金融市場基礎(chǔ)知識-證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎(chǔ)知識》名師預(yù)測卷3單選題（共100題，共100分）(1.)兩筆金額相等的資金，如果發(fā)生在不同的時(shí)期。其實(shí)際價(jià)值量也是不相等的。（江南博哥）這是因?yàn)?)。A.貨幣具有時(shí)間價(jià)值B.匯率變動C.投資項(xiàng)目不同D.所有者主觀感受不同正確答案：A參考解析：由于貨幣具有時(shí)間價(jià)值，即使兩筆金額相等的資金，如果發(fā)生在不同的時(shí)期，其實(shí)際價(jià)值量也是不相等的，因此，一定金額的資金必須注明其發(fā)生時(shí)間，才能確切地表達(dá)其準(zhǔn)確的價(jià)值。(2.)A公司當(dāng)年的公司凈利潤為6000萬元，發(fā)行在外的總股數(shù)為3000萬股，凈資產(chǎn)為8000萬元，則A公司的每股收益為()元，股本收益率為()。A.2；75％B.0.75；200％C.0.75；75％D.2；50％正確答案：A參考解析：考查每股收益和股本收益率的計(jì)算。每股收益等于公司凈利潤除以發(fā)行在外的總股數(shù)，股本收益率等于公司凈利潤除以凈資產(chǎn)。(3.)財(cái)政部和中國證監(jiān)會對注冊會計(jì)師、會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)行()管理。A.注冊制B.許可證C.事前報(bào)備D.事后備案正確答案：B參考解析：財(cái)政部和中國證監(jiān)會對注冊會計(jì)師、會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)行許可證管理。(4.)證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向證券公司收取一定比例的保證金，確定并公布可充抵保證金證券的種類和折算率。保證金可以充抵證券，但貨幣資金占應(yīng)收取保證金的比例不得低于()。A.30％B.20％C.15％D.10％正確答案：C參考解析：證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向證券公司收取一定比例的保證金，確定并公布可充抵保證金證券的種類和折算率。保證金可以充抵證券，但貨幣資金占應(yīng)收取保證金的比例不得低于15％。(5.)小何想要建立一家企業(yè)充分發(fā)揮自身才能，但是由于資金不足，想要通過發(fā)行股票的方式籌集資金，那么小何可以選擇建立的企業(yè)為()。A.個人獨(dú)資企業(yè)B.合伙企業(yè)C.有限責(zé)任公司D.股份有限公司正確答案：D參考解析：考查證券的發(fā)行主體。只有股份有限公司才能發(fā)行股票。(6.)關(guān)于證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立與管理，表述錯誤的是()。A.投資者可以直接在證券登記結(jié)算公司開立資金結(jié)算賬戶B.投資者在從事證券交易之前，必須向證券登記結(jié)算公司提交有關(guān)開戶資料，開立證券賬戶后，才可以從事證券交易C.投資者通過證券賬戶持有證券，證券賬戶用于記錄投資者持有證券余額及其變動情況D.通常由證券公司等開戶代理機(jī)構(gòu)代理證券登記結(jié)算公司為投資者開立證券賬戶正確答案：A參考解析：考點(diǎn)：考查證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立與管理。A選項(xiàng)錯誤，證券公司直接為投資者開立資金結(jié)算賬戶。證券登記結(jié)算公司僅為證券公司開立結(jié)算賬戶。投資者在從事證券交易之前，必須向證券登記結(jié)算公司提交有關(guān)開戶資料，開立證券賬戶后，才可以從事證券交易。投資者通過證券賬戶持有證券，證券賬戶用于記錄投資者持有證券余額及其變動情況。通常由證券公司等開戶代理機(jī)構(gòu)代理證券登記結(jié)算公司為投資者開立證券賬戶。證券公司直接為投資者開立資金結(jié)算賬戶。證券登記結(jié)算公司僅為證券公司開立結(jié)算賬戶，結(jié)算賬戶專用于證券交易成交后的清算交收，具有結(jié)算履約擔(dān)保作用。(7.)滬深300指數(shù)每半年進(jìn)行一次調(diào)整，每次調(diào)整的比例不超過()。A.5％B.10％C.20％D.15％正確答案：B參考解析：滬深300指數(shù)每半年調(diào)整一次，每次調(diào)整的比例不超過10％。(8.)在我國，個人投資者作為證券市場最廣泛的投資者，是指從事證券投資的()。A.法人B.社會自然人C.專業(yè)人士D.組織正確答案：B參考解析：個人投資者是指從事證券投資的社會自然人，他們是證券市場最廣泛的投資者。(9.)將金融市場劃分為現(xiàn)貨市場和衍生品市場的標(biāo)準(zhǔn)是()。A.交易工具B.發(fā)行流通性質(zhì)C.交割方式D.金融資產(chǎn)的種類正確答案：C參考解析：本題主要考查金融市場的分類，不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，劃分結(jié)果不同。(10.)股票賬面價(jià)值又稱為()。A.清算價(jià)值B.股票內(nèi)在價(jià)值C.股票面值D.股票凈值正確答案：D參考解析：股票賬面價(jià)值又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值。(11.)按照投資理念可將證券投資基金劃分為()。A.封閉式基金和開放式基金B(yǎng).公募基金和私募基金C.主動型基金和被動型基金D.債券基金和股票基金正確答案：C參考解析：按照基金的投資理念劃分，可將證券投資基金劃分為主動型基金和被動型基金。(12.)下列關(guān)于開放式基金申購、贖回原則的表述，正確的是()。A.基金實(shí)行“金額申購、份額贖回”原則B.基金實(shí)行“份額申購、金額贖回”原則C.基金實(shí)行“份額申購、份額贖回”原則D.基金實(shí)行“金額申購、金額贖回”原則正確答案：A參考解析：開放式基金的申購和贖回原則為金額申購、份額贖回原則。(13.)國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會的職責(zé)不包括()。A.審議金融業(yè)改革發(fā)展重大規(guī)劃B.統(tǒng)籌金融改革發(fā)展與監(jiān)管，協(xié)調(diào)貨幣政策與金融監(jiān)管相關(guān)事項(xiàng)C.研究非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)防范處置和維護(hù)金融穩(wěn)定重大政策D.指導(dǎo)地方金融改革發(fā)展與監(jiān)管，對金融管理部門和地方政府進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督和履職問責(zé)正確答案：C參考解析：國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會的職責(zé)之一是分析研判國際國內(nèi)金融形勢，做好國際金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對，研究系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)防范處置和維護(hù)金融穩(wěn)定重大政策。選項(xiàng)C表述錯誤。(14.)證券市場參與者進(jìn)行發(fā)行和交易決策的重要依據(jù)是()。A.完善的證券市場體系B.證券市場良好的秩序C.準(zhǔn)確和全面的信息D.證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合理監(jiān)管正確答案：C參考解析：準(zhǔn)確和全面的信息是證券市場參與者進(jìn)行發(fā)行和交易決策的重要依據(jù)。(15.)我國()管理費(fèi)率最高。A.積極管理的股票型基金B(yǎng).指數(shù)型基金C.債券型基金D.貨幣市場基金正確答案：A參考解析：我國積極管理的股票型基金一般按照年管理費(fèi)率1.5%的比例計(jì)提管理費(fèi)，指數(shù)型基金和債券型基金的年管理費(fèi)率一般為0.3%~1.0%,貨幣市場基金的年管理費(fèi)率一般為0.15%~0.33%。(16.)在規(guī)定的一段時(shí)間內(nèi)接受的買賣申報(bào)一次性集中撮合的競價(jià)方式即為()。A.連續(xù)競價(jià)B.集合競價(jià)C.規(guī)定競價(jià)D.一次性競價(jià)正確答案：B參考解析：考點(diǎn)：集合競價(jià)的概念。集合競價(jià)是指對在規(guī)定的一段時(shí)間內(nèi)接受的買賣申報(bào)一次性集中撮合的競價(jià)方式。(17.)在日本發(fā)行的外國債券被稱為()。A.東洋債券B.遠(yuǎn)東債券C.東方債券D.武士債券正確答案：D參考解析：在日本發(fā)行的外國債券稱為“武士債券”，它是由非日本發(fā)行人在日本債券市場發(fā)行的以日元為面值的債券。(18.)按基礎(chǔ)資產(chǎn)分類，權(quán)證的分類不包括()。A.股權(quán)類權(quán)證B.債權(quán)類權(quán)證C.其他權(quán)證D.股本權(quán)證正確答案：D參考解析：根據(jù)權(quán)證行權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)或標(biāo)的資產(chǎn)，可將權(quán)證分為股權(quán)類權(quán)證、債權(quán)類權(quán)證以及其他權(quán)證。(19.)相較于無面額股票，以下屬于我國有面額股票所具有的特點(diǎn)是()。A.無法明確表示每一股所代表的股權(quán)比例B.便于股票分割C.發(fā)行價(jià)格靈活D.有發(fā)行價(jià)格的最低界限正確答案：D參考解析：考點(diǎn)：考查有面額股票和無面額股票的特點(diǎn)。有面額股票的票面金額就是股票發(fā)行價(jià)格的最低界限，便于股票分割和發(fā)行或轉(zhuǎn)讓價(jià)格靈活是無面額股票的特點(diǎn)。(20.)一般來說，風(fēng)險(xiǎn)最小且收益較為穩(wěn)定的投資標(biāo)的是()。A.股票B.公司債券C.政府債券D.可轉(zhuǎn)換債券正確答案：C參考解析：政府債券的付息由政府保證，其信用度最高，風(fēng)險(xiǎn)最小，對于投資者來說，投資政府債券的收益是比較穩(wěn)定的。(21.)按照券面形態(tài)分類，債券不包括()。A.金融債券B.實(shí)物債券C.憑證式債券D.記賬式債券正確答案：A參考解析：考點(diǎn)：債券按債券形態(tài)的分類。按照券面形態(tài)，債券可以分為實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券。(22.)優(yōu)先股股東權(quán)利是受限制的，最主要的是()限制。A.轉(zhuǎn)讓權(quán)B.查閱權(quán)C.表決權(quán)D.分配權(quán)正確答案：C參考解析：優(yōu)先股股東權(quán)利是受限制的，最主要的是表決權(quán)限制。普通股股東參與股份公司的經(jīng)營決策主要通過參加股東大會行使表決權(quán)，而優(yōu)先股股東在一般情況下沒有投票表決權(quán)，不享有公司的決策參與權(quán)。只有在特殊情況下，如討論涉及優(yōu)先股股東權(quán)益的議案時(shí)，他們才能行使表決權(quán)。(23.)股份公司只能以()支付紅利。A.留存收益B.其他資本公積C.資本公積D.專項(xiàng)儲備正確答案：A參考解析：普通股股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中在法律上的限制的一般原則包括：①股份公司只能用留存收益支付紅利。②紅利的支付不能減少其注冊資本。③公司在無力償債時(shí)不能支付紅利。(24.)直接影響公司原股東利益，需要經(jīng)過股東大會特別批準(zhǔn)的增資方式是()。A.向原股東配售股份B.向不特定對象公開募集股份C.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券D.非公開發(fā)行股票正確答案：D參考解析：考點(diǎn)：考查上市公司再融資的途徑。非公開發(fā)行股票，也稱為定向增發(fā)，是股份公司向特定對象發(fā)行股票的增資方式。這種增資方式會直接影響公司原股東利益，需要經(jīng)過股東大會特別批準(zhǔn)。(25.)律師事務(wù)所接受當(dāng)事人委托，為其證券發(fā)行、上市和交易等證券業(yè)務(wù)活動提供制作、出具()等文件的法律服務(wù)。A.財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告B.承銷合同C.保薦書D.法律意見書正確答案：D參考解析：證券法律業(yè)務(wù)是指律師事務(wù)所接受當(dāng)事人委托，為其證券發(fā)行、上市和交易等證券業(yè)務(wù)活動提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務(wù)。(26.)下列不屬于影響股票投資價(jià)值內(nèi)部因素的是()。A.公司凈資產(chǎn)B.公司盈利水平C.公司所在行業(yè)的情況D.股份分割正確答案：C參考解析：影響股票投資價(jià)值的內(nèi)部因素主要包括公司凈資產(chǎn)、盈利水平、股利政策、股份分割、增資和減資以及并購重組等。(27.)()的出臺，標(biāo)志著我國金融市場有了關(guān)于適當(dāng)性管理的基礎(chǔ)性法律規(guī)范，投資者適當(dāng)性管理制度體系在我國基本確立。A.《證券投資基金法》B.《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》C.《創(chuàng)業(yè)板市場投資者適當(dāng)性管理暫行規(guī)定》D.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》正確答案：B參考解析：考點(diǎn)：考查了《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》的意義。《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》的出臺，建立統(tǒng)一的適當(dāng)性管理制度，明確投資者基本分類、產(chǎn)品分級底線標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范經(jīng)營機(jī)構(gòu)義務(wù)，強(qiáng)化監(jiān)管與自律要求，標(biāo)志著我國金融市場有了關(guān)于適當(dāng)性管理的基礎(chǔ)性法律規(guī)范，投資者適當(dāng)性管理制度體系基本確立。(28.)根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理公司的注冊資本不得低于()人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。A.2億元B.3億元C.5000萬元D.1億元正確答案：D參考解析：《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備的條件之一為：注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。(29.)通常情況下，我國不同類型的開放式基金的認(rèn)購費(fèi)率上限依次排序?yàn)?)。A.股票基金>債券基金>貨幣基金B(yǎng).股票基金>貨幣基金>債券基金C.債券基金>貨幣基金>股票基金D.債券基金>股票基金>貨幣基金正確答案：A參考解析：基金管理人會針對不同的基金類型、不同的認(rèn)購金額設(shè)置不同的認(rèn)購費(fèi)率。我國股票型基金的認(rèn)購費(fèi)率大多在1%-1.5%,債券型基金的認(rèn)購費(fèi)率通常在1%以下，貨幣市場基金一般不收取認(rèn)購費(fèi)。(30.)下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)的說法中，錯誤的是()。A.經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)對股票市場的影響非常顯著B.股票價(jià)格的變動往往與實(shí)際經(jīng)濟(jì)的繁榮或衰退同步運(yùn)行C.經(jīng)濟(jì)景氣變動從根本上決定了股票價(jià)格的長期變動趨勢D.股票價(jià)格水平通常是經(jīng)濟(jì)周期變動的先導(dǎo)性指標(biāo)正確答案：B參考解析：股票價(jià)格的變動通常比經(jīng)濟(jì)景氣循環(huán)領(lǐng)先一步，即在經(jīng)濟(jì)高漲后期，股價(jià)已率先下跌；在經(jīng)濟(jì)尚未全面復(fù)蘇之際，股價(jià)已先行上漲。(31.)全國首家獲準(zhǔn)擴(kuò)大經(jīng)營范圍的外資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)是()。A.韋萊保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司B.香港友邦保險(xiǎn)公司C.香港富衛(wèi)人壽保險(xiǎn)公司D.安聯(lián)（中國）保險(xiǎn)控股有限公司正確答案：A參考解析：韋萊保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司是全國首家獲準(zhǔn)擴(kuò)大經(jīng)營范圍的外資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)。(32.)證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，以下說法錯誤的是()。A.可以為單一投資者設(shè)立單一資產(chǎn)管理計(jì)劃B.可以為多個投資者設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃C.單一資產(chǎn)管理計(jì)劃可以接受貨幣資金委托，或者接受投資者合法持有的股票、債券或中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他金融資產(chǎn)委托D.集合資產(chǎn)管理計(jì)劃原則上應(yīng)接受投資者合法持有的股票、債券等其他金融資產(chǎn)資金委托正確答案：D參考解析：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，集合資產(chǎn)管理計(jì)劃原則上應(yīng)接受貨幣資金委托。(33.)關(guān)于基金與股票或債券的差異，以下表述正確的是()。A.投資者購買債券后就成為公司的股東；投資者購買基金份額就成為基金的受益人B.股票反映的是一種所有權(quán)關(guān)系；基金反映的則是一種信托關(guān)系C.基金、股票、債券都是反映的一種信托關(guān)系D.股票反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是一種債權(quán)憑證正確答案：B參考解析：股票反映的是一種所有權(quán)關(guān)系；基金反映的則是一種信托關(guān)系。(34.)在美國銀行業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)中，()負(fù)責(zé)制定統(tǒng)一的監(jiān)管準(zhǔn)則和報(bào)告格式，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。A.貨幣監(jiān)理署B(yǎng).聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會C.儲蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)管署D.聯(lián)邦儲備體系正確答案：B參考解析：聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會在美國銀行業(yè)作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定統(tǒng)一的監(jiān)管準(zhǔn)則和報(bào)告格式。(35.)科創(chuàng)板股票競價(jià)交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為()。A.10％B.15％C.20％D.25％正確答案：C參考解析：科創(chuàng)板股票競價(jià)交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為20％。(36.)()是銀行間債券市場交易員進(jìn)行現(xiàn)券買賣報(bào)價(jià)時(shí)，在中國人民銀行核定的債券買賣差價(jià)范圍內(nèi)連續(xù)報(bào)出該券種的買賣實(shí)價(jià)，并同時(shí)報(bào)出該券種的買賣數(shù)量、清算速度等交易要素。A.雙向報(bào)價(jià)B.對話報(bào)價(jià)C.雙邊報(bào)價(jià)D.單邊報(bào)價(jià)正確答案：C參考解析：雙邊報(bào)價(jià)是銀行間債券市場開展雙邊報(bào)價(jià)業(yè)務(wù)的交易員進(jìn)行現(xiàn)券買賣報(bào)價(jià)時(shí)，在中國人民銀行核定的債券買賣差價(jià)范圍內(nèi)連續(xù)報(bào)出該券種的買賣實(shí)價(jià)，并同時(shí)報(bào)出該券種的買賣數(shù)量、清算速度等交易要素。(37.)證券公司以自己的名義，以自有資金或者依法籌集的資金，為本公司買賣在境內(nèi)證券交易所上市交易的證券，在境內(nèi)銀行間市場交易的政府債券、國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券、央行票據(jù)、金融債券、短期融資券、公司債券、中期票據(jù)和企業(yè)債券，以及經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)或者備案發(fā)行并在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)柜臺交易的證券，以獲取盈利的行為被稱為()。A.證券保薦業(yè)務(wù)B.證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)C.證券自營業(yè)務(wù)D.融資融券業(yè)務(wù)正確答案：C參考解析：證券自營業(yè)務(wù)是指證券公司以自己的名義，以自有資金或者依法籌集的資金，為本公司買賣在境內(nèi)證券交易所上市交易的證券，在境內(nèi)銀行間市場交易的政府債券、國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券、央行票據(jù)、金融債券、短期融資券、公司債券、中期票據(jù)和企業(yè)債券，以及經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)或者備案發(fā)行并在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)柜臺交易的證券，以獲取盈利的行為。(38.)深圳證券交易所的股價(jià)指數(shù)不包括()。A.深證180指數(shù)B.創(chuàng)業(yè)板綜合指數(shù)C.深證綜合指數(shù)D.中小板綜合指數(shù)正確答案：A參考解析：深圳證券交易所的股價(jià)指數(shù)包括深證成分指數(shù)、深證綜合指數(shù)、深證A股指數(shù)、深證B股指數(shù)、行業(yè)分類指數(shù)、中小板綜合指數(shù)、創(chuàng)業(yè)板綜合指數(shù)、深證新指數(shù)、深市100指數(shù)等指數(shù)。(39.)下列選項(xiàng)中不屬于基金運(yùn)作信息披露文件的是()。A.基金份額上市交易公告書（封閉式基金）B.基金凈值公告C.基金年度報(bào)告D.基金份額發(fā)售公告正確答案：D參考解析：基金運(yùn)作信息披露文件包括基金份額上市交易公告書（封閉式基金）、基金凈值公告、基金年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告。基金份額發(fā)售公告屬于基金募集信息披露。(40.)()是指金融市場參與者無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，以償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動性風(fēng)險(xiǎn)C.市場風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：考查流動性風(fēng)險(xiǎn)的概念。流動性風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)之一。流動性風(fēng)險(xiǎn)，是指金融市場參與者無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，以償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的資金需求的風(fēng)險(xiǎn)，通常被分為融資流動性風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)。(41.)根據(jù)運(yùn)作方式的不同，可以將基金分為()。Ⅰ．封閉式基金Ⅱ．開放式基金Ⅲ．契約型基金Ⅳ．公司型基金A.Ⅰ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅲ正確答案：C參考解析：根據(jù)運(yùn)作方式的不同，可以將基金分為封閉式基金和開放式基金。(42.)根據(jù)分類標(biāo)準(zhǔn)的不同，權(quán)證可分為()。Ⅰ．認(rèn)購權(quán)證與認(rèn)沽權(quán)證Ⅱ．平價(jià)權(quán)證、價(jià)內(nèi)權(quán)證和價(jià)外權(quán)證Ⅲ．歐式權(quán)證、美式權(quán)證和百慕大式權(quán)證Ⅳ．股本權(quán)證與備兌權(quán)證A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：C參考解析：根據(jù)權(quán)證行權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)或標(biāo)的資產(chǎn)，可將權(quán)證分為股權(quán)類權(quán)證、債權(quán)類權(quán)證以及其他權(quán)證。根據(jù)權(quán)證行權(quán)所買賣的股票來源不同，可分為股本權(quán)證和備兌權(quán)證。按持有人權(quán)利行使性質(zhì)不同，權(quán)證可分為認(rèn)購權(quán)證和認(rèn)沽權(quán)證。按照權(quán)證持有人行權(quán)時(shí)間不同，權(quán)證可分為歐式權(quán)證、美式權(quán)證、百慕大式權(quán)證等類別。按權(quán)證的內(nèi)在價(jià)值，可以將權(quán)證分為平價(jià)權(quán)證、價(jià)內(nèi)權(quán)證和價(jià)外權(quán)證。(43.)關(guān)于基金份額持有人享有的權(quán)利，下列說法正確的有()。Ⅰ．分享基金財(cái)產(chǎn)收益Ⅱ．參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)Ⅲ．依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額Ⅳ．查閱或者復(fù)制機(jī)密的基金信息資料A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：基金份額持有人享有下列權(quán)利：①分享基金財(cái)產(chǎn)收益；②參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；③依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；④按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；⑤對基金份額持有人大會審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；⑥查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；⑦對基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟等。(44.)某客戶經(jīng)理在向客戶推薦某基金時(shí)，聲稱該產(chǎn)品屬于量化對沖產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)于銀行存款，幾乎無風(fēng)險(xiǎn)，但收益較銀行存款高幾倍，每年預(yù)期收益10％以上。該過程中，客戶經(jīng)理在宣傳基金業(yè)績時(shí)的不當(dāng)活動有()。Ⅰ．預(yù)測基金的證券投資業(yè)績Ⅱ．詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)Ⅲ．夸大或者片面宣傳基金Ⅳ．登載單位或者個人的推薦性文字A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ正確答案：C參考解析：該過程中，客戶經(jīng)理在宣傳基金業(yè)績時(shí)的不當(dāng)活動包括：①預(yù)測基金的證券投資業(yè)績；②夸大或者片面宣傳基金。故選項(xiàng)C正確。(45.)證券投資基金的當(dāng)事人包括()。Ⅰ．基金業(yè)協(xié)會Ⅱ．基金投資者Ⅲ．基金管理人Ⅳ．基金托管人A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：B參考解析：我國的證券投資基金依據(jù)基金合同設(shè)立，基金份額持有人（即基金投資者）、基金管理人與基金托管人是基金合同的當(dāng)事人，簡稱基金當(dāng)事人。(46.)量化分析法的主要約束有()。Ⅰ．對使用者的定量分析技術(shù)有較高要求Ⅱ．對基本面數(shù)據(jù)的真實(shí)完整性具有較強(qiáng)依賴Ⅲ．所采用的各種數(shù)理模型本身存在模型風(fēng)險(xiǎn)Ⅳ．對交易系統(tǒng)的速度和市場數(shù)據(jù)的精確度有較高要求A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：量化分析法較多采用復(fù)雜的數(shù)理模型和計(jì)算機(jī)數(shù)值模擬，能夠提供較為精細(xì)化的分析結(jié)論。但它對使用者的定量分析技術(shù)有較高要求，不易為普通公眾所接受。此外，量化分析法所采用的各種數(shù)理模型本身存在模型風(fēng)險(xiǎn)，一旦外部環(huán)境發(fā)生較大變化，原有模型的穩(wěn)定性就會受影響。此外，量化分析法往往需要和程序化交易技術(shù)相結(jié)合，對交易系統(tǒng)的速度和市場數(shù)據(jù)的精確度有較高要求，這也在一定程度上限制了其應(yīng)用范圍。(47.)下列屬于證券金融公司職責(zé)范圍的有()。Ⅰ．為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù)Ⅱ．監(jiān)測分析全市場融資融券交易情況Ⅲ．運(yùn)用市場化手段防控風(fēng)險(xiǎn)Ⅳ．對證券公司融資融券業(yè)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：證券金融公司不以營利為目的，應(yīng)履行下列職責(zé)：①為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù)；②對證券公司融資融券業(yè)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控；③監(jiān)測分析全市場融資融券交易情況，運(yùn)用市場化手段防控風(fēng)險(xiǎn)；④中國證監(jiān)會確定的其他職責(zé)。證券金融公司為履行法律、法規(guī)規(guī)定的職責(zé)，可以通過其在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的普通證券賬戶買賣證券。(48.)下列關(guān)于科創(chuàng)板重點(diǎn)服務(wù)的行業(yè)領(lǐng)域的說法中，正確的有()。Ⅰ．新一代信息技術(shù)領(lǐng)域Ⅱ．新材料領(lǐng)域Ⅲ．節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域Ⅳ．新能源領(lǐng)域A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A參考解析：上海證券交易所在《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)上市推薦指引》中指出，根據(jù)科創(chuàng)板定位，保薦機(jī)構(gòu)優(yōu)先推薦三類企業(yè)和六大領(lǐng)域的科技創(chuàng)新企業(yè)上市。其中，六大領(lǐng)域包括：①新一代信息技術(shù)領(lǐng)域；②高端裝備領(lǐng)域；③新材料領(lǐng)域；④新能源領(lǐng)域；⑤節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域；⑥生物醫(yī)藥領(lǐng)域。(49.)下列選項(xiàng)中屬于金融期權(quán)基本功能的有()。Ⅰ．套期保值功能Ⅱ．價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能Ⅲ．投機(jī)功能Ⅳ．套利功能A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A參考解析：金融期權(quán)的基本功能包括：①套期保值功能；②價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能；③投機(jī)功能；④盈利功能。(50.)關(guān)于基金認(rèn)購費(fèi)，以下表述正確的是()。Ⅰ．后端收費(fèi)模式的認(rèn)購費(fèi)率一般隨投資時(shí)間延長而遞減Ⅱ．前端收費(fèi)模式是指在認(rèn)購基金份額時(shí)就支付認(rèn)購費(fèi)用的付費(fèi)模式Ⅲ．后端收費(fèi)模式在認(rèn)購時(shí)不收取認(rèn)購費(fèi)Ⅳ．不同的認(rèn)購金額可以設(shè)置不同的認(rèn)購費(fèi)率A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：前端收費(fèi)模式是指在認(rèn)購基金份額時(shí)就支付認(rèn)購費(fèi)用的付費(fèi)模式；后端收費(fèi)模式是指在認(rèn)購基金份額時(shí)不收費(fèi)，在贖回基金份額時(shí)才支付認(rèn)購費(fèi)用的收費(fèi)模式。后端收費(fèi)模式設(shè)計(jì)的目的是為鼓勵投資者能夠長期持有基金，因?yàn)楹蠖耸召M(fèi)的認(rèn)購費(fèi)率一般會隨著投資時(shí)間的延長而遞減，甚至不再收取認(rèn)購費(fèi)用。在具體實(shí)踐中，基金管理人會針對不同類型的開放式基金、不同認(rèn)購金額等設(shè)置不同的認(rèn)購費(fèi)率。(51.)關(guān)于開放式基金份額的轉(zhuǎn)換，以下表述正確的是()。Ⅰ．投資者可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為另一基金管理人的另一基金份額Ⅱ．基金份額轉(zhuǎn)換不需要先贖回已持有的基金份額Ⅲ．基金份額轉(zhuǎn)換費(fèi)用由基金份額持有人承擔(dān)Ⅳ．基金份額轉(zhuǎn)換的效率通常高于先贖回再申購基金份額A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：B參考解析：開放式基金份額轉(zhuǎn)換，是指投資者將其所持有的某一只基金份額轉(zhuǎn)換為另一只基金份額的行為，基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)所涉及的基金，必須是由同一基金管理人管理的、在同一注冊登記人處注冊登記的基金。基金份額的轉(zhuǎn)換常常還會收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)用。盡管如此，由于基金份額轉(zhuǎn)換不需要先贖回已持有的基金再購買另一基金，綜合費(fèi)用仍有優(yōu)勢。(52.)下列屬于債券收益率特性的有()。Ⅰ．當(dāng)期收益率可以反映每單位投資的資本收益Ⅱ．到期收益率是使債券未來現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當(dāng)前價(jià)格所用的相同貼現(xiàn)率Ⅲ．即期利率也稱“零利率”，是零息債券到期收益率的簡稱Ⅳ．持有期收益率是指買入債券到賣出債券期間所獲得的年平均收益A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：在投資學(xué)中，當(dāng)期收益率被定義為債券的年利息收入與買入債券的實(shí)際價(jià)格的比率，第Ⅰ項(xiàng)錯誤；債券的到期收益率是使債券未來現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當(dāng)前價(jià)格所用的相同的貼現(xiàn)率，也就是金融學(xué)中所謂的內(nèi)部報(bào)酬率，第Ⅱ項(xiàng)正確；即期利率也稱“零利率”，是零息票債券到期收益率的簡稱，第Ⅲ項(xiàng)正確；持有期收益率是指買入債券到賣出債券期間所獲得的年平均收益，第Ⅳ項(xiàng)正確。(53.)對不存在活躍市場的投資品種進(jìn)行基金資產(chǎn)估值，說法正確的是()。Ⅰ．應(yīng)釆取在當(dāng)前情況下適用并且可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值Ⅱ．在估值日有報(bào)價(jià)的，除會計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報(bào)價(jià)不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量Ⅲ．估值日無報(bào)價(jià)且最近交易日后未發(fā)生影響公允價(jià)值計(jì)量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報(bào)價(jià)確定公允價(jià)值Ⅳ．采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值或取得不切實(shí)可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值A(chǔ).Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ正確答案：A參考解析：對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)釆取在當(dāng)前情況下適用并且可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值或取得不切實(shí)可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。(54.)下列選項(xiàng)中，QDII可以投資的有()。Ⅰ．資產(chǎn)支持證券Ⅱ．可轉(zhuǎn)讓存單Ⅲ．銀行承兌匯票Ⅳ．貴金屬A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A參考解析：QDII可投資于下列金融產(chǎn)品或工具：①銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具；②政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等，以及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的國際金融組織發(fā)行的證券；③與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證；④在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記注冊的公募基金；⑤與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標(biāo)的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品；⑥遠(yuǎn)期合約、互換及在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)交易所上市交易的權(quán)證、期權(quán)、期貨等金融衍生產(chǎn)品；⑦限額特定資產(chǎn)管理計(jì)劃除可投資于上述金融產(chǎn)品或工具外，還可投資于在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記注冊的私募基金。(55.)在分析和評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性時(shí)，需要考慮()。Ⅰ．風(fēng)險(xiǎn)損失的相對性Ⅱ．單一風(fēng)險(xiǎn)事件和所有風(fēng)險(xiǎn)事件產(chǎn)生的不同類型損失及其對主體的綜合影響Ⅲ．綜合考量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間、持續(xù)的時(shí)間、發(fā)生頻率等因素Ⅳ．考慮風(fēng)險(xiǎn)損失的絕對量，同時(shí)考慮到主體的風(fēng)險(xiǎn)承受能力A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：在分析和評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性時(shí)，需要考慮的因素包括：①風(fēng)險(xiǎn)損失的相對性，即不僅要考慮風(fēng)險(xiǎn)損失的絕對量，同時(shí)要考慮主體的風(fēng)險(xiǎn)承受能力；②考慮單一風(fēng)險(xiǎn)事件和所有風(fēng)險(xiǎn)事件產(chǎn)生的不同類型損失及其對主體的綜合影響，既要考慮直接損失和有形損失，也要考慮間接損失和無形損失；③要綜合考量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間、持續(xù)時(shí)間、發(fā)生頻率等因素，以提升對風(fēng)險(xiǎn)影響評估的科學(xué)性。(56.)目前，我國國債發(fā)行的招標(biāo)方式包括()。Ⅰ．承銷包銷方式Ⅱ．荷蘭式Ⅲ．混合式Ⅳ．競爭性招標(biāo)方式A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ正確答案：B參考解析：我國國債發(fā)行招標(biāo)，憑證式國債采用承銷包銷方式，記賬式國債采用競爭性招標(biāo)方式。(57.)證券投資基金是一種()集合投資方式。Ⅰ．利益共享Ⅱ．業(yè)余理財(cái)Ⅲ．風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)Ⅳ．風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：證券投資基金是指通過向投資者募集資金，形成獨(dú)立基金財(cái)產(chǎn)，由專業(yè)投資機(jī)構(gòu)（基金管理人）進(jìn)行基金投資與管理，由基金托管人進(jìn)行資產(chǎn)托管，由基金投資人共享投資收益、共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的一種集合投資方式。(58.)體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在特性的概念有()。Ⅰ．不確定性Ⅱ．損失Ⅲ．波動性Ⅳ．危險(xiǎn)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在特性的概念包括不確定性、損失、波動性（即對期望的偏離）和危險(xiǎn)。(59.)根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，中國證監(jiān)會依法統(tǒng)一監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)包括()。Ⅰ．證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)Ⅱ．證券投資基金管理公司Ⅲ．證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)Ⅳ．期貨清算機(jī)構(gòu)A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A參考解析：根據(jù)中國證監(jiān)會的職能劃分，中國證監(jiān)會所監(jiān)管的機(jī)構(gòu)有證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、證券投資基金管理公司、證券登記清算公司、期貨清算機(jī)構(gòu)、證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)、證券資信評級機(jī)構(gòu)等。(60.)下列選項(xiàng)中屬于基金運(yùn)作信息披露文件的有()。Ⅰ．基金上市交易公告書Ⅱ．基金資產(chǎn)凈值公告Ⅲ．基金季度報(bào)告Ⅳ．基金年度報(bào)告A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：基金運(yùn)作信息披露文件包括基金份額上市交易公告書（封閉式基金）、基金凈值公告、基金年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告。其中，基金年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告被統(tǒng)稱為基金定期報(bào)告。(61.)公司型基金與契約型基金的區(qū)別有()。Ⅰ．資金的性質(zhì)不同Ⅱ．投資者的地位不同Ⅲ．基金運(yùn)營的依據(jù)不同Ⅳ．對投資額的限制不同A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ正確答案：A參考解析：契約型基金與公司型基金的區(qū)別有：①資金的性質(zhì)不同；②投資者的地位不同；③基金的營運(yùn)依據(jù)不同。(62.)依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的投資或者活動違規(guī)的有()。Ⅰ．買賣股票或債券Ⅱ．承銷證券Ⅲ．從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資Ⅳ．向基金管理人、基金托管人出資A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：B參考解析：依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：①承銷證券；②違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；③從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；④買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；⑤向基金管理人、基金托管人出資；⑥從事內(nèi)幕交易，操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；⑦依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。(63.)下列屬于《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》對證券投資基金利潤分配要求的是()。Ⅰ．封閉式基金的收益分配每年不得少于兩次Ⅱ．開放式基金的基金合同應(yīng)當(dāng)約定每年基金利潤分配的最少次數(shù)和每次基金收益分配的最低比例Ⅲ．按照規(guī)定，封閉式基金利潤分配應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金方式Ⅳ．開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金利潤按照基金合同有關(guān)基金份額申購的約定轉(zhuǎn)為基金份額A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，封閉式基金的收益分配，每年不得少于一次。我國一般開放式基金按規(guī)定需在基金合同和招募說明書中約定每年基金收益分配的最多次數(shù)和每次基金收益分配的最低比例，同時(shí)要求基金利潤分配后基金份額凈值不得低于面值。第Ⅰ、Ⅱ項(xiàng)不正確。(64.)證券市場上的主體，是指進(jìn)入證券市場進(jìn)行證券買賣的各類投資者，其中()屬于機(jī)構(gòu)投資者。Ⅰ．證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)Ⅱ．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)Ⅲ．保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)Ⅳ．家庭A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：家庭不屬于機(jī)構(gòu)投資者。(65.)按照我國相關(guān)證券業(yè)法律的規(guī)定，下列屬于證券自律管理機(jī)構(gòu)的是()。Ⅰ．證券交易所Ⅱ．證券業(yè)協(xié)會Ⅲ．證券服務(wù)機(jī)構(gòu)Ⅳ．會計(jì)師事務(wù)所A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A參考解析：《中華人民共和國證券法》規(guī)定，我國的證券自律管理機(jī)構(gòu)是證券交易所、證券業(yè)協(xié)會。(66.)我國中央銀行所宣布的貨幣政策最終目標(biāo)包括()。Ⅰ．保持國際收支平衡Ⅱ．保持物價(jià)穩(wěn)定Ⅲ．促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長Ⅳ．促進(jìn)證券市場發(fā)展A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：我國的貨幣政策最終目標(biāo)包括：①穩(wěn)定物價(jià)；②充分就業(yè)；③經(jīng)濟(jì)增長；④國際收支平衡；⑤金融穩(wěn)定。(67.)債券買賣交易中有公開報(bào)價(jià)、對話報(bào)價(jià)、雙邊報(bào)價(jià)和小額報(bào)價(jià)四種報(bào)價(jià)方式，()屬于詢價(jià)交易方式的范疇。Ⅰ．公開報(bào)價(jià)Ⅱ．雙邊報(bào)價(jià)Ⅲ．小額報(bào)價(jià)Ⅳ．對話報(bào)價(jià)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：第Ⅱ、Ⅲ項(xiàng)中的雙邊報(bào)價(jià)、小額報(bào)價(jià)是點(diǎn)擊確認(rèn)、單向撮合的方式。(68.)在西方貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論中，托賓q理論的傳導(dǎo)機(jī)制基本思路是()。Ⅰ．企業(yè)的市場價(jià)值小于重置成本Ⅱ．企業(yè)的市場價(jià)值大于重置成本Ⅲ．此時(shí)企業(yè)很容易以相對較高的價(jià)格來發(fā)行較少的股票Ⅳ．此時(shí)企業(yè)難以相對較高的價(jià)格來發(fā)行較少的股票A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ正確答案：B參考解析：托賓q理論的傳導(dǎo)機(jī)制可以表示為：貨幣供應(yīng)量↑→股價(jià)↑→托賓q↑→投資↑→總產(chǎn)出↑。當(dāng)q值大于1時(shí)，企業(yè)的市場價(jià)值將會大于重置成本，此時(shí)企業(yè)很容易以相對較高的價(jià)格來發(fā)行較少的股票，并買到較多的新投資品，這會導(dǎo)致投資增加，最終會提高社會總需求和總產(chǎn)品。(69.)下列關(guān)于保險(xiǎn)公司次級債說法正確的是()。Ⅰ．為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足Ⅱ．期限在5年以上（含5年）Ⅲ．本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任之后，其他負(fù)債之前Ⅳ．本金和利息的清償順序先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：保險(xiǎn)公司次級債是指“保險(xiǎn)公司為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足，經(jīng)批準(zhǔn)募集、期限在5年以上（含5年），且本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)”。(70.)無面額股票的特點(diǎn)有()。Ⅰ．可以明確標(biāo)識每一股所代表的股權(quán)比例Ⅱ．發(fā)行或轉(zhuǎn)讓價(jià)格比較靈活Ⅲ．便于股票分割Ⅳ．為股票發(fā)行價(jià)格的確定提供依據(jù)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：無面額股票也被稱為比例股票或份額股票，是指在股票票面上不記載股票面值，只注明它在公司總股本中所占比例的股票。無面額股票的特點(diǎn)包括：①發(fā)行或轉(zhuǎn)讓價(jià)格比較靈活；②便于股票分割。(71.)風(fēng)險(xiǎn)識別的內(nèi)容包括()。Ⅰ．感知風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ．風(fēng)險(xiǎn)估測Ⅲ．風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)Ⅳ．分析風(fēng)險(xiǎn)A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅲ正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)識別的內(nèi)容包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)。(72.)根據(jù)金融學(xué)對企業(yè)價(jià)值的定義，作為未來現(xiàn)金流貼現(xiàn)值之和的價(jià)值受()因素影響。Ⅰ．每期的現(xiàn)金流Ⅱ．貼現(xiàn)率Ⅲ．收益率Ⅳ．期限A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：根據(jù)金融學(xué)對企業(yè)價(jià)值的定義，作為未來現(xiàn)金流貼現(xiàn)值之和的價(jià)值受三個因素影響：每期的現(xiàn)金流、貼現(xiàn)率與期限。(73.)操作風(fēng)險(xiǎn)分為()所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。Ⅰ．不完善或有問題的人員Ⅱ．信息科技系統(tǒng)Ⅲ．內(nèi)部流程Ⅳ．外部事件A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的人員、信息科技系統(tǒng)、內(nèi)部流程以及外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。(74.)中國證券業(yè)協(xié)會的職責(zé)包括()。Ⅰ．教育和組織會員遵守法律法規(guī)Ⅱ．依法維護(hù)會員合法權(quán)益，向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反映會員的建議和要求Ⅲ．對會員之間、會員與客戶之間的證券業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解Ⅳ．監(jiān)督、檢查會員及其從業(yè)人員行為A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：《證券法》第一百六十六條證券業(yè)協(xié)會履行下列職責(zé)：（一）教育和組織會員及其從業(yè)人員遵守證券法律、行政法規(guī)，組織開展證券行業(yè)誠信建設(shè)，督促證券行業(yè)履行社會責(zé)任;（二）依法維護(hù)會員的合法權(quán)益，向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反映會員的建議和要求;（三）督促會員開展投資者教育和保護(hù)活動，維護(hù)投資者合法權(quán)益;（四）制定和實(shí)施證券行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會員及其從業(yè)人員行為，對違反法律、行政法規(guī)、自律規(guī)則或者協(xié)會章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分或者實(shí)施其他自律管理措施;（五）制定證券行業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)范，組織從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn);（六）組織會員就證券行業(yè)的發(fā)展、運(yùn)作及有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行研究，收集整理、發(fā)布證券相關(guān)信息，提供會員服務(wù)，組織行業(yè)交流，引導(dǎo)行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展;（七）對會員之間、會員與客戶之間發(fā)生的證券業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解;（八）證券業(yè)協(xié)會章程規(guī)定的其他職責(zé)。(75.)下列各項(xiàng)中，會出現(xiàn)在我國證券交易委托指令中的是()。Ⅰ．證券賬戶號碼Ⅱ．買賣方向Ⅲ．委托數(shù)量Ⅳ．證券代碼A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：委托指令應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：證券賬戶號碼；證券代碼；買賣方向；委托數(shù)量；委托價(jià)格；交易所及其會員要求的其他內(nèi)容。(76.)基金的主要當(dāng)事人有()。Ⅰ．基金份額持有人Ⅱ．基金銷售機(jī)構(gòu)Ⅲ．基金管理人Ⅳ．基金托管人A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：證券投資基金運(yùn)作中的主要當(dāng)事人，不包含基金銷售機(jī)構(gòu)。(77.)下列關(guān)于我國利用國際債券市場籌集資金的說法，正確的是()。Ⅰ．我國發(fā)行國際債券始于20世紀(jì)80年代Ⅱ．我國政府曾經(jīng)成功地在美國發(fā)行過揚(yáng)基債券Ⅲ．財(cái)政部在國外發(fā)行的債券，屬于政府債券Ⅳ．我國在國際債券市場發(fā)行的債券品種僅是政府債券A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ正確答案：B參考解析：我國在國際債券市場發(fā)行的主要債券品種包括政府債券、金融債券和可轉(zhuǎn)換公司債券。第Ⅳ項(xiàng)說法錯誤。(78.)基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的()。Ⅰ．真實(shí)性Ⅱ．準(zhǔn)確性Ⅲ．及時(shí)性Ⅳ．完整性A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。(79.)中央銀行作為證券發(fā)行主體，主要涉及兩類證券()。Ⅰ．中央銀行股票Ⅱ．中央銀行出于調(diào)控貨幣供給量目的而發(fā)行的特殊債券Ⅲ．國債Ⅳ．政府債券A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：中央銀行作為證券發(fā)行主體，主要涉及兩類證券：第一類是中央銀行股票；第二類是中央銀行出于調(diào)控貨幣供給量目的而發(fā)行的特殊債券。(80.)系統(tǒng)的基金業(yè)績評估需要從以下()方面入手。Ⅰ．計(jì)算絕對收益Ⅱ．計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益Ⅲ．計(jì)算相對收益Ⅳ．進(jìn)行業(yè)績歸因A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：B參考解析：系統(tǒng)的基金業(yè)績評估需要從四個方面入手，包括計(jì)算絕對收益、計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、計(jì)算相對收益和進(jìn)行業(yè)績歸因。(81.)認(rèn)購開放式基金通常的步驟包括()。Ⅰ．開立基金賬戶Ⅱ．認(rèn)購Ⅲ．確認(rèn)Ⅳ．驗(yàn)資A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A參考解析：開放式基金的認(rèn)購步驟包括開立基金賬戶、認(rèn)購、確認(rèn)。(82.)我國儲蓄國債（憑證式）和儲蓄國債（電子式）的不同點(diǎn)有（）。Ⅰ．債權(quán)記錄方式不同Ⅱ．是否上市流通Ⅲ．申請購買手續(xù)不同Ⅳ．發(fā)行對象不同A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：我國儲蓄國債（憑證式）和儲蓄國債（電子式）都在商業(yè)銀行柜臺發(fā)行，不能上市流通，但都是信用級別最高的債券，以國家信用作保證，而且免繳利息稅。不同之處在于：申請購買手續(xù)不同；債權(quán)記錄方式不同；付息方式不同；到期兌付方式不同；發(fā)行對象不同；承辦機(jī)構(gòu)不同。(83.)我國銀行業(yè)實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營”原則，商業(yè)銀行不得進(jìn)行()等業(yè)務(wù)。Ⅰ．股票自營Ⅱ．發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品Ⅲ．股票承銷Ⅳ．代銷基金A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ正確答案：B參考解析：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。(84.)下列關(guān)于證券投資基金的說法中，正確的有()。Ⅰ．反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是一種債權(quán)憑證Ⅱ．集中眾多投資者的資金，積少成多，有利于發(fā)揮資金的規(guī)模優(yōu)勢，降低投資成本Ⅲ．基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)Ⅳ．可以投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風(fēng)險(xiǎn)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：基金反映的是一種信托關(guān)系，是一種受益憑證，投資者購買基金份額就成為基金的受益人。故第Ⅰ項(xiàng)說法錯誤。(85.)下列關(guān)于我國儲蓄國債（電子式）的表述中，正確的有()。Ⅰ．可流通轉(zhuǎn)讓Ⅱ．發(fā)行對象是個人投資者Ⅲ．以電子方式記錄債權(quán)Ⅳ．收益安全穩(wěn)定，由財(cái)政部負(fù)責(zé)還本付息，免繳利息稅A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅳ正確答案：A參考解析：儲蓄國債（電子式）是2006年推出的國債新品種，具有以下特點(diǎn)：針對個人投資者，不向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行；采用實(shí)名制，不可流通轉(zhuǎn)讓：采用電子方式記錄債權(quán)；收益安全穩(wěn)定，由財(cái)政部負(fù)責(zé)還本付息，免繳利息稅；鼓勵持有到期；手續(xù)簡化；付息方式較為多樣。(86.)按照國務(wù)院授權(quán)，中國證監(jiān)會履行的職責(zé)包括()。Ⅰ．監(jiān)管上市公司及其按法律法規(guī)必須履行有關(guān)義務(wù)的股東的證券市場行為Ⅱ．依法對證券期貨違法違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查、處罰Ⅲ．起草證券期貨市場的有關(guān)法律、法規(guī)Ⅳ．負(fù)責(zé)證券期貨市場的統(tǒng)計(jì)與信息資源管理A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：中國證券監(jiān)督管理委員會作為國務(wù)院負(fù)責(zé)證券期貨業(yè)監(jiān)督管理的正部級事業(yè)單位，根據(jù)法律、法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，對全國證券、期貨市場實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。題干中四項(xiàng)均屬于中國證監(jiān)會需要履行的職責(zé)。(87.)從事證券評級業(yè)務(wù)的資信評級機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)建立()制度。Ⅰ．評級結(jié)果公布Ⅱ．跟蹤評級Ⅲ．業(yè)務(wù)信息保密Ⅳ．資質(zhì)控制A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A參考解析：證券評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立回避制度，建立清晰合理的組織結(jié)構(gòu)，合理劃分內(nèi)部機(jī)構(gòu)職能，建立健全“防火墻”制度，從事證券評級業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)與其他業(yè)務(wù)部門保持獨(dú)立；應(yīng)當(dāng)建立評級委員會制度、復(fù)評制度、評級結(jié)果公布制度、跟蹤評級制度、證券評級業(yè)務(wù)信息保密制度及證券評級業(yè)務(wù)檔案管理制度等。(88.)利率期限結(jié)構(gòu)理論是基于()建立起來的。Ⅰ．市場預(yù)期理論Ⅱ．流動性偏好理論Ⅲ．市場分割理論Ⅳ．理性預(yù)期理論A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A參考解析：利率期限結(jié)構(gòu)理論是基于市場預(yù)期理論、流動性偏好理論和市場分割理論建立起來的。(89.)從事證券評級業(yè)務(wù)的資信評級機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)建立()。Ⅰ．評級結(jié)果公布制度Ⅱ．跟蹤評級制度Ⅲ．證券評級業(yè)務(wù)信息保密制度Ⅳ．資質(zhì)控制制度A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A參考解析：證券評級機(jī)構(gòu)與評級對象存在利害關(guān)系的，不得受托開展證券評級業(yè)務(wù)；證券評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立回避制度，建立清晰合理的組織結(jié)構(gòu)，合理劃分內(nèi)部機(jī)構(gòu)職能，建立健全“防火墻”制度，從事證券評級業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)與其他業(yè)務(wù)部門保持獨(dú)立；應(yīng)當(dāng)建立評級委員會制度、復(fù)評制度、評級結(jié)果公布制度、跟蹤評級制度、證券評級業(yè)務(wù)信息保密制度及證券評級業(yè)務(wù)檔案管理制度等。(90.)按照現(xiàn)行的稅收政策，下列說法中正確的有()。Ⅰ．機(jī)構(gòu)投資者和個人投資者買賣基金份額均暫時(shí)免征印花稅Ⅱ．機(jī)構(gòu)投資者和個人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，分別暫時(shí)免征企業(yè)所得稅和個人所得稅Ⅲ．機(jī)構(gòu)投資者和個人投資者從基金分配中獲得的收入，分別暫時(shí)免征企業(yè)所得稅和個人所得稅A.Ⅰ、ⅢB.ⅠC.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅲ正確答案：A參考解析：機(jī)構(gòu)投資者和個人投資者買賣基金份額均暫時(shí)免征印花稅，第Ⅰ項(xiàng)說法正確；機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，征收企業(yè)所得稅，第Ⅱ項(xiàng)說法錯誤。機(jī)構(gòu)投資者和個人投資者從基金分配中獲得的收入，分別暫時(shí)免征企業(yè)所得稅和個人所得稅，第Ⅲ項(xiàng)說法正確。(91.)分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券與一般的可轉(zhuǎn)換債券的區(qū)別有（）。Ⅰ．權(quán)利載體不同Ⅱ．權(quán)利主體不同Ⅲ．行權(quán)方式不同Ⅳ．權(quán)利內(nèi)容不同A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券與一般的可轉(zhuǎn)換債券之間存在以下區(qū)別：權(quán)利載體不同；行權(quán)方式不同；權(quán)利內(nèi)容不同。(92.)下列關(guān)于基金管理人的基金資產(chǎn)估值工作的說法中，正確的有()。Ⅰ．應(yīng)該制定相應(yīng)的制度，明確基金估值的原則和程序Ⅱ．使用合理、可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)Ⅲ．須與基金托管人使用相同的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)Ⅳ．建立健全估值決策體系A(chǔ).Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：B參考解析：為準(zhǔn)確、及時(shí)地進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)，基金管理公司應(yīng)制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則和程序；建立估值委員會，健全估值決策體系；使用合理、可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)；加強(qiáng)對業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，確保估值人員熟悉各類投資品種的估值原則及具體估值程序；不斷完善相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、控制和報(bào)告機(jī)制。Ⅲ項(xiàng)，并未要求基金管理人的基金資產(chǎn)估值工作與基金托管人使用相同的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)。(93.)債券的利率期限結(jié)構(gòu)主要包括()收益率曲線。Ⅰ．反向Ⅱ．水平Ⅲ．正向Ⅳ．拱形A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：從形狀上來看，收益率曲線主要包括四種類型：反向收益率曲線、正向收益率曲線、水平收益率曲線和拱形收益率曲線。(94.)下列關(guān)于股票特征的說法，正確