科創(chuàng)板考試題及答案姓名：____________________

一、選擇題（每題2分，共20分）

1.科創(chuàng)板是指（）。

A.創(chuàng)業(yè)板

B.主板市場(chǎng)

C.新三板

D.科創(chuàng)板

2.科創(chuàng)板上市條件中，關(guān)于研發(fā)投入的要求是（）。

A.最近三年研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例不低于5%

B.最近一年研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例不低于5%

C.最近三年研發(fā)投入占凈利潤(rùn)的比例不低于5%

D.最近一年研發(fā)投入占凈利潤(rùn)的比例不低于5%

3.科創(chuàng)板上市公司信息披露的頻率是（）。

A.每季度披露一次

B.每半年披露一次

C.每年披露一次

D.隨時(shí)披露

4.科創(chuàng)板上市公司股票交易實(shí)行（）。

A.T+0交易

B.T+1交易

C.T+2交易

D.T+3交易

5.科創(chuàng)板上市公司退市制度中，退市指標(biāo)包括（）。

A.財(cái)務(wù)指標(biāo)

B.交易指標(biāo)

C.公司治理指標(biāo)

D.以上都是

6.科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施期限是（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

7.科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組的審核機(jī)構(gòu)是（）。

A.證監(jiān)會(huì)

B.證券交易所

C.財(cái)政部

D.中國(guó)人民銀行

8.科創(chuàng)板上市公司信息披露義務(wù)人是（）。

A.公司董事

B.公司監(jiān)事

C.公司高級(jí)管理人員

D.以上都是

9.科創(chuàng)板上市公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括（）。

A.組織架構(gòu)

B.內(nèi)部審計(jì)

C.信息披露

D.以上都是

10.科創(chuàng)板上市公司信息披露的方式是（）。

A.上市公司自行披露

B.證券交易所披露

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露

D.以上都是

二、判斷題（每題2分，共10分）

1.科創(chuàng)板上市公司上市前，必須進(jìn)行股改。（）

2.科創(chuàng)板上市公司上市后，可以暫停上市交易。（）

3.科創(chuàng)板上市公司退市后，可以重新上市。（）

4.科創(chuàng)板上市公司信息披露義務(wù)人，包括公司控股股東、實(shí)際控制人等。（）

5.科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，必須經(jīng)過(guò)股東大會(huì)審議通過(guò)。（）

6.科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組，必須經(jīng)過(guò)證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)。（）

7.科創(chuàng)板上市公司內(nèi)部控制制度，由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。（）

8.科創(chuàng)板上市公司信息披露，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。（）

9.科創(chuàng)板上市公司退市制度，對(duì)退市公司實(shí)施差異化處理。（）

10.科創(chuàng)板上市公司，可以實(shí)施員工持股計(jì)劃。（）

四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共15分）

1.簡(jiǎn)述科創(chuàng)板上市公司的優(yōu)勢(shì)。

2.簡(jiǎn)述科創(chuàng)板上市公司退市制度的特點(diǎn)。

3.簡(jiǎn)述科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的基本原則。

五、論述題（每題10分，共10分）

論述科創(chuàng)板上市公司如何加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高信息披露質(zhì)量。

六、案例分析題（共15分）

閱讀以下案例，回答問(wèn)題。

案例：某科技公司是一家高新技術(shù)企業(yè)，主要從事人工智能技術(shù)研發(fā)。公司擬在科創(chuàng)板上市。請(qǐng)根據(jù)以下信息，回答問(wèn)題。

（1）請(qǐng)分析該公司是否符合科創(chuàng)板上市條件。（5分）

（2）請(qǐng)簡(jiǎn)述該公司在上市過(guò)程中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施。（5分）

（3）請(qǐng)從信息披露角度，分析該公司應(yīng)如何履行信息披露義務(wù)。（5分）

試卷答案如下：

一、選擇題答案及解析：

1.D。科創(chuàng)板是指上海證券交易所設(shè)立的一個(gè)板塊，專門用于支持科技創(chuàng)新企業(yè)上市。

2.A。科創(chuàng)板上市條件中，要求最近三年研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例不低于5%。

3.B。科創(chuàng)板上市公司信息披露的頻率是每半年披露一次。

4.B。科創(chuàng)板上市公司股票交易實(shí)行T+1交易。

5.D。科創(chuàng)板上市公司退市指標(biāo)包括財(cái)務(wù)指標(biāo)、交易指標(biāo)和公司治理指標(biāo)。

6.C。科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施期限是3年。

7.B。科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組的審核機(jī)構(gòu)是證券交易所。

8.D。科創(chuàng)板上市公司信息披露義務(wù)人包括公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等。

9.D。科創(chuàng)板上市公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括組織架構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)、信息披露等。

10.D。科創(chuàng)板上市公司信息披露的方式包括上市公司自行披露、證券交易所披露、監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露等。

二、判斷題答案及解析：

1.×。科創(chuàng)板上市公司上市前，不一定必須進(jìn)行股改。

2.×。科創(chuàng)板上市公司上市后，不能暫停上市交易。

3.×。科創(chuàng)板上市公司退市后，不能重新上市。

4.√。科創(chuàng)板上市公司信息披露義務(wù)人，包括公司控股股東、實(shí)際控制人等。

5.√。科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，必須經(jīng)過(guò)股東大會(huì)審議通過(guò)。

6.×。科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組，不一定必須經(jīng)過(guò)證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)。

7.√。科創(chuàng)板上市公司內(nèi)部控制制度，由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

8.√。科創(chuàng)板上市公司信息披露，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。

9.√。科創(chuàng)板上市公司退市制度，對(duì)退市公司實(shí)施差異化處理。

10.√。科創(chuàng)板上市公司，可以實(shí)施員工持股計(jì)劃。

三、簡(jiǎn)答題答案及解析：

1.科創(chuàng)板上市公司的優(yōu)勢(shì)包括：支持科技創(chuàng)新企業(yè)融資；提高公司治理水平；吸引優(yōu)秀人才；促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)；增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

2.科創(chuàng)板上市公司退市制度的特點(diǎn)包括：退市指標(biāo)多樣；退市程序嚴(yán)格；退市后差異化處理；強(qiáng)化信息披露。

3.科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的基本原則包括：公平、合理、激勵(lì)與約束相結(jié)合；符合公司發(fā)展戰(zhàn)略；有利于提高公司競(jìng)爭(zhēng)力。

四、論述題答案及解析：

論述科創(chuàng)板上市公司如何加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高信息披露質(zhì)量。

（1）加強(qiáng)內(nèi)部控制：建立完善的內(nèi)部控制制度，明確內(nèi)部控制目標(biāo)和要求；加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，確保內(nèi)部控制制度的執(zhí)行；加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，提高信息處理效率；加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工內(nèi)部控制意識(shí)。

（2）提高信息披露質(zhì)量：嚴(yán)格按照信息披露規(guī)則進(jìn)行信息披露；確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性；加強(qiáng)信息披露的審核和監(jiān)督；提高信息披露的透明度。

五、案例分析題答案及解析：

（1）該公司符合科創(chuàng)板上市條件。理由如下：公司屬于高新技術(shù)企業(yè)，主要從事人工智能技術(shù)研發(fā)；公司具有較強(qiáng)的盈利能力；公司研發(fā)投入占比較高；公司具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)。

（2）該公司在上市過(guò)程中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)多元化發(fā)展