財務報銷流程制度圖解演講人：日期：報銷流程概述報銷前的準備工作提交報銷申請財務審核與審批報銷款項的支付與結算報銷流程的監管與優化目錄CONTENTS01報銷流程概述CHAPTER規范企業財務管理通過制定明確的報銷制度，確保企業財務活動有章可循，有效規范企業財務管理。保障資金安全完善的報銷制度可以防范內部風險，防止資金被挪用或濫用，保障企業資金安全。提高審批效率明確的報銷流程和審批權限，可加快審批速度，提高工作效率。促進企業合規經營報銷制度符合相關法律法規要求，有助于企業合規經營，避免法律風險。報銷制度的重要性報銷費用應符合企業規定，并具有合理性。合理性原則報銷費用應與企業效益相匹配，追求成本效益最大化。效益性原則01020304報銷事項必須真實發生，不得虛構或夸大。真實性原則報銷事項應及時辦理，避免拖延。及時性原則報銷流程的基本原則提交報銷申請員工填寫報銷申請單，附上相關票據和證明材料，提交給部門主管審批。部門主管審批部門主管對報銷申請進行初審，確認報銷事項的真實性、合理性和合規性。財務部門復核財務部門對報銷申請進行復核，核實票據的真實性和費用的合理性，并計算報銷金額。審批決策根據報銷金額和審批權限，報銷申請需經過不同層級的審批決策。支付報銷款項審批通過后，財務部門將報銷款項支付給員工或供應商。報銷的整體流程簡介010203040502報銷前的準備工作CHAPTER包括門診費、住院費、手術費、藥品費等。醫療費用報銷明確報銷項目與金額包括交通費、住宿費、餐費、雜費等。差旅費用報銷包括文具費、印刷費、郵寄費等日常開支。辦公費用報銷根據不同企業規定，可能包括培訓費、福利費等。其他費用報銷整理相關票據和憑證收集費用發票如醫療發票、交通票據、住宿票據等，確保真實有效。如費用明細單、處方單、出差申請單等，確保齊全無誤。整理報銷憑證確保票據金額與報銷金額一致，避免誤差。核對票據金額了解企業內部報銷流程，避免流程錯誤導致報銷失敗。熟悉報銷流程了解各項費用的報銷標準，如差旅費中的住宿標準、餐飲補助等。掌握報銷標準如特定項目需提前申請、某些費用不予報銷等，需提前了解并遵守。了解特殊規定了解報銷政策與規定01020303提交報銷申請CHAPTER包括報銷人姓名、部門、報銷日期等基本信息。填寫基本信息詳細列出每一項報銷費用的名稱、金額、發生日期等信息。填寫報銷費用明細包括部門主管審批意見、財務部門審批意見等。填寫審批信息填寫報銷申請表格票據包括發票、收據、付款憑證等，要與報銷申請表格中的費用明細一一對應。憑證如合同、協議、項目批文等，用于證明費用發生的合理性和必要性。附上相關票據和憑證提交方式報銷申請表格及相關票據、憑證需按要求整理并裝訂成冊，提交至財務部門。提交時間需在規定時間內提交報銷申請，以免影響審批進度。提交申請至財務部門04財務審核與審批CHAPTER財務部門初審審核報銷單據財務部門對報銷人員提供的單據進行審核，包括發票、報銷單等。核對報銷金額財務部門根據公司的財務制度和標準，核對報銷金額是否符合規定。審查報銷事項財務部門對報銷事項進行審查，確認是否屬于公司可報銷范圍。初步審批意見財務部門根據初審結果，給出初步審批意見，并通知報銷人員。相關領導對財務部門初審后的報銷事項進行審批，確認是否符合公司政策和規定。審批報銷事項相關領導在審批過程中，如有疑問或需要進一步了解的事項，可向財務部門或報銷人員進行反饋。審批意見反饋相關領導審批后，需確認審批結果，并簽字或蓋章以示負責。審批結果確認相關領導審批審批結果的通知與反饋通知報銷人員財務部門將審批結果通知報銷人員，包括審批通過的金額、報銷事項等。報銷人員反饋報銷人員對審批結果進行反饋，如有疑問或不同意見，可向財務部門或相關領導進行溝通。審批結果公示財務部門將審批結果進行公示，以便全公司員工了解和監督。報銷款項支付審批通過后，財務部門將報銷款項支付給報銷人員，完成整個報銷流程。05報銷款項的支付與結算CHAPTER財務部門根據經過審核并批準的報銷單支付款項。審核批準后的報銷單財務部門按照公司規定的方式和限額支付款項，如銀行卡轉賬、現金支付等。支付方式與限額財務部門需詳細記錄支付款項的時間、金額、支付方式等信息，以便日后核對。支付記錄財務部門支付報銷款項010203報銷人收到款項后，需向財務部門確認收款，并提供收款憑證。收款確認核對金額反饋問題報銷人需核對收到的款項是否與報銷單上的金額一致。如果報銷人發現收款金額有誤或未收到款項，需及時向財務部門反饋并解決問題。報銷人確認收款報表編制財務部門需根據賬務處理結果編制相關報表，如報銷明細表、結算匯總表等，以便管理層查閱和審計。結算周期財務部門需按照公司規定的結算周期進行報銷款項的結算。賬務處理財務部門需將報銷款項的支付、收款、結算等情況進行賬務處理，確保賬目清晰、準確。結算與賬務處理06報銷流程的監管與優化CHAPTER審查流程合規性檢查報銷票據是否真實、合法、有效，避免出現虛假報銷。核對報銷票據真實性審查報銷額度合理性對報銷額度進行合理性審查，防止濫用和誤用。確保報銷流程符合公司財務制度和政策要求。定期對報銷流程進行審查針對審查中發現的問題，對報銷流程進行調整和優化，以提高流程效率和合規性。流程調整加強員工對財務制度和報銷流程的培訓，提高員工規范意識和操作水平。培訓與教育建立健全內部控制制度，對報銷流程進行全程監控，確保流程規范運行。加強內部控制針對問題制定改進措施01引入電子化報銷系統通過信息化手段，實現報