關于市場約束參與方作用的說法，不正確的是()。A.監管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性B.銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經營管理水平，有效控制風險C.評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評級，為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業務，并起到市場監督的作用D.股東通過對股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險正確答案：D參考解析：股東通過行使決策權、投票權、轉讓股份等權利給銀行經營者施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險。(84.)銀行應該建立持續的()管理機制，以保持批發融資來源的穩定性。A.市場接觸B.交易對手C.貨幣D.金融工具正確答案：A參考解析：銀行應該建立持續的“市場接觸”管理機制，以保持批發融資來源的穩定性。市場接觸包括銀行應建立合適的系統，法律文檔，操作流程和信息獲取體系。(85.)()將商業銀行的所有業務劃分為八大類業務條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業銀行、支付和結算、代理服務、資產管理、零售經紀。A.期望均值法B.標準法C.替代標準法D.高級計量法正確答案：B參考解析：標準法將商業銀行的所有業務劃分為8大類業務條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業銀行、支付和結算、代理服務、資產管理、零售經紀，計算時需要獲得每大類業務條線的總收入，然后根據各條線不同的操作風險資本要求系數日，分別求出對應的資本，最后加總八類產品線的資本，即可得到商業銀行總體操作風險資本要求。(86.)由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件是()。A.內部欺詐事件B.外部欺詐事件C.客戶、產品和業務活動事件D.執行、交割和流程管理事件正確答案：B參考解析：內部欺詐事件指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。外部欺詐事件指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。B項正確。客戶、產品和業務活動事件指因未按有關規定造成未對特定客戶履行分內義務(如誠信責任和適當性要求)或產品性質或設計缺陷導致的損失事件。執行、交割和流程管理事件指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應商及銷售商發生糾紛導致的損失事件。(87.)一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，澳大利亞元多頭200，英鎊多頭150，瑞士法郎空頭120，歐元空頭280。用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為()。A.200B.400C.800D.850正確答案：D參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即100+200+150+120+280=850。(88.)商業銀行的內部評級應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險，第二維度()必須反映交易本身特定的風險要素。A.債務人評級B.債項評級C.不良貸款評級D.貸款評級正確答案：B參考解析：商業銀行的內部評級應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險，第二維度(債項評級)必須反映交易本身特定的風險要素。(89.)下列屬于內部控制第二類目標的是()。A.編制可靠的公開發布的財務報表B.涉及對于企業所適用的法律及法規的遵循C.業績和盈利目標D.資源的安全性正確答案：A參考解析：內部控制的目標主要包括以下三類：①針對企業的基本業務目標，包括業績和盈利目標以及資源的安全性；②關于編制可靠的公開發布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發布的報表中精選的財務數據，例如業績公告；③涉及對于企業所適用的法律及法規的遵循。(90.)現金頭寸指標越高，意味著商業銀行有較好的流動性?，F金頭寸指標等于()。A.現金頭寸÷總資產B.(現金頭寸+應收存款)÷總資產C.現金頭寸÷總負債D.(現金頭寸+應收存款)÷總負債正確答案：B參考解析：現金頭寸指標=(現金頭寸+應收存款)÷總資產。該指標越高意味著商業銀行滿足即時現金需要的能力越強。多選題（共40題，共40分）(91.)風險偏好的維度包括()。A.資本類B.收益類C.負債類D.特定風險類E.風險類正確答案：A、B、D參考解析：風險偏好的維度包括以下方面：①資本類，包括一級資本、監管資本和經濟資本等指標；②收益類，包括相應置信水平下的經濟資本、收益的波動水平等；③特定風險類的指標，包括定量和定性(包括零容忍)的指標。(92.)銀行風險監管指標的監測評價應遵循的原則有()。A.準確性原則B.可比性原則C.及時性原則D.完整性原則E.法人并表原則正確答案：A、B、C、E參考解析：銀行風險監管指標的監測評價應遵循準確性原則、可比性原則、及時性原則、持續性原則、保密性原則、法人并表原則。(93.)商業銀行的流動性風險管理體系通常包括()。A.治理架構B.政策制度C.管理流程D.內部控制E.信息系統正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行的流動性風險管理體系通常包括治理架構、政策制度、管理流程、內部控制、信息系統和危機處理六個關鍵要素。(94.)自我評估工作應堅持的原則有()。A.全面性B.主觀性C.謹慎性D.及時性E.前瞻性正確答案：A、D、E參考解析：自我評估工作要堅持的原則有：①全面性。自我評估范圍應包括各級行的操作風險相關機構，原則上覆蓋所有業務品種。②及時性。自我評估工作應及時開展，評估結果應及時報送，管理行動應及時實施，對實施效果應及時追蹤。③客觀性。自我評估工作應當謹慎、客觀，從而保證做出恰當的決策并采取適當的管理行動。④前瞻性。自我評估應當充分考慮本行內、外部環境變化因素。⑤重要性。自我評估應以操作風險管理薄弱或者風險易發、高發環節為主。(95.)商業銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的過程，屬于原有貸款結構有()。A.貸款期限B.貸款金額C.貸款匯率D.貸款人信用E.貸款費用正確答案：A、B、E參考解析：商業銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。(96.)下列描述信用風險、市場風險與操作風險的關系，正確的有()。A.信用風險主要存在于授信業務B.操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面C.市場風險存在于交易類業務D.操作風險具有營利性，能為商業銀行帶來盈利E.操作風險與市場風險、信用風險存在內在的聯系正確答案：A、B、C、E參考解析：操作風險具有非營利性，它并不能為商業銀行帶來盈利。(97.)在高管層的領導下，風險管理部門負責的工作主要有()。A.風險管理政策制度B.風險管理工具方法C.風險管理信息系統D.風險敞口報告E.重大風險管理事項的審議、審批正確答案：A、B、C、D參考解析：風險管理部門在高管層(首席風險官)的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。故選項A、B、C、D正確。選項E為董事會負責的主要內容。(98.)風險抵補類指標用于衡量商業銀行抵補風險損失的能力，主要包括()。A.流動性風險指標B.資本充足程度C.正常貸款遷徙率D.盈利能力E.準備金充足程度正確答案：B、D、E參考解析：風險監管核心指標主要分為風險水平類指標、風險遷徙類指標、風險抵補類指標。風險抵補類指標用以衡量商業銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度等。A選項屬于風險水平類指標，C選項屬于風險遷徙類指標。(99.)下列關于風險管理策略的說法，正確的有()。A.商業銀行的信貸業務應是全面的，不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人B.風險對沖分為自我對沖和市場對沖C.風險分散既可降低系統性風險也可降低非系統性風險D.不做業務，不承擔風險E.風險補償主要是指事后(損失發生以后)對風險承擔的價格補償正確答案：A、B、D參考解析：風險管理策略主要有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避、風險補償五種風險管理策略。A項考查風險分散的方法；B項考查風險對沖的兩種分類；C項中風險分散只能是降低非系統性風險，而對共同因素引起的系統性風險卻無能為力；D項是風險規避的內容，風險規避簡單地說就是不做業務，不承擔風險；E項中風險補償主要是指事前(損失發生以前)對風險承擔的價格補償。(100.)流動性應急計劃主要包括()。A.提高流動性管理的預見性B.危機處理方案C.彌補現金流量不足的工作程序D.建立多層次的流動性屏障E.通過金融市場控制風險正確答案：B、C參考解析：流動性應急計劃主要包括兩方面內容：危機處理方案、彌補現金流量不足的工作程序。(101.)以下關于商業銀行國家與區域限額管理的說法，正確的有()。A.區域限額管理與國家限額管理有所不同B.國外銀行一般不對一個國家內的某一地區設置地區風險限額C.在一定時期內，我國商業銀行實施區域風險限額管理是很有必要的D.國家風險限額管理一般情況下經常作為指導性的彈性限額E.國家風險限額是用來對某一國家的風險暴露進行管理的額度框架正確答案：A、B、C、E參考解析：國家風險限額是用來對某一國家的風險暴露進行管理的額度框架，所以E正確；區域限額管理與國家限額管理有所不同。國外銀行一般不對一個國家內的某一地區設置地區風險限額，我國由于國土遼闊，各地經濟發展水平差距較大，在一定時期內，我國商業銀行實施區域風險限額管理是很有必要的，所以A、B、C正確；區域風險限額管理一般情況下經常作為指導性的彈性限額，所以D項錯誤。(102.)市場風險計量方法包括()。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值E.敏感度分析正確答案：A、B、C、D、E參考解析：市場風險計量方法包括：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風險價值；⑤敏感度分析；⑥壓力測試；⑦情景分析；⑧事后檢驗。(103.)各國政府及監管機構加強并深化銀行監管的原因有()。A.銀行業為各行業廣泛提供金融服務B.銀行普遍存在通過擴大資產規模來增加利潤的發展沖動C.存款人與銀行的關系屬于特殊的債權人與債務人關系，而兩者所掌握的信息是極不對稱的D.風險是銀行體系不可消除的內生因素，銀行機構正是通過管理和經營風險獲得收益E.銀行業先天存在壟斷與競爭的悖論正確答案：A、B、C、D、E參考解析：面對當前復雜多變的全球經濟、金融格局，各國政府及監管機構有必要進一步加強并深化銀行監管，主要因為：銀行業為各行業廣泛提供金融服務；銀行普遍存在通過擴大資產規模來增加利潤的發展沖動；存款人與銀行的關系屬于特殊的債權人與債務人關系，而兩者所掌握的信息是極不對稱的；風險是銀行體系不可消除的內生因素，銀行機構正是通過管理和經營風險獲得收益；銀行業先天存在壟斷與競爭的悖論。(104.)《有效風險數據加總和風險報告原則》要求風險報告要具有()。A.準確性B.綜合性C.科學性D.清晰度E.可用性正確答案：A、B、D、E參考解析：《有效風險數據加總和風險報告原則》要求風險報告要具有準確性、綜合性、清晰度和可用性．并滿足報告頻率和分發的要求。(105.)下列選項中，屬于資本類指標的有()。A.每股收益增長率B.核心一級資本充足率C.一級資本充足率D.收益率E.杠桿率正確答案：B、C、E參考解析：資本類指標反映銀行希望維持償付能力、維持持續經營能力的資本水平，主要有：一級資本充足率、核心一級資本充足率、杠桿率等。(106.)權利質押的范圍包括()。A.匯票B.支票C.本票D.債券E.存款單正確答案：A、B、C、D、E參考解析：權利質押的范圍包括匯票、支票、本票、債券、存款單等。(107.)廣義上講，銀行業機構的市場準入包括()。A.機構準入B.業務準人C.區域準人D.高級管理人員準入E.級別準人正確答案：A、B、D參考解析：廣義上講，銀行業機構的市場準入包括機構準入、業務準入、高級管理人員準入。(108.)薪酬機制應堅持的原則有()。A.綜合平衡B.薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應C.收益與安全性的平衡D.短期激勵和長期激勵相協調E.業績與激勵平衡正確答案：B、D參考解析：銀監會強調，薪酬機制應堅持“薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應”、“短期激勵和長期激勵相協調”的原則。(109.)依據《巴塞爾新資本協議》相關規定，下列屬于商業銀行核心資本的有()。A.未分配利潤B.未公開儲備C.公開儲備D.盈余公積E.資本公積正確答案：A、C、D、E參考解析：在《巴塞爾新資本協議》中，根據商業銀行資本工具的不同性質，對監管資本的范圍做出了界定，監管資本被區分為核心資本和附屬資本。核心資本包括商業銀行的權益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤、公開儲備)，B項未公開儲備屬于附屬資本。(110.)商業銀行的風險管理模式有()。A.資產風險管理模式B.負債風險管理模式C.資產負債管理模式D.全面風險管理模式E.資產損失管理模式正確答案：A、B、C、D參考解析：縱觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個發展階段：資產風險管理模式階段一負債風險管理模式階段一資產負債風險管理模式階段一全面風險管理模式階段。(111.)先進的風險管理理念主要包括()。A.風險管理水平體現商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段B.風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡C.風險管理戰略應納入商業銀行的整體戰略之中，并服務于業務發展D.應充分了解所有風險，并建立和完善風險控制機制，對于不了解或無把握控制風險的業務，應采取審慎態度對待E.樹立正確的風險管理理念正確答案：A、B、C、D參考解析：先進的風險管理理念主要包括：①風險管理水平體現商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段；②風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡；③風險管理戰略應納入商業銀行的整體戰略之中，并服務于業務發展；④應充分了解所有風險，并建立和完善風險控制機制，對于不了解或無把握控制風險的業務，應采取審慎態度對待。樹立正確的風險管理理念是健康的風險文化的內容。(112.)合格優質流動性資產的基本特征有()。A.風險低B.易于定價C.價值穩定D.與低風險資產的相關性高E.與高風險資產的相關性低正確答案：A、B、C、E參考解析：合格優質流動性資產是指滿足具有風險低、易于定價且價值穩定、與高風險資產的相關性低等基本特征，能夠在無損失或極小損失的情況下快速變現的各類資產。(113.)設計良好的關鍵風險指標體系須明確的要素包括()。A.統計標準B.數據口徑C.報告路徑D.門檻值E.損失形態正確答案：B、C、D參考解析：設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數據口徑、門檻值、報告路徑等要素。選項A、E屬于損失事件工作應明確的內容。(114.)零售客戶對商業銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的()。A.金融知識B.金融經驗C.銀行的地理位置D.產品種類E.服務質量正確答案：A、B、C、D、E參考解析：零售客戶對商業銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經驗、銀行的地理位置、產品種類、服務質量等感性因素。因此，從商業銀行負債流動性的角度來看，零售存款相對穩定，通常被看做是核心存款的重要組成部分。(115.)有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐的有()。A.強化聲譽風險管理培訓B.無論對于利益持有者作出何種承諾，商業銀行都必須努力兌現C.確保及時處理投訴和批評D.將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來E.制定危機管理規劃正確答案：A、C、D、E參考解析：有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐的有強化聲譽風險管理培訓、確保實現承諾、從投訴和批評中積累早期預警經驗、盡量保持絕大多數利益持有者的期望和商業銀行的發展戰略相一致、增強客戶／公眾的透明度、將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來、保持與媒體的良好接觸、制定危機管理規劃。(116.)下列關于外部審計的說法正確的有()。A.外部審計已經成為銀行監管的重要補充B.外部審計沒有獨立權C.銀行與外部審計師是委托與被委托的關系D.外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表E.加強外部審計，會增加監管成本正確答案：A、C、D參考解析：外部審計已經成為銀行監管的重要補充，所以A項正確；外部審計作為獨立的第三方，依據審計準則，實施必要、規范的審計程序，運用專門的審計方法，對銀行的財務報告發表審計意見，所以B項錯誤；銀行與外部審計師是委托與被委托的關系，外部審計師與銀行監管當局是相互合作、相互補充的關系，所以C項正確；外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或財務收支有關的資料和資產，被審計單位不得拒絕、隱瞞，所以D項正確；加強外部審計對銀行的監督作用，有利于大大降低監管成本，提高監管效率，所以E項錯誤。(117.)下列選項中，屬于核心一級資本的有()。A.盈余公積B.一般風險準備C.實收資本D.未分配利潤E.超額貸款損失準備可計入部分正確答案：A、B、C、D參考解析：核心一級資本是指在銀行持續經營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。(118.)保證法律責任一般包括()。A.部分責任保證B.連帶責任保證C.一般責任保證D.全部責任保證E.完全責任保證正確答案：B、C參考解析：保證法律責任分為連帶責任保證和一般責任保證兩種。(119.)建立清晰的聲譽風險管理流程包括()內容。A.聲譽風險預測B.聲譽風險回避C.聲譽風險識別D.聲譽風險評估E.監測和報告正確答案：C、D、E參考解析：建立清晰的聲譽風險管理流程包括聲譽風險識別、聲譽風險評估、監測和報告。(120.)以下關于債項評級和客戶評級的說法，正確的有()。A.它們反映了信用風險水平的兩個維度B.債項評級主要針對交易主體C.債項評級的水平由債務人的信用水平決定D.一個債務人只能有一個客戶評級E.一個債務人的不同的交易可以有不同的債項評級正確答案：A、D、E參考解析：債項評級和客戶評級都反映了信用風險水平的兩個維度，所以A項正確；客戶評級主要針對交易主體，其等級水平由債務人的信用水平決定，所以B、C錯誤；一個債務人只能有一個客戶評級，一個債務人的不同的交易可以有不同的債項評級，所以D、E正確。(121.)下列關于市場計量方法的說法正確的有()。A.缺口分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一B.久期分析是衡量利率變化對銀行經濟價值的影響C.外匯敞口方法是商業銀行最早采用的匯率風險計量方法D.缺口分析是一種比較高級的利率風險計量方法E.缺口分析是比久期分析方法先進的利率風險計量方法正確答案：A、B、C參考解析：缺口分析和久期分析都是對利率變動進行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率變化對銀行經濟價值的影響，所以A、B項正確；外匯敞口方法是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響，是商業銀行最早采用的匯率風險計量方法，所以C項正確；缺口分析是一種比較初級、粗略的利率風險計量方法，久期分析是比缺口分析方法更為先進的利率風險計量方法，所以D、E項錯誤。(122.)企業的行業風險分析的主要內容有()。A.企業的戰略規劃B.行業的競爭力C.行業監管政策D.企業的長遠規劃E.行業周期性分析正確答案：B、C、E參考解析：行業風險分析的主要內容有：行業特征及定位；商業成熟期分析；行業周期性分析；行業的成本及盈利性分析；行業依賴性分析；行業競爭力及代替性分析；行業成功的關鍵因素分析；行業監管政策和有關環境分析。A、D項不屬于行業風險分析的內容。(123.)以下說法中，正確的有()。A.違約概率即通常所稱的違約損失的概率B.違約概率和違約頻率不是同一個概念C.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的D.違約頻率是分析模型作出的事前預測E.違約頻率可作為內部評級的直接依據正確答案：B、C參考解析：違約概率和違約損失率是不同的概念，所以A項錯誤；違約頻率是事后檢驗的結果，所以D項錯誤；違約頻率不能作為內部評級的直接依據，所以E項錯誤。(124.)商業銀行高管層及高管層風險管理委員會對于操作風險管理應負的職責有()。A.執行董事會批準的操作風險戰略和體系B.統籌和協調全行操作風險計量和管理工作C.審議操作風險管理的重大事項D.解決操作風險管理中出現的重大問題E.負責相關業務條線的操作風險管理正確答案：A、C、D參考解析：高管層及高管層風險管理委員會要負責執行董事會批準的操作風險戰略和體系，審議操作風險管理的重大事項，解決操作風險管理中出現的重大問題。操作風險管理的牽頭部門要負責統籌和協調全行操作風險計量和管理工作。各專業部門按職能分工，分別負責相關業務條線的操作風險管理。故選A、C、D