中級風險管理-中級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》黑鉆押題3單選題（共85題，共85分）(1.)2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方（江南博哥）支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風險屬于()引發(fā)的風險。A.人員因素B.系統(tǒng)缺陷C.內(nèi)部流程D.外部事件正確答案：D參考解析：外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風險。(2.)()的反洗錢管理理念，是全球反洗錢監(jiān)管和執(zhí)行機構一致認同并極力遵循的國際標準和工作方法。A.預防為主B.集中控制C.風險為本D.以人為本正確答案：C參考解析：風險為本的反洗錢管理理念，是全球反洗錢監(jiān)管和執(zhí)行機構一致認同并極力遵循的國際標準和工作方法。(3.)通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該()承擔未履行客戶身份識別義務的責任。A.商業(yè)銀行B.客戶C.商業(yè)銀行和客戶D.中國銀行業(yè)協(xié)會正確答案：A參考解析：通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任。(4.)對于無法降低又無法避免的風險，采取承擔并通過定價、撥備、資本等方式進行主動管理屬于()策略。A.降低風險B.承受風險C.轉移或緩釋風險D.回避風險正確答案：B參考解析：承受風險，即對于無法降低又無法避免的風險，如人員、流程、系統(tǒng)等引起的操作風險，采取承擔并通過定價、撥備、資本等方式進行主動管理；降低風險，即通過風險管理、內(nèi)部控制程序對各風險環(huán)節(jié)進行控制，減少操作風險發(fā)生的可能性，降低風險損失的嚴重程度；轉移或緩釋風險，即通過外包、保險、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉移至第三方，值得注意的是，在轉移或緩釋操作風險的過程中，可能會產(chǎn)生新的操作風險；回避風險，即通過撤銷危險地區(qū)網(wǎng)點、關閉高風險業(yè)務等方式進行規(guī)避。(5.)“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”，這一投資格言說明的風險管理策略是()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險補償正確答案：A參考解析：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”的古老投資格言形象地說明了這一方法。風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品,抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風險轉移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前,對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。(6.)下列關于風險管理策略的說法，正確的是()。A.對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除B.風險補償是指事前（損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償C.風險轉移簡單的說是不做業(yè)務，不承擔風險D.風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避正確答案：B參考解析：對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其非系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除；風險規(guī)避簡單的說是不做業(yè)務，不承擔風險；風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，是可以降低系統(tǒng)風險的；風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前,對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。(7.)風險因素與風險管理復雜程度的關系是()。A.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易B.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大C.風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素D.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大正確答案：B參考解析：風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。(8.)巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應配備首席風險官，關于首席風險官，下列說法中錯誤的是（）。A.首席風險官必須具備獨立性B.首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理C.首席風險官不能向董事會報告D.首席風險官應與操作和經(jīng)營條線分離，不負管理和財務職責正確答案：C參考解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和經(jīng)營條線的首席風險官。首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并可以直接向董事會及其風險管理委員會報告。(9.)()負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。A.董事會B.監(jiān)事會C.股東大會D.高級管理層正確答案：D參考解析：D項，高管層負責組織實施經(jīng)銀行董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權范圍內(nèi)就有關風險管理事項進行決策，負責建設銀行風險管理體系，組織開展各類風險管理活動，識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋銀行的風險，向董事會就銀行風險管理和風險承擔水平進行報告并接受監(jiān)督。(10.)下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理職能獨立性的是()。A.風險管理部門具備足夠的職權、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道B.設置獨立的風險管理部門C.風險管理部門薪酬與業(yè)務條線收入掛鉤D.風險管理部門以獨立于業(yè)務部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務的風險狀況正確答案：C參考解析：C項，對于控制職能的員工（如風險、合規(guī)及內(nèi)部審計），薪酬制定應獨立于其所監(jiān)督的業(yè)務條線之外，績效指標也應主要基于他們自身目標的實現(xiàn)，避免影響他們的獨立性。(11.)內(nèi)部審計確認服務是指對組織的一些方面提供獨立的評估和客觀檢查證據(jù)的活動，其中不包括（）。A.風險管理B.控制C.治理過程D.內(nèi)部控制正確答案：D參考解析：內(nèi)部審計通過提供多種方式的服務為組織增加價值，國際內(nèi)部審計師協(xié)會最新的內(nèi)部審計定義將內(nèi)部審計工作集中于確認和咨詢服務兩方面。確認服務是指對組織的風險管理、控制和治理過程提供獨立的評估和客觀檢查證據(jù)的活動。(12.)以下不屬于國別風險評估指標的是()。A.數(shù)量指標B.比例指標C.元素指標D.等級指標正確答案：C參考解析：國別風險評估的主要指標：數(shù)量指標、比例指標、等級指標。(13.)通常情況下,下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是（）。（1）國債（2）同業(yè)借款（3）銀行自有房產(chǎn)（4）可出售的貸款組合A.(2)>(1)>(4)>(3)B.(1)>(2)>(4)>(3)C.(1)>(2)>(3)>(4)D.(2)>(1)>(3)>(4)正確答案：B參考解析：巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貨款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貨款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貨資產(chǎn)等。因此，商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性排序為：國債＞同業(yè)拆借＞可出售的貸款組合＞銀行自有房產(chǎn)。(14.)凈穩(wěn)定資金比率指標的觀察區(qū)間為一個()，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動性覆蓋率規(guī)定的30日時間區(qū)間的短期資金行為。A.月度B.季度C.年度D.半年度正確答案：C參考解析：凈穩(wěn)定資金比率指標的觀察區(qū)間為一個年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動性覆蓋率規(guī)定的30日時間區(qū)間的短期資金行為。(15.)不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，這反映了商業(yè)銀行（）之間的關系。A.流動性風險與信用風險B.流動性風險與市場風險C.流動性風險與操作風險D.流動性風險與戰(zhàn)略風險正確答案：A參考解析：如果銀行承擔了過度的信用風險，則其本身的信用將出現(xiàn)問題，對銀行信用敏感的資金提供者將重新考慮給予融資的條件和金額。銀行的融資能力將受到較大的損害。實踐表明，大多數(shù)銀行的倒閉，都是嚴重的信用風險和流動性風險交叉作用的結果。(16.)（）是指將市場風險內(nèi)部模型法計量結果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調整和改進。A.情景分析B.敏感性分析C.壓力測試D.返回檢驗正確答案：D參考解析：返回檢驗是指將市場風險內(nèi)部模型法計量結果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調整和改進。商業(yè)銀行可以比較每日的損益數(shù)據(jù)與內(nèi)部模型產(chǎn)生的風險價值數(shù)據(jù)，進行返回檢驗，依據(jù)最近一年內(nèi)突破次數(shù)確定市場風險資本計算的附加因子。(17.)股票風險分為股票風險特定風險和股票風險一般風險，其資本計提比率都為()。A.3%B.5%C.8%D.10%正確答案：C參考解析：股票風險分為股票風險特定風險和股票風險一般風險，其資本計提比率都為8%。(18.)假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線變得較為平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是()。A.賣出永久債券B.買入即將到期的20年期債券C.買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出20年期債券D.買入20年期政府債券，并賣出6個月國庫券正確答案：D參考解析：當收益率曲線向上傾斜時，如果預期收益率曲線變得較為平坦，理性投資者可以買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。(19.)關于久期分析，下列說法正確的是（）。A.如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權性風險B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險C.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果仍能保證準確性正確答案：B參考解析：缺口分析側重于計量利率變動對銀行當期收益的影響，而久期分析則計量利率風險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。久期分析的局限性包括：①如果在計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險；②對于利率的大幅變動(大于1％)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。(20.)某商業(yè)銀行在期末對企業(yè)客戶評級進行分析時發(fā)現(xiàn)，年初被評為AA級的1000個客戶中，年內(nèi)發(fā)生違約的客戶有5個，則下列表述中正確的是()。A.該行AA級客戶的違約頻率為0.5％B.該行AA級客戶的貸款不良率為0.5％C.該行AA級客戶的違約概率為0.5％D.該行AA級客戶的違約損失率為0.5％正確答案：A參考解析：1000個客戶中發(fā)現(xiàn)有5個客戶違約，則違約頻率=5／1000×100％=0．5％。(21.)在對商業(yè)銀行客戶進行信用風險識別時，下列各項不屬于對單一法人客戶的非財務因素分析的是()。A.客戶的企業(yè)管理者的人品B.客戶企業(yè)的效率比率分析C.客戶的銷售風險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D.客戶企業(yè)的總體經(jīng)營風險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等正確答案：B參考解析：對單一法人客戶的非財務狀況分析包括：管理層風險分析，行業(yè)風險分析，生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析。A項屬于管理層風險分析；CD兩項均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析；B項屬于對單一法人客戶財務狀況分析中的財務比率分析。(22.)（）是有效管理個人客戶信用風險的重要工具。A.客戶信用評級B.客戶資信情況調查C.個人信用評分系統(tǒng)D.客戶資產(chǎn)與負債情況調查正確答案：C參考解析：個人信用評分系統(tǒng)是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，而且有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務規(guī)模和效率。(23.)（）是用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠桿利率D.流動比率正確答案：D參考解析：（1）盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。（2）效率比率，又稱營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。（3）杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。（4）流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金支付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力。(24.)甲公司2014年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元，2014年期初應收賬款為7500萬元，2014年期末應收賬款為9500萬元，則下列財務比率計算正確的有()。A.銷售毛利率為75％B.應收賬款周轉率為2.11C.應收賬款周轉天數(shù)為171天D.銷售毛利率為25％正確答案：D參考解析：應收賬款周轉率=銷售收入/（（期初應收賬款+期末應收賬款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35，應收賬款周轉天數(shù)=360/應收賬款周轉率=360/2.35=153天，銷售毛利率=（銷售收入-銷售成本）/銷售收入=（2-1.5）/2=25%。(25.)CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小且相互獨立，因此，貸款組合的違約率服從（）分布。A.正態(tài)B.泊松C.指數(shù)D.均勻正確答案：B參考解析：CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小且相互獨立，因此，貸款組合的違約率服從泊松分布。(26.)()旨在測量單個重要風險因素或少數(shù)幾項關系密切的因素由于假設變動對銀行風險暴露和銀行承受風險能力的影響。A.敏感性測試B.情景分析C.情景測試D.敏感性分析正確答案：A參考解析：敏感性測試旨在測量單個重要風險因素或少數(shù)幾項關系密切的因素由于假設變動對銀行風險暴露和銀行承受風險能力的影響。(27.)下列關于商業(yè)銀行進行充分信息披露的作用的表述,錯誤的是()。A.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一B.信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束C.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性D.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為正確答案：C參考解析：透明的信息披露有利于提高審計效率、降低審計風險。信息披露對外部審計的影響表現(xiàn)在以下方面:①信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的最有效途徑,是公司治理機制的重要組成部分;②信息披露能降低審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性,減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱,從而降低審計風險;③信息披露能強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束,以及對經(jīng)營者的制約,從而優(yōu)化審計環(huán)境;④信息披露將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營者的行為充分“暴露”在會計報表相關使用者面前,能夠促進經(jīng)營者形成有效的自我約束;⑤信息披露使得投資、債券等市場運行基礎更加穩(wěn)固,有效性提高,同時促使企業(yè)和經(jīng)營者的行為更加規(guī)范,審計風險得以降低。(28.)商業(yè)銀行的市場約束方涉及監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、外部中介機構以及銀行業(yè)協(xié)會等，其中市場約束的核心是()。A.公眾存款人B.監(jiān)管部門C.外部中介機構D.股東正確答案：B參考解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心,其作用在于:一是制定信息披露標準和指南,提高信息的可靠性和可比性;二是實施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查制度,確保政策執(zhí)行和有效信息披露;三是引導其他市場參與者改進做法,強化監(jiān)督;四是建立風險處置和退出機制,促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。(29.)根據(jù)不同的管理需要和本質特性，商業(yè)銀行資本可以分為()。A.賬面資本、經(jīng)濟資本、監(jiān)管資本B.持續(xù)經(jīng)營資本、破產(chǎn)清算資本C.核心一級資本、其他一級資本、二級資本D.實收資本、資本公積、盈余資本正確答案：A參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質特性，商業(yè)銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本三個概念。其中，賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入；經(jīng)濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失所需要持有的資本數(shù)額；監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本。(30.)商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調查工作外包給專業(yè)調查機構，并根據(jù)該機構提供的調查報告，與某企業(yè)簽訂了一份長期抵押貸款合同。不久，經(jīng)濟形勢惡化導致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價值嚴重貶損。在這起風險事件中，()應當承擔風險損失的最終責任。A.貸款審批人B.貸款企業(yè)C.專業(yè)調查機構D.商業(yè)銀行正確答案：D參考解析：從風險實質性上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風險的最終責任人，對客戶和監(jiān)管者承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理匯報的責任。(31.)風險控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括()。A.限額管理B.制定應急預案C.風險定價D.風險轉移正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行常用的事前控制方法有：限額管理、風險定價和制定應急預案等；常用的事后控制的方法有：風險緩釋或風險轉移、風險資本的重新分配、提高風險資本水平等。故本題選D。(32.)銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的()。A.各項貸款總額B.各項存款總額C.現(xiàn)金寸頭D.超額備付金寸頭正確答案：D參考解析：銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金頭寸：影響超額備付金頭寸的主要因素包括外匯占款、貸款投放、節(jié)假日因素等。(33.)下列關于收益率曲線的描述，錯誤的是()。A.債券的到期收益率通常不等于票面利率B.收益率曲線對應著各類期限的貸款利率C.收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低D.收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線正確答案：B參考解析：B項錯誤，收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結果。(34.)借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2．5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預期損失為()萬。A.9B.1.5C.60D.8.5正確答案：D參考解析：每一項風險資產(chǎn)的預期損失計算公式為：預期損失(E1)=違約概率(PD)×違約風險暴露(EAD)×違約損失率(LGD)。其中，違約損失率=1-違約回收率。則該筆貸款的預期損失=2．5％×100×(1-40％)=1．5(萬)，非預期損失=10-1．5=8．5(萬)。(35.)商業(yè)銀行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術估計平均違約概率。關于該項技術，下列說法有誤的是()。A.銀行可將內(nèi)部評級映射到外部信用評級機構或類似機構的評級，將外部評級的違約概率作為內(nèi)部評級的違約概率B.評級映射應建立在內(nèi)部評級標準與外部機構評級標準可比的基礎上C.評級映射時，對同樣的債務人內(nèi)部評級和外部評級可相互比較D.銀行應避免映射方法或基礎數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數(shù)據(jù)應針對債務人的違約風險，并反映債項的特征正確答案：D參考解析：D項錯誤，銀行應避免映射方法或基礎數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數(shù)據(jù)應針對債務人的違約風險，而不反映債項的特征。(36.)監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與()共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。A.公司治理B.資本管理C.市場約束D.市場準入正確答案：C參考解析：監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。面對當前復雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風險管理體系中的重要性必將進一步提升。(37.)()是市場約束的核心。A.監(jiān)管部門B.公眾存款人C.行業(yè)自律協(xié)會D.外部中介機構正確答案：A參考解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心。(38.)久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行()影響的一種方法。A.當期收益B.風險水平C.資本充足率D.整體經(jīng)濟價值正確答案：D參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響的一種方法。(39.)某企業(yè)由于財務印章被盜用,導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走,給該行造成不良影響。對該銀行而言,此操作風險事件應歸于()類別。A.信息科技系統(tǒng)事件B.內(nèi)部欺詐事件C.執(zhí)行、交割和流程管理事件D.外部欺詐事件正確答案：D參考解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。(40.)下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估內(nèi)容的是（）：A.風險評估B.信息披露C.壓力測試D.資本規(guī)劃正確答案：B參考解析：內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。(41.)商業(yè)銀行在風險管理的過程中，進行壓力測試的目的是()。A.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布C.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變D.進行有效的事后檢驗正確答案：A參考解析：市場風險壓力測試是一種定性與定量結合，以定量為主的風險分析方法，通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對所持投資組合的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要的措施，以規(guī)避市場風險。(42.)根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于()。A.7％B.8％C.10.5％D.11.5％正確答案：C參考解析：根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應達到7％，總資本充足率不得低于10．5％。(43.)下列關于超額備付金率的說法錯誤的是()：A.超額備付金率越低，銀行短期流動性越強B.超額備付金率可分幣種計算，用于分別衡量商業(yè)銀行人民幣和外幣的備付情況C.超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標，涵蓋范圍較窄D.該指標在大小銀行之間缺乏可比性.比較適用于同質同類銀行機構之間的比較正確答案：A參考解析：A項說法錯誤，超額備付金率=（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）／各項存款。超額備付金率越高，銀行短期流動性越強，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。(44.)下列關于市場準入的說法，不正確的是（）。A.市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制B.機構準入是指依據(jù)法定標準.批準銀行機構法人或其分支機構的設立C.業(yè)務準入是指以保護存款者利益為導向，批準銀行機構的業(yè)務范圍和開辦新的業(yè)務品種D.高級管理人員的準入，是指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可正確答案：C參考解析：根據(jù)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括三個方面：一是機構準入，指依據(jù)法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；二是業(yè)務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務；三是高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。(45.)商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對地制定風險防控措施，在新產(chǎn)品／業(yè)務推向市場前和投產(chǎn)后全面有效落實相應風險防控措施的過程是指()。A.新產(chǎn)品／業(yè)務風險評估B.新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別C.新產(chǎn)品／業(yè)務風險控制D.新產(chǎn)品／業(yè)務風險計量正確答案：C參考解析：1.新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別：新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中結合產(chǎn)品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。2.新產(chǎn)品／業(yè)務風險評估：新產(chǎn)品／業(yè)務風險評估是指商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級的過程。3.新產(chǎn)品／業(yè)務風險控制：新產(chǎn)品／業(yè)務風險控制是指商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對地制定風險防控措施，在新產(chǎn)品／業(yè)務推向市場前和投產(chǎn)后全面有效落實相應風險防控措施的過程。(46.)以下()不是商業(yè)銀行在完善內(nèi)部控制體系過程中應包括的主要要素。A.內(nèi)部交流制度B.控制環(huán)境C.風險評估D.信息與溝通正確答案：A參考解析：企業(yè)應當建立起包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控五個要素的內(nèi)部控制體系。(47.)下列關于流動性風險的說法，不正確的是()。A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險B.流動性風險堪稱銀行風險中的“終結者”C.流動性風險對商業(yè)銀行來說，指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風險正確答案：A參考解析：流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金,以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險；C項正確；流動性風險堪稱銀行風險中的“終結者”；B項正確；流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比,形成的原因更加復雜,涉及的范圍更廣,通常被視為一種多維風險；A項錯誤；大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風險。D項正確。(48.)以下不屬于巴塞爾委員會按流動性將銀行資產(chǎn)分類的流動性最差的資產(chǎn)的是（）A.無法出售的貸款B.存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)C.銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資D.銀行的可出售的貸款組合正確答案：D參考解析：流動性最差的資產(chǎn)包括實質上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。(49.)商業(yè)銀行管理信息科技運行時，應滿足的要求中，說法錯誤的是（）。A.在選擇數(shù)據(jù)中心的地理位置時，應充分考慮環(huán)境威脅B.應嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域C.應按照有關法律法規(guī)要求保存交易記錄D.不需要將信息科技運行與系統(tǒng)開發(fā)和維護分離正確答案：D參考解析：D項應是：應將信息科技運行與系統(tǒng)開發(fā)和維護分離，確保信息科技部門內(nèi)部的崗位制約；對數(shù)據(jù)中心的崗位和職責作出明確規(guī)定；A項，在選擇數(shù)據(jù)中心的地理位置時，應充分考慮環(huán)境威脅，采取物理控制措施，監(jiān)控對信息處理設備運行構成威脅的環(huán)境狀況，并防止因意外斷電或供電干擾影響數(shù)據(jù)中心的正常運行；B項，應嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域，如確需進入應得到適當?shù)呐鷾剩浠顒右矐艿奖O(jiān)控；C項，應按照有關法律法規(guī)要求保存交易記錄，采取必要的程序和技術，確保存檔數(shù)據(jù)的完整性，滿足安全保存和可恢復要求。故D項錯誤，ABC三項均正確。(50.)下列關于公允價值的說法，不正確的是（）。A.公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產(chǎn)時所能收到或轉移一項金融負債時將會支付的價格B.公允價值計量以市場交易價格為基礎C.如不存在主市場或最有利市場中有序交易的報價，應采用合理的估值技術D.應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負責正確答案：D參考解析：D項，市值重估是指對交易賬簿頭寸重新估算其市場價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負責。(51.)市場流動性風險，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越佳，其流動性風險也相應越()A.低B.強C.沒有影響D.有影響，但不確定正確答案：A參考解析：市場流動性風險，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越佳，其流動性風險也相應越低。(52.)商業(yè)銀行個人按揭貸款的還款能力體現(xiàn)在（）方面。A.貸款抵押率B.月供收入比C.按揭貸款余額D.房產(chǎn)評估價值正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行個人按揭貸款的質量主要受借款人的還款能力和還款意愿影響。還款能力體現(xiàn)在月供收入比，還款意愿體現(xiàn)在貸款抵押率（按揭貸款余額／房產(chǎn)評估價值）。(53.)表1-1為A、B、C三種交易類金融產(chǎn)品每日收益率的相關系數(shù)。表1—1A、B、C每日收益率的相關系數(shù)假設3種產(chǎn)品標準差相同，則下列投資組合中風險最低的是（）。A.60％的A和40％的B.40％的B和60％的C.40％的A和60％的BD.40％的A和60％的C正確答案：B參考解析：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)間的相關系數(shù)有所不同。假設其他條件不變．當各資產(chǎn)間的相關系數(shù)為正時，風險分散效果較差；當相關系數(shù)為負時，風險分散效果最好。由表可知，BC組合的相關系數(shù)為負，風險最低。(54.)一般來說，不可以用()來評價一個回歸模型的擬合效果。A.殘差圖B.均方誤差C.標準法D.模型擬合優(yōu)良性評價準則正確答案：C參考解析：一般來說，可以用殘差圖、均方誤差(MSE)、擬合優(yōu)度(R2)、模型擬合優(yōu)良性評價準則等來評價一個回歸模型的擬合效果。(55.)經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御（）的資本量，也稱風險資本。A.監(jiān)管資本B.災難性損失C.預期損失D.非預期損失正確答案：D參考解析：經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，它是"算"出來的，在數(shù)額上與非預期損失相等。(56.)流動性風險成因的()決定了它可以是資產(chǎn)負債期限結構等不匹配等因素引發(fā)的直接風險。A.單一性B.復雜性C.多維性D.客觀性正確答案：B參考解析：流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負債期限結構不匹配等因素引發(fā)的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發(fā)的次生風險，但同時流動性風險又可能引發(fā)其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發(fā)清償性風險。(57.)關于商業(yè)銀行法律風險，下列說法有誤的是()。A.法律風險是一種特殊類型的操作風險B.法律風險的分布非常廣泛C.法律風險是一種需要計提資本的風險D.法律風險包含違規(guī)風險和監(jiān)管風險正確答案：D參考解析：D項錯誤，狹義上，法律風險主要關注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律風險密切相關的還有違規(guī)風險和監(jiān)管風險，它們之間不存在包含關系。(58.)組合層面的風險監(jiān)測把多種信貸資產(chǎn)作為投資組合進行整體監(jiān)測。關于商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測，下列說法正確的是（）。A.商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測主要運用資產(chǎn)組合模型兩種方法B.商業(yè)銀行可以依據(jù)風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權重，得出對多個資產(chǎn)組合風險判斷的綜合指標或指數(shù)C.資產(chǎn)組合模型方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測D.組合監(jiān)測能夠體現(xiàn)多樣化投資產(chǎn)生的風險分散效果，防止國別、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度的風險集中度過高，實現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置正確答案：D參考解析：A項，商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測主要有傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法和資產(chǎn)組合模型兩種方法；B項，商業(yè)銀行可以依據(jù)風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權重，得出對單個資產(chǎn)組合風險判斷的綜合指標或指數(shù)；C項，傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測。(59.)假設違約損失率(LGD)為14％，商業(yè)銀行估計預期損失率最大值(BEEL)為10％，違約風險暴露(EAD)為20億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風險加權資產(chǎn)(RWA)為（）億元。A.8.5B.10C.14.5D.20正確答案：B參考解析：資本要求K=Max[0，(LGD-BEEL)]；風險加權資產(chǎn)(RWA)=K×12．50×EAD=Max[0，(LGD-BEEL)]×12．50×EAD=Max(0，14％-10％)×12．50×20=10(億元)。(60.)目前，一般銀行的杠桿率國際標準最低為_________，最高為_________。()A.2％；2.75％B.3％；4.75％C.3％；4％D.2％；3.75％正確答案：B參考解析：巴塞爾委員會于2017年發(fā)布的《巴塞爾Ⅲ最終方案》，對全球系統(tǒng)重要性銀行提出了更高的杠桿率要求。目前，巴塞爾委員會將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個組別，資本附加要求分別為1％、1．5％、2％、2．5％、3．5％，一般銀行的杠桿率國際標準最低為3％，最高為4．75％。(61.)某客戶一筆2000萬元的貸款,其中有1200萬元的國債質押,其余是保證,假如該客戶違約概率是1%,貸款損失回收率為60%,則該筆貸款的預期損失是()。A.12萬元B.7.2萬元C.4.8萬元D.3.2萬元正確答案：D參考解析：預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露=1%×(1-60%)×（2000-1200）=3.2萬，其中(1-60%)叫違約損失率。(62.)大額風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關聯(lián)客戶超過其一級資本凈額()的風險暴露。A.1.5％B.2.5％C.3％D.12.5％正確答案：B參考解析：強化大額風險暴露管理是有效防控客戶集中度風險的重點工作之一。風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關聯(lián)客戶的信用風險暴露，包括銀行賬簿和交易賬簿內(nèi)各類信用風險暴露。大額風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關聯(lián)客戶超過其一級資本凈額2．5％的風險暴露。(63.)從資金交易業(yè)務流程來看，資金交易不包括()環(huán)節(jié)。A.前臺交易B.中臺風險管理C.后臺清算D.柜臺審核正確答案：D參考解析：從資金交易業(yè)務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結算／清算三個環(huán)節(jié)。(64.)巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風險因子設置了不同的流動性期限，其中不包括()。A.10天B.20天C.30天D.40天正確答案：C參考解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風險因子設置了不同的流動性期限，共分為10天、20天、40天、60天、120天五檔，取代現(xiàn)行10天持有期的規(guī)定。新內(nèi)部模型法體系下，流動性調整后的壓力期ES計量將涉及銀行市場風險系統(tǒng)基礎架構的改造升級。(65.)金融穩(wěn)定()在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法律實體、具體風險種類的限額。A.董事會B.監(jiān)事會C.理事會D.股東大會正確答案：C參考解析：金融穩(wěn)定理事會公布了《有效風險偏好框架制定原則》，特別強調了限額在傳導風險偏好方面的作用，強調應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法律實體、具體風險種類的限額。(66.)下列不屬于戰(zhàn)略風險識別的層面的是()。A.技術層面B.宏觀戰(zhàn)略層面C.中觀管理層面D.微觀執(zhí)行層面正確答案：A參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別。(67.)（）已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充。A.信息披露B.風險披露C.外部審計D.以上均不是正確答案：C參考解析：外部審計已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充，根據(jù)巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應當把注冊會計師看做是他們最重要的代理人，利用注冊會計師獨立、公正地評價銀行經(jīng)營管理信息，有效制約和監(jiān)督管理層的行為。(68.)商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設，下列哪一項是不正確的假設()。A.準確預測未來風險事件的可能性是存在的B.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失C.風險是無法避免的D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風險管理的前提是理解并接受戰(zhàn)略風險管理的基本假設：1.準確預測未來風險事件的可能性是存在的；2.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失；3.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會。(69.)下列關于商業(yè)銀行風險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是()。A.資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，強調保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性B.負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨鵆.資產(chǎn)負債風險管理模式階段，重點強調對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務風險的協(xié)調管理，通過匹配資產(chǎn)負債結構、經(jīng)營目標互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制D.全面風險管理模式階段，金融學、數(shù)學、概率統(tǒng)計等一系列知識技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理正確答案：B參考解析：B選項：負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動負債方式向主動負債方式轉變。(70.)下面關于內(nèi)部評級法，說法錯誤的是（）。A.采用初級法的銀行應自行估計違約概率和違約損失率，而違約風險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定B.采用高級法的銀行應估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限C.對于零售類風險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都要自行估計率、違約損失率和違約風險暴露D.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法的，應當按照主權、金融機構、公司和零售等不同的風險暴露分別計算其信用風險加權資產(chǎn)，在計算時按照未違約風險暴露和違約風險暴露進行區(qū)分正確答案：A參考解析：選項A，采用內(nèi)部評級初級法的銀行只自行估計違約概率，而違約損失率、違約風險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。(71.)商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要。據(jù)此，下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是不可避免的，但及時改正并且正確處理投訴和批評至關重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品／服務的質量和效率。恰當處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，才更具價值。商業(yè)銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經(jīng)驗。選項c，風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風險之間的相關性，但無法做到準確預測。(72.)投資組合理論是由（）提出來的。A.詹森B.馬柯維茨C.馬斯洛D.莫迪利安尼正確答案：B參考解析：詹森提出了詹森指數(shù)，詹森指數(shù)是測定證券組合經(jīng)營績效的一種指標；馬斯洛提出的是馬斯洛需求層次理論；莫迪利安尼提出了生命周期消費理論；馬柯維茨提出了投資組合理論，他提出的均值一方差模型描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。(73.)通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值()。A.不變B.越高C.越低D.無法判斷正確答案：C參考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響；反之則相反。(74.)以下()屬于柜臺業(yè)務存在的主要操作風險點。A.柜員為實名客戶開立賬戶B.有價單據(jù)實行專人管理、柜員領用C.定期核對賬務D.管庫員單人出入庫房正確答案：D參考解析：ABC三項都是正確的行為。(75.)假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是()。A.貸款金額為2000萬元且可收回率為40％B.貸款金額為1000萬元且無任何擔保C.貸款金額為1100萬元且有保證擔保D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50％正確答案：A參考解析：風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量。A項，估計貸款違約后的損失金額=2000×（1-40％）=1200（萬元）；B項，可能產(chǎn)生的最大損失為1000萬元；C項，可能產(chǎn)生的最大損失為1100萬元；D項，估計貸款違約后的損失金額=2200×（1-50％）=1100（萬元）。由此可見，A項的貸款風險最大。(76.)在商業(yè)銀行國別風險管理中，()的設定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。A.交易對手限額B.經(jīng)濟資本限額C.敞口限額D.期限限額正確答案：C參考解析：國別限額類型有敞口限額和經(jīng)濟資本限額。敞口限額的設定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。經(jīng)濟資本限額的設定旨在合適地分配及控制某國別或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本，以防某一國家或地區(qū)占用過高的經(jīng)濟資本，超出銀行可以承受的范圍。故本題選C。(77.)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架包括了三大支柱，其中不屬于三大支柱的是()。A.提高損失吸收能力B.提升監(jiān)管強度和有效性C.推動處置機制建設D.提高資本的利用率正確答案：D參考解析：系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架包括三大支柱：提高損失吸收能力（HLAC）；提升監(jiān)管強度和有效性；推動處置機制建設。(78.)常用的風險事后控制的方法不包括（）。A.風險隱藏B.風險緩釋或風險轉移C.風險資本的重新分配D.提高風險資本水平正確答案：A參考解析：常用的風險事后控制的方法有：（1）風險緩釋或風險轉移（2）風險資本的重新分配（3）提高風險資本水平。(79.)下列關于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債幣種結構流動性風險管理的說法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行應當按照本外幣合計和重要幣種分別進行流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制，對其他幣種的流動性風險可以進行合并管理B.為保持安全的外幣流動性狀況，商業(yè)銀行可根據(jù)其外幣債務結構，選擇以百分比方式匹配外幣債務組合C.多幣種的資產(chǎn)與負債結構降低了銀行流動性風險管理的復雜程度D.商業(yè)銀行如果認為歐元是最重要的對外結算工具，可以完全持有歐元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量正確答案：C參考解析：對于從事國際業(yè)務的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產(chǎn)負債期限結構增加了流動性風險管理的復雜程度。在本國或國際市場出現(xiàn)異常狀況時，外幣債權方通常因為對債務方缺乏足夠了解并且無法對市場發(fā)展作出正確判斷，而要求債務方提前償付債務。在這種不利的市場條件下，商業(yè)銀行如果不能迅速滿足外幣債務的償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并嚴重影響其在國際市場上的聲譽。因此，從事國際業(yè)務的商業(yè)銀行必須高度重視各主要幣種的資產(chǎn)負債期限結構。(80.)風險限額管理不包括()環(huán)節(jié)。A.風險限額設定B.風險限額監(jiān)測C.超限額處理D.風險限額識別正確答案：D參考解析：風險限額管理包括風險限額設定、風險限額監(jiān)測和超限額處理三個環(huán)節(jié)。(81.)材料題風險事件：2016年9月，美國消費者金融保護局（CFPB）、貨幣監(jiān)理署與洛杉磯檢方指控富國銀行私自開戶等不端行為，對其處罰1.85億美元。CFPB調查發(fā)現(xiàn)，2011年5月至2015年6月期間，富國銀行產(chǎn)生不端行為的雇員多達5300名。根據(jù)初步估算，這些雇員未經(jīng)客戶授權開立的儲蓄賬戶和未經(jīng)客戶申請發(fā)行的信用卡數(shù)量分別達到了153萬和56.6萬，這些賬戶因為余額不足產(chǎn)生的管理費和信用卡透支費、滯納金等費用約為240萬美元。CFPB還證實，該行內(nèi)部普遍存在本行雇員私自為客戶激活借記卡、未經(jīng)客戶允許注冊個人識別碼、假冒客戶電郵地址為其開通網(wǎng)上銀行等不端行為。交叉銷售策略一直是富國銀行的經(jīng)營法寶，富國銀行同時還提出“偉大的8”（Gr-eight）戰(zhàn)略，即希望實現(xiàn)平均每個客戶擁有富國8個產(chǎn)品，并形成以此為核心的激勵機制，如果雇員沒有達到銷售目標，需要無薪資加班來完成任務，甚至受到解雇威脅。在銷售目標和薪酬激勵驅動下，很多富國銀行雇員鋌而走險。富國銀行事件發(fā)生后，其股價大跌、全球市值第一大行“寶座”被摩根大通取代，美國加利福尼亞州、伊利諾伊州宣布中止與富國銀行的多項重要業(yè)務關系。富國銀行事件中涉及到的風險類型包括()。A.信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險B.操作風險、合規(guī)風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險C.市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險D.交易對手信用風險、操作風險、合規(guī)風險、國別風險正確答案：B參考解析：富國銀行雇員私自為客戶激活借記卡、未經(jīng)客戶允許注冊個人識別碼、假冒客戶電郵地址為其開通網(wǎng)上銀行等不端行為涉及操作風險。CFPB、貨幣監(jiān)理署與洛杉磯檢方指控富國銀行私自開戶等不端行為，對其處罰1.85億美元，涉及到合規(guī)風險。富國銀行事件發(fā)生后，其股價大跌、全球市值第一大行“寶座”被摩根大通取代，美國加利福尼亞州、伊利諾伊州宣布中止與富國銀行的多項重要業(yè)務關系，涉及到聲譽風險。富國銀行為了實現(xiàn)“偉大的8”戰(zhàn)略，要求員工無薪資加班來完成任務，甚至使員工受到解雇威脅，涉及到戰(zhàn)略風險。(82.)材料題風險事件：2016年9月，美國消費者金融保護局（CFPB）、貨幣監(jiān)理署與洛杉磯檢方指控富國銀行私自開戶等不端行為，對其處罰1.85億美元。CFPB調查發(fā)現(xiàn)，2011年5月至2015年6月期間，富國銀行產(chǎn)生不端行為的雇員多達5300名。根據(jù)初步估算，這些雇員未經(jīng)客戶授權開立的儲蓄賬戶和未經(jīng)客戶申請發(fā)行的信用卡數(shù)量分別達到了153萬和56.6萬，這些賬戶因為余額不足產(chǎn)生的管理費和信用卡透支費、滯納金等費用約為240萬美元。CFPB還證實，該行內(nèi)部普遍存在本行雇員私自為客戶激活借記卡、未經(jīng)客戶允許注冊個人識別碼、假冒客戶電郵地址為其開通網(wǎng)上銀行等不端行為。交叉銷售策略一直是富國銀行的經(jīng)營法寶，富國銀行同時還提出“偉大的8”（Gr-eight）戰(zhàn)略，即希望實現(xiàn)平均每個客戶擁有富國8個產(chǎn)品，并形成以此為核心的激勵機制，如果雇員沒有達到銷售目標，需要無薪資加班來完成任務，甚至受到解雇威脅。在銷售目標和薪酬激勵驅動下，很多富國銀行雇員鋌而走險。富國銀行事件發(fā)生后，其股價大跌、全球市值第一大行“寶座”被摩根大通取代，美國加利福尼亞州、伊利諾伊州宣布中止與富國銀行的多項重要業(yè)務關系。富國銀行遭受監(jiān)管處罰的事件被媒體曝光后，以下()措施無助于降低其聲譽風險。A.宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念B.將部分涉事員工調崗C.增強對客戶和公眾的透明度D.良好處理與媒體的關系正確答案：B參考解析：A項，宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念有助于樹立其值得信賴的機構形象，提高聲譽。B項，僅將部分涉事員工調崗不能降低其聲譽風險，應當強化聲譽風險管理培訓，高度重視對員工守則和利益沖突政策的培訓，確保所有員工都能深入貫徹、理解商業(yè)銀行的價值理念和風險管理政策，恪守內(nèi)部流程，將聲譽風險管理滲透到商業(yè)銀行的每一個環(huán)節(jié)，從微觀處減少潛在的聲譽風險因素。C項，增強對客戶和公眾的透明度，將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶和公眾告知，并廣泛征求意見，能夠提早預知和防范新產(chǎn)品/服務可能引發(fā)的聲譽風險。D項，商業(yè)銀行的良好聲譽源自利益持有者的持久信任，而媒體是商業(yè)銀行和這些利益相關群體保持密切聯(lián)系的紐帶。因此，商業(yè)銀行需要通過不同的媒體，定期或不定期地宣傳商業(yè)銀行的價值理念。故本題選B。(83.)材料題風險事件：2016年9月，美國消費者金融保護局（CFPB）、貨幣監(jiān)理署與洛杉磯檢方指控富國銀行私自開戶等不端行為，對其處罰1.85億美元。CFPB調查發(fā)現(xiàn)，2011年5月至2015年6月期間，富國銀行產(chǎn)生不端行為的雇員多達5300名。根據(jù)初步估算，這些雇員未經(jīng)客戶授權開立的儲蓄賬戶和未經(jīng)客戶申請發(fā)行的信用卡數(shù)量分別達到了153萬和56.6萬，這些賬戶因為余額不足產(chǎn)生的管理費和信用卡透支費、滯納金等費用約為240萬美元。CFPB還證實，該行內(nèi)部普遍存在本行雇員私自為客戶激活借記卡、未經(jīng)客戶允許注冊個人識別碼、假冒客戶電郵地址為其開通網(wǎng)上銀行等不端行為。交叉銷售策略一直是富國銀行的經(jīng)營法寶，富國銀行同時還提出“偉大的8”（Gr-eight）戰(zhàn)略，即希望實現(xiàn)平均每個客戶擁有富國8個產(chǎn)品，并形成以此為核心的激勵機制，如果雇員沒有達到銷售目標，需要無薪資加班來完成任務，甚至受到解雇威脅。在銷售目標和薪酬激勵驅動下，很多富國銀行雇員鋌而走險。富國銀行事件發(fā)生后，其股價大跌、全球市值第一大行“寶座”被摩根大通取代，美國加利福尼亞州、伊利諾伊州宣布中止與富國銀行的多項重要業(yè)務關系。富國銀行事件的啟示之一是商業(yè)銀行應該建立完善的內(nèi)部控制框架，下列關于內(nèi)部控制的表述不恰當?shù)氖?)。A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制實質上是全面風險管理B.內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素C.不相容職務分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一D.評價內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務的活動正確答案：A參考解析：內(nèi)部控制主要包括五大要素：①內(nèi)部環(huán)境，具體內(nèi)容包括治理結構、機構設置及權責分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。②風險評估。③控制活動，不相容職務分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一。④內(nèi)部監(jiān)督，內(nèi)部監(jiān)督是商業(yè)銀行對內(nèi)部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷的活動，主要目標是發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，改善內(nèi)部控制體系，促進內(nèi)部控制的健全性、合理性。⑤信息與溝通，信息與溝通是組織穩(wěn)定的基礎，對一個組織的發(fā)展具有重要作用。A項不恰當，內(nèi)部控制是由董事會、管理層和其他員工實施的，旨在為經(jīng)營的有效性和效率、財務報告的可靠性、法律法規(guī)的遵循性等目標的實現(xiàn)提供合理保證的過程；而全面風險管理體現(xiàn)在對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務單位、全部種類的風險進行集中統(tǒng)籌管理。(84.)2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負債管理委員會(ALCO)會議上，資產(chǎn)負債管理部總經(jīng)理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業(yè)務線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6—1。表6—16月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場“平頭寸、防透支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。根據(jù)以上案例描述，回答下列試題。A銀行LCR指標已跌破監(jiān)管紅線，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR監(jiān)管紅線是（）。A.90％B.110％C.100％D.120％正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的流動性覆蓋率(LCR)應當不低于100％。在流動性覆蓋率低于100％時，應對上述情況出現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內(nèi)采取補救措施等多方面因素進行分析。(85.)2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負債管理委員會(ALCO)會議上，資產(chǎn)負債管理部總經(jīng)理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業(yè)務線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6—1。表6—16月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場“平頭寸、防透支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。根據(jù)以上案例描述，回答下列試題。LCR旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格流動性資產(chǎn)，能夠在國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少（）日的流動性需求。A.10B.20C.60D.30正確答案：D參考解析：流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)，能夠在國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需多選題（共25題，共25分）(86.)下列屬于代理業(yè)務的主要操作風險點的是()。A.人員因素B.外部事件C.現(xiàn)金存取款D.柜員管理E.信貸審查正確答案：A、B參考解析：人員因素和外部事件屬于代理業(yè)務的主要操作風險點；柜員管理和現(xiàn)金存取款屬于柜面業(yè)務，信貸審查屬于法人信貸業(yè)務。(87.)下列選項中不屬于設計良好的關鍵風險指標體系的原則的是（）。A.客觀性B.獨立性C.有效性D.重要性E.全面性正確答案：A、B、E參考解析：設計良好的關鍵風險指標體系的原則：（1）整體性。（2）重要性。（3）敏感性。（4）可靠性。（5）有效性。(88.)商業(yè)銀行在對客戶風險進行監(jiān)測時，通常需要分析客戶風險的基本面指標。基本面指標主要包括()。A.環(huán)境類指標B.實力類指標C.品質類指標D.財務類指標E.營運能力指標正確答案：A、B、C參考解析：客戶風險的內(nèi)生變量包括兩類指標：①基本面指標，包括品質類指標、實力類指標和環(huán)境類指標；②財務指標，包括償債能力指標、盈利能力指標、營運能力指標和增長能力指標。(89.)在聲譽危機管理中，預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容包括()。A.測試危機溝通方案以及應對措施B.設定危機管理負責人崗位，定期評估金融機構的內(nèi)外部溝通機制C.熟悉危機處理的最佳媒介方式D.確保可供使用的溝通資源和技術手段暢通，保障危機時刻的信息傳遞E.在機構內(nèi)部明確危機管理原則，并盡可能告知所有利益持有者正確答案：B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容有：①設定危機管理負責人崗位，定期評估金融機構的內(nèi)外部溝通機制；②確保可供使用的溝通資源和技術手段暢通，保障危機時刻的信息傳遞；③熟悉危機處理的最佳媒介方式；④在機構內(nèi)部明確危機管理原則，并盡可能告知所有利益持有者。A項屬于聲譽危機管理中提高日常解決問題的能力方面的內(nèi)容。故本題選BCDE。(90.)單幣種敞口頭寸反映單一貨幣的外匯風險，主要包括()等組成因素。A.即期凈敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.期權合約頭寸D.期權敞口頭寸E.其他敞口頭寸正確答案：A、B、D、E參考解析：單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。(91.)商業(yè)銀行計量信用風險資本時，下列可以起到信用風險緩釋作用的方式有（）。A.限額管理B.質押C.凈額結算D.保證E.抵押正確答案：B、C、D、E參考解析：信用風險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，運用合格的抵（質）押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。(92.)針對操作風險的壓力情景，包括但不限于受到以下重大操作事件影響()。A.內(nèi)部欺詐事件B.外部欺詐事件C.信息科技系統(tǒng)事件D.實物資產(chǎn)的損壞E.執(zhí)行、交割和流程管理事件正確答案：A、B、C、D、E參考解析：針對操作風險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。(93.)風險管理信息系統(tǒng)應當()。A.建立錯誤承受程序B.設置災難恢復以及應急操作程序C.隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行監(jiān)測并形成文件記錄D.設置嚴格的網(wǎng)絡安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵E.為所有系統(tǒng)用戶設置相同的使用權限和識別標志正確答案：A、B、C、D參考解析：風險管理信息系統(tǒng)應當：(1)針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別；(2)為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡；(3)對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；(4)設置嚴格的網(wǎng)絡安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；(5)隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄；(6)設置災難恢復以及應急操作程序；(7)建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性。(94.)聲譽風險的最佳實踐操作包括（）。A.推行全面風險管理理念，改善公司治理B.預先做好防范危機的準備C.確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理D.制定危機管理規(guī)劃E.盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致正確答案：A、B、C參考解析：截至目前，國內(nèi)外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。DE兩項是聲譽風險管理的具體做法。(95.)按照風險來源的不同，利率風險通常可以分為()。A.期權性風險B.結構性風險C.重新定價風險D.基準風險E.收益率曲線風險正確答案：A、C、D、E參考解析：利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。(96.)操作風險評估的準備階段包括（）。A.制定評估計劃B.召開會議C.識別評估對象D.繪制流程圖E.收集評估背景信息正確答案：A、C、D、E參考解析：操作風險評估準備階段：（1）制定評估計劃；（2）識別評估對象；（3）繪制流程圖；（4）收集評估背景信息。B項召開會議是評估階段的內(nèi)容。(97.)下列屬于資本的作用的是()。A.為銀行提供融資B.吸收和消化損失C.限制業(yè)務過度擴張和承擔風險D.維持市場信心E.增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：相對而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面:第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第二，限制業(yè)務過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場信心。(98.)有效的聲譽風險管理是()共同作用的結果。A.完善的公司治理架構B.扎實的常態(tài)化建設C.靈活的風險處置應對措施D.高效的風險管理流程E.專業(yè)的風險管理人員及系統(tǒng)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：有效的聲譽風險管理是完善的公司治理架構、扎實的常態(tài)化建設、靈活的風險處置應對措施、高效的風險管理流程、專業(yè)的風險管理人員及系統(tǒng)共同作用的結果。(99.)從銀行自身的角度來看，有效的信息披露機制（）。A.保持充足的資本水平B.明確市場約束作為資本監(jiān)管的有效工具C.提升銀行自身資本管理和風險管理水平D.促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風險E.提高了銀行信息的透明度正確答案：A、C、D參考解析：從銀行自身的角度來看，有效的信息披露機制促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風險，保持充足的資本水平，提升銀行自身資本管理和風險管理水平。(100.)一級資本扣減項包括（）A.商譽B.自持股票C.對未并表金融機構投資中的其他一級資本D.協(xié)議互持的其他一級資本E.資產(chǎn)證券化銷售利得正確答案：A、B、C、D、E參考解析：一級資本扣減項包括核心一級資本扣減項和其他一級資本扣減項。核心一級資本的扣減項包括商譽、除土地使用權以外的其他無形資產(chǎn)、由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準備缺口、資產(chǎn)證券化銷售利得、確定收益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)、自持股票、對資產(chǎn)負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備、商業(yè)銀行自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)收益;其他一級資本的扣減項包括直接或間接持有的本銀行其他一級資本、協(xié)議互持的其他一級資本、對未并表金融機構投資中的其他一級資本等。(101.)下列關于操作風險識別的內(nèi)容，說法正確的是()。A.操作風險識別應該以當前和未來潛在的操作風險兩方面為重點B.操作風險識別方法包括事前識別和事后識別C.電子銀行業(yè)務規(guī)模快速增長，但客戶資金被盜／交易故障次數(shù)異常增多屬于系統(tǒng)缺陷造成的操作風險損失事件D.在引進新產(chǎn)品、采取新程序和系統(tǒng)之前，須對其潛在操作風險進行單獨識別E.借助因果分析模型，只能對重要業(yè)務崗位和流程中的操作風險進行識別正確答案：A、B、C、D參考解析：E項錯誤，商業(yè)銀行通常可以借助因果分析模型，對所有業(yè)務崗位和流程中的操作風險進行全面且有針對性的識別，并建立操作風險成因和損失事件之間的關系。故本題選ABCD。(102.)在制定風險偏好過程中需要考慮的因素包括()。A.風險偏好與利益相關人的期望B.充分了解所有風險C.銀行需考慮該行愿意承擔的風險D.監(jiān)管要求E.充分考慮壓力測試正確答案：A、C、D、E參考解析：風險偏好在制定過程中需要考慮以下因素：1.風險偏好與利益相關人的期望；2.銀行需考慮該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；3.監(jiān)管要求；4.充分考慮壓力測試。(103.)企業(yè)應當建立起內(nèi)部控制體系的相關要素，包括()。A.控制環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.信息與溝通E.監(jiān)控正確答案：A、B、C、D、E參考解析：企業(yè)應當建立起包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控五個要素的內(nèi)部控制體系。(104.)下列哪些情形可以被商業(yè)銀行認為是貸款客戶所在行業(yè)的經(jīng)營風險因素預警指標（）。A.行業(yè)整體衰退B.出現(xiàn)金融危機C.產(chǎn)能明顯過剩D.市場需求出現(xiàn)明顯下降E.出現(xiàn)重大的技術變革正確答案：A、B、C、D、E參考解析：行業(yè)經(jīng)營風險因素：1.行業(yè)整體衰退；2.出現(xiàn)重大的技術變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術的改變；3.經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；4.產(chǎn)能過剩；5.市場需求出現(xiàn)明顯下降；6.行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。(105.)在我國商業(yè)銀行中，導致違反用工法的原因主要包括（）。A.勞資關系B.環(huán)境安全性C.經(jīng)濟波動D.差別待遇E.性別歧視正確答案：A、B、D、E參考解析：操作風險的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。其中，違反用工法是指商業(yè)銀行違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，包括勞資關系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件。(106.)材料題風險事件：2016年9月，美國消費者金融保護局（CFPB）、貨幣監(jiān)理署與洛杉磯檢方指控富國銀行私自開戶等不端行為，對其處罰1.85億美元。CFPB調查發(fā)現(xiàn)，2011年5月至2015年6月期間，富國銀行產(chǎn)生不端行為的雇員多達5300名。根據(jù)初步估算，這些雇員未經(jīng)客戶授權開立的儲蓄賬戶和未經(jīng)客戶申請發(fā)行的信用卡數(shù)量分別達到了153萬和56.6萬，這些賬戶因為余額不足產(chǎn)生的管理費和信用卡透支費、滯納金等費用約為240萬美元。CFPB還證實，該行內(nèi)部普遍存在本行雇員私自為客戶激活借記卡、未經(jīng)客戶允許注冊個人識別碼、假冒客戶電郵地址為其開通網(wǎng)上銀行等不端行為。交叉銷售策略一直是富國銀行的經(jīng)營法寶，富國銀行同時還提出“偉大的8”（Gr-eight）戰(zhàn)略，即希望實現(xiàn)平均每個客戶擁有富國8個產(chǎn)品，并形成以此為核心的激勵機制，如果雇員沒有達到銷售目標，需要無薪資加班來完成任務，甚至受到解雇威脅。在銷售目標和薪酬激勵驅動下，很多富國銀行雇員鋌而走險。富國銀行事件發(fā)生后，其股價大跌、全球市值第一大行“寶座”被摩根大通取代，美國加利福尼亞州、伊利諾伊州宣布中止與富國銀行的多項重要業(yè)務關系。下列()屬于富國銀行不端行為產(chǎn)生的原因。A.銷售目標過于激進，風險文化存在扭曲B.高管層對基層員工集體私自開戶的行為未予以充分重視C.該行的交叉銷售策略本身不存在問題，完全因基層雇員不遵守職業(yè)操守D.董事會未能有效履行風險管理職責，風險治理能力薄弱E.重激勵、輕約束，短期高盈利為導向的高風險經(jīng)營模式正確答案：A、B、D參考解析：C項，該行的交叉銷售策略本身就有一定的問題，從而使部分員工鋌而走險。(107.)材料題風險事件：2016年9月，美國消費者金融保護局（CFPB）、貨幣監(jiān)理署與洛杉磯檢方指控富國銀行私自開戶等不端行為，對其處罰1.85億美元。CF