學習情境3總賬系統應用13三月2025學習目標

熟悉總賬系統的功能與操作流程，掌握總賬系統初始設置的方法，理解輔助核算的意義，能正確進行輔助核算設置，理解數據權限與金額權限設置的作用，熟練進行記賬憑證的填制、審核與記賬，能夠采用合適的方法對錯賬進行更正，掌握出納業務管理的方法，正確進行月末自動轉賬憑證的定義，理解自動轉賬憑證生成的順序并能正確生成憑證，掌握總賬和明細賬查詢、多欄賬編制以及總賬、明細賬和憑證三者聯查的方法。

13三月2025學習任務3-1總賬系統的功能與操作流程一、總賬系統的功能結構

總賬系統既可以單獨使用，也可以與其他系統同時使用。總賬系統與其他系統的數據流程關系如下圖所示。二、與其他系統的關系學習任務3-1總賬系統的功能與操作流程總賬系統的崗位分工如右圖所示。三、總賬系統的操作流程學習任務3-1總賬系統的功能與操作流程13三月2025基本工作流程如右圖所示。三、總賬系統的操作流程學習任務3-1總賬系統的功能與操作流程學習任務3-2總賬系統初始設置過程指導（一）設置總賬系統參數用友軟件是一個通用軟件，可以通過定義相應參數來滿足企業自身管理需要。1．啟動總賬的“設置”功能。單擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖設置〗－〖選項〗菜單，進入總賬的參數設置界面，如圖3-4所示。2．進入修改狀態。單擊“編輯”按鈕，進入參數的修改狀態。3．修改總賬參數。根據任務引例資料修改總賬選項參數。4．單擊“確定”按鈕，自動保存設置，并關閉選項界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（二）外幣設置

1．啟動“外幣設置”功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖財務〗－〖外幣設置〗菜單，進入外幣設置界面。2．增加外幣種類。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入增加狀態，根據任務引例資料，錄入幣符“USD”、幣名“美元”、匯率小數位“5”，核對折算方式，并單擊“確認”按鈕，完成增加。3．設置外幣匯率。選擇“美元”，錄入記賬匯率：6.60000，如圖3-6所示。4．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目本功能完成對會計科目的設立和管理，用戶可以根據業務的需要方便地增加、插入、修改、查詢、打印會計科目。1．增加會計科目。對于不存在的科目編碼，需要通過新增的方法來增加科目。（1）打開“會計科目”管理界面。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖財務〗－〖會計科目〗菜單，打開“會計科目”設置窗口。（2）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，打開新增科目界面，如圖3-8所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目1．增加會計科目。對于不存在的科目編碼，需要通過新增的方法來增加科目。（3）輸入科目信息。錄入科目編碼“100201”，科目名稱“工商銀行”，選擇“日記賬”、“銀行賬”復選框。（4）保存新增數據。單擊“確定”按鈕，數據自動保存，“確定”按鈕自動變成“增加”按鈕。（5）根據任務引例資料，錄入其他明細科目。（6）單擊“關閉”按鈕，關閉增加界面，退回到瀏覽狀態。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目2．修改會計科目。（1）選擇修改對象。在“會計科目”界面，找到并單擊需要修改的科目“1122”。（2）進入修改狀態。單擊工具欄上的“修改”按鈕，打開修改界面。（3）修改定義。在輔助核算下選擇“客戶往來”復選框,受控系統為應收系統。（4）保存修改。單擊“確定”按鈕，保存修改數據，再單擊“返回”按鈕，關閉修改界面。（5）根據任務引例資料，修改全部其它科目。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目3．刪除會計科目。對于多余的科目，可以通過此方法進行刪除。（1）選擇刪除對象。在“會計科目”窗口中，單擊選擇需要刪除的會計科目。（2）刪除科目。單擊工具欄上的“刪除”按鈕，系統給出提示，如圖3-12所示，單擊“確定”即可。

4．指定會計科目。指定會計科目是指定出納的專管科目。指定科目的目的是為了讓某些科目與相應的功能建立關聯。說通俗一點兒，計算機并不知道每個科目的用途，通過指定操作，可以讓計算機“認識”哪個科目是庫存現金，哪個科目是銀行存款。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目4．指定會計科目（1）打開“指定科目”功能界面。在“會計科目”窗口中，單擊〖編輯〗－〖指定科目〗菜單，打開“指定科目”窗口界面。（2）指定現金科目。選擇“現金科目”單選按鈕，將“1001庫存現金”從待選科目區移至已選科目區，如圖3-14所示。

學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目4．指定會計科目（3）指定銀行科目。選擇“銀行科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”從待選科目區移至已選科目區。（4）指定現金流量科目。選擇“現金流量科目”單選按鈕，將“1001庫存現金、100201工商銀行、100202建設銀行”從待選科目區移至已選科目區。（5）單擊“確定”按鈕，保存指定的科目，并自動關閉窗口。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案為了便于管理，可以將具有相同特性的一類項目定義成一個項目大類，一個項目大類可以核算多個項目，還可以對這些項目進行分類管理，將存貨、成本對象、現金流量、項目成本等作為核算的項目分類，也可以自由設置任何具有相同經濟性質的一類經濟業務組成為一個項目大類，例如一份合同、一張訂單、一個建筑項目、一個投資項目等。項目檔案定義為科目輔助屬性“項目核算”服務，可將項目核算理解為自定義輔助核算，而客戶、供應商、部門、個人這四個屬于專用的輔助核算。定義項目檔案的內容包括四個方面：定義項目大類，定義項目核算科目、定義項目分類、定義項目目錄。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

1．啟動“項目檔案”管理功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖財務〗－〖項目目錄〗菜單，進入項目檔案設置界面，如圖3-16所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

2．定義項目大類（1）打開增加項目大類向導。單擊工具欄上的“增加”按鈕，系統打開向導，進入增加狀態。（2）定義項目大類名稱。在新項目大類名稱處錄入“工程管理”，并選擇“普通項目”，然后單擊“下一步”按鈕，進入下一個設置界面。（3）錄入項目級次。在項目級次一級處將“1”改成“2”。（4）單擊“下一步”按鈕，進入下一個設置界面。（5）定義項目欄目。此處無需增加新的欄目，因此，單擊“完成”按鈕，完成項目大類的定義，返回到項目檔案界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

3．定義項目核算科目。定義項目大類與科目的關系，即什么科目使用哪個項目。（1）選擇項目大類。選擇“核算科目”頁簽，在右上角選擇項目大類“工程管理”，如圖3-22所示。（2）選擇科目。將左邊的“1605”及其明細科目從待選科目區全部移到已選科目區。（3）保存設置。單擊右下角的“確定”按鈕，保存科目。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

4．定義項目分類。此處用于定義項目目錄的分類。（1）進入增加狀態。選擇“項目分類定義”頁簽，選擇項目大類“工程管理”，單擊窗口下方的“增加”按鈕，系統進入增加狀態（系統默認已進入增加狀態）。（2）錄入分類數據。在分類編碼中錄入“01”，在分類名稱中錄入“停車棚”。（3）保存結果。單擊“確定”按鈕，保存錄入的數據，在左邊的樹狀結構中會顯示保存結果。（4）繼續完成“02倉庫”的分類定義。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

5．定義項目目錄。用于錄入具體的項目明細。（1）打開“項目目錄維護”功能。選擇“項目目錄”頁簽，選擇項目大類“工程管理”，單擊右下角的“維護”按鈕，打開“項目目錄維護”界面。（2）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，在表體處自動增加一條空行。（3）錄入項目目錄數據。在項目編碼中錄入“01”，在項目名稱中錄入“辦公區停車棚”，在所屬分類碼中選擇“01”，在項目編碼中錄入“02”，在項目名稱中錄入“宿舍區停車棚”，在所屬分類碼中選擇“01”，如圖3-26所示。（4）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前窗口，返回到上一界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（五）定義憑證類別通過憑證類別的定義，用戶可以按照本單位的需要對憑證進行分類管理。1．啟動“憑證類別”功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖財務〗－〖憑證類別〗菜單，進入憑證類別預置界面。2．選擇分類方式。根據任務引例資料要求，選擇“收付轉”分類方式，如圖3-28示，然后單擊“確定”按鈕，系統進入憑證類別界面，并自動增加三條記錄。學習任務3-2總賬系統初始設置（五）定義憑證類別

3．設置限制類型和限制科目。單擊工具欄上的“修改”按鈕，再雙擊第一行的限制類型，選擇“借方必有”，在限制科目中輸入或參照錄入“1001,1002”，并依次錄入第二行與第三行，如圖3-29所示。4．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額期初余額錄入工作有兩項，一是錄入科目的期初余額和科目輔助賬的期初明細，二是核對期初余額，并進行試算平衡。

1．打開“期初余額錄入”界面。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖設置〗－〖期初余額〗菜單，進入期初余額錄入窗口。2．錄入基本科目余額。單擊工商銀行的期初余額區域，錄入1200000，根據任務引例資料，用同樣的方法錄入其他白色區域科目的余額，如圖3-31所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額

3．錄入輔助項科目余額（以應收賬款為例）（1）打開“輔助期初余額”界面。雙擊“112201人民幣賬戶”科目的期初余額區域，系統自動打開“輔助期初余額”窗口，如圖3-33所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額

3．錄入輔助項科目余額（以應收賬款為例）（2）進入“期初往來明細”錄入界面。單擊工具欄上的“往來明細”按鈕，系統自動打開“期初往來明細”錄入窗口。（3）錄入往來明細。單擊工具欄上的“增行”按鈕，增加一個空行，根據資料錄入日期，參照錄入憑證號，參照錄入客戶，錄入摘要，選擇方向，錄入金額，如圖3-34所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額

3．錄入輔助項科目余額（以應收賬款為例）（4）匯總往來明細。單擊工具欄上的“匯總”按鈕，將明細數據根據客戶和業務員分類匯總到輔助期初余額中，并給出提示，如圖3-35所示，單擊“確定”按鈕。（5）返回至“期初余額錄入”界面。單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉“期初往來明細”窗口，在“輔助期初余額”窗口中可以看到已增加了一行匯總數據，單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉“輔助期初余額”窗口，返回到“期初余額錄入”窗口。4．根據所給引例資料，錄入其他輔助科目數據。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額5．期初對賬（1）打開“期初對賬”界面。單擊工具欄上的“對賬”按鈕，系統打開“期初對賬”窗口，如圖3-37示。

（2）開始對賬。單擊“開始”按扭，系統自動開始對賬，并在界面上顯示對賬結果。（3）退出對賬。單擊“取消”按鈕，關閉“期初對賬”窗口，返回至上一界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額6．試算平衡（1）試算平衡計算。單擊工具欄上的“試算”按鈕，系統自動開始進行試算平衡計算，然后顯示“期初試算平衡表”界面，顯示計算結果，如圖3-38示。

（2）單擊“確定”按鈕，關閉當前界面，返回到上一界面。學習任務3-2總賬系統初始設置掌握會計的專業技能（七）定義結算方式企業與銀行的業務往來需要很多票據，比如現金支票、轉賬支票等，為了方便銀行對賬，在制單過程中或其他往來業務單據中，需要記錄這些結算方式，因此，在使用結算方式前，需要進行結算方式的定義。該功能就是用來建立和管理用戶在經營活動中所涉及到的結算方式。1.啟動“結算方式”功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖收付結算〗－〖結算方式〗菜單，進入結算方式管理界面。2.進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，界面右邊進入增加狀態。學習任務3-2總賬系統初始設置（七）定義結算方式

3.根據任務引例資料錄入數據。在結算方式編碼中錄入“1”，在結算方式名稱中錄入“現金”，取消“是否票據管理”、“適用零售”復選框，如圖3-40所示。4.保存數據。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存當前記錄。5.根據任務引例資料，錄入其他結算方式。6.單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（八）定義常用摘要在輸入單據或憑證的過程中，會有摘要完全相同的情況發生，如果將這些常用摘要存儲起來，在輸入單據或憑證時隨時調用，將大大提高工作效率。調用常用摘要可以在輸入摘要時直接輸摘要代碼或參照輸入。1．啟動“常用摘要”管理功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖其他〗－〖常用摘要〗菜單，打開常用摘要管理界面。2．增加一條常用摘要。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入增加狀態，根據任務引例資料錄入摘要編碼“1”、摘要內容“出差借款”。3．根據任務引例資料，將其他常用摘要錄入完成。4．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（九）數據權限數據權限分記錄級的數據權限和字段級的數據權限，記錄級的數據權限可以理解為對一個數據表中行的使用權限，比如科目表中部分科目的使用權限或用戶表中對部分用戶的審核權限，而字段級的數據權限可以理解為對一個數據表中列的使用權限，如限制倉庫保管員看到出入庫單據上的有關產品的價格信息。記錄級數據權限操作方法如下：1.啟動“數據權限分配”。雙擊〖系統服務〗－〖權限〗－〖數據權限分配〗菜單，進入數據權限分配界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（九）數據權限2.選擇權限分配對象和業務對象。選擇用戶“02李制單”，業務對象下拉列表選擇“科目”，單擊工具欄上的“授權”按鈕，系統打開記錄權限設置界面，如圖3-44所示。3.設置權限并選擇記錄。核對權限，保證“查賬”和“制單”權限處于選擇狀態，根據資料要求，將全部科目從左邊的禁用區移至右邊的可用區。4.保存設置。單擊“保存”按鈕，彈出提示信息，單擊“確定”按鈕關閉提示，再單擊窗口右上角的“關閉”按鈕，關閉當前界面，返回到前一界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（九）數據權限5.完成操作員的數據權限設置。根據任務引例資料完成設置，如圖3-45所示。6.單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置會計的法律法規知識學習任務3-3總賬日常賬務處理過程指導（一）填制憑證也稱為制單，是賬務處理最基礎環節，直接影響整個賬務處理系統的應用效果。1．填制第1筆業務記賬憑證（普通業務）（1）啟用企業應用平臺，以02操作員的身份登錄系統。（2）啟動“填制憑證”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖憑證〗-〖填制憑證〗菜單，打開“填制憑證”窗口。（3）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，或按F5鍵。（4）更改憑證類型。單擊憑證類別的參照按鈕，選擇“付款憑證”。（5）更改憑證日期。將憑證日期改為“2020.01.01”。（6）錄入摘要。在摘要欄錄入“日常工作備用金”，并回車確認。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證1．填制第1筆業務記賬憑證（普通業務）（7）錄入借方科目。在科目名稱欄，單擊參照按鈕（或按F2鍵），選擇“資產”類科目“1001庫存現金”，或者直接在科目名稱欄輸入“1001”，并回車確認。（8）錄入借方金額。在借方金額欄錄入金額“50000”并回車確認。（9）錄入貸方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“100201”并回車確認。（10）在彈出的輔助項窗口，錄入相關信息。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證1．填制第1筆業務記賬憑證（普通業務）（11）錄入貸方金額。按回車鍵，或用鼠標單擊“貸方金額”欄，錄入貸方金額“50000”，或直接按“=”鍵，如圖3-48示。（12）保存憑證。單擊“保存”按鈕，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕返回。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

2．填制第2筆業務記賬憑證（錄入銀行賬輔助項、現金流量、客戶往來輔助項）。（1）進入增加狀態。在“填制憑證”窗口中，單擊“增加”按鈕或按F5鍵。（2）選擇憑證類別為收款憑證，更改憑證日期為2日。（3）錄入摘要。在摘要欄錄入“收回銷售欠款”，并回車確認。（4）錄入借方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“100201”，回車確認，彈出輔助項窗口。（5）錄入輔助項數據。在輔助項窗口中，單擊結算方式參照按鈕，選擇轉賬支票，輸入支票號：ZZ3004，發生日期為:2020-01-02。

（6）錄入借方金額。單擊“確定”按鈕，在借方錄入金額926600。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

2．填制第2筆業務記賬憑證（錄入銀行賬輔助項、現金流量、客戶往來輔助項）。（7）錄入現金流量。單擊工具欄上的“流量”按鈕，彈出“現金流量錄入修改”對話框，如圖3-51所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

2．填制第2筆業務記賬憑證（錄入銀行賬輔助項、現金流量、客戶往來輔助項）。（8）選擇參照。單擊“項目編碼”的參照，彈出參照列表，如圖3-52所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

2．填制第2筆業務記賬憑證（錄入銀行賬輔助項、現金流量、客戶往來輔助項）。（9）選擇編碼。根據業務性質選擇“01”號項目編碼，系統自動帶出項目名稱。（10）單擊“確定”，關閉“現金流量錄入修改”界面，回車，自動增加下一行摘要。（11）錄入貸方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“1122”，并回車確認，打開輔助項窗口。（12）錄入輔助信息。在打開的輔助項對話框中錄入輔助信息。（13）錄入貸方金額。單擊“確定”按鈕，按等號鍵，錄入貸方金額926600。（14）保存憑證。單擊“保存”按鈕，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕返回。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

3．填制第3筆業務記賬憑證（錄入數量輔助項、供應商輔助項）（1）進入增加狀態。在“填制憑證”窗口中，單擊“增加”按鈕或按F5鍵。（2）選擇憑證類別為轉賬憑證，更改憑證日期為3日。（3）錄入摘要。在摘要欄錄入“進貨，款未付”，并回車確認。（4）錄入借方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“140501”，并回車鍵確認，彈出一個輔助項窗口，錄入輔助項數據，如圖3-55所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

3．填制第3筆業務記賬憑證（錄入數量輔助項、供應商輔助項）（5）單擊“確定”，系統自動錄入借方金額，回車確認，按照上述方法，錄入借方第二個科目。（6）錄入貸方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入220201并回車確認。（7）在打開的輔助項對話框中錄入供應商信息。在輔助項窗口中，單擊供應商參照按鈕，選擇“聯想”，或輸入客戶編碼“01”（業務員會自動彈出），如圖3-56所示。供應商輔助項的必填項是供應商，如果業務中沒有給出票號，則不填。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

3．填制第3筆業務記賬憑證（錄入數量輔助項、供應商輔助項）

（9）錄入貸方金額。單擊“確定”按鈕，按等號鍵，錄入貸方金額565000。（10）保存憑證。單擊“保存”按鈕，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕返回。4．填制第4-6筆業務的記賬憑證按照上述方法錄入第4-6筆業務的記賬憑證。第4筆和第5筆業務要注意進行支票的補充登記，第4筆、第5筆和第6筆業務還要注意錄入現金流量。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證5．填制第7筆業務的記賬憑證（錄入部門輔助項）（1）進入增加狀態。在“填制憑證”窗口中，單擊“增加”按鈕或按F5鍵。（2）選擇憑證類別，更改憑證日期。（3）錄入摘要。在摘要欄錄入“攤銷報刊雜志費”，并回車確認。（4）錄入借方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“660202”，并回車鍵確認，彈出一個輔助項窗口。（5）錄入部門信息。在“輔助項”窗口中，單擊“部門”參照按鈕，選擇“人力資源部”，或輸入客戶編碼“02”,如圖3-57所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證5．填制第7筆業務的記賬憑證（錄入部門輔助項）（6）錄入借方金額。單擊“確定”按鈕，錄入借方金額“800”。（7）錄入貸方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“122103”并回車確認。（8）錄入貸方金額。單擊“確定”按鈕，按等號，錄入貸方金額“800”。（9）保存憑證。單擊“保存”按鈕，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕返回。

6．按照上述方法將剩余5筆業務的記賬憑證錄入到系統中。學習任務3-3總賬日常賬務處理（二）修改憑證憑證輸入時，盡管系統提供了多種控制錯誤的措施，但誤操作還是在所難免。未復核的憑證可以由制單人直接修改，現以第7筆業務為例進行修改。1．啟動“填制憑證”功能。雙擊〖憑證〗-〖填制憑證〗菜單，找到轉字2號憑證。2．選中科目。光標放入科目“管理費用/辦公費”這一行的任意位置。3．打開輔助項。雙擊輔助項圖標，彈出輔助項窗口。4．更改部門。刪除“人力資源部”，單擊參照按鈕，選擇“總經理辦公室”，或輸入部門編碼“01”。5．保存憑證。單擊“確定”按鈕，并保存憑證，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕，退出界面。學習任務3-3總賬日常賬務處理良好的職業道德和嚴謹的工作作風（三）刪除憑證系統未提供直接刪除憑證的功能，必須通過先作廢、再整理完成。1．進入填制憑證窗口。以操作員“02”的身份，雙擊〖憑證〗-〖填制憑證〗菜單，進入“填制憑證”窗口。2．查找憑證。單擊“上張”、“下張”，找到要刪除的憑證。3．作廢憑證。單擊菜單“制單”-“作廢/恢復”，在憑證左上角打上“作廢”的標志。4．整理憑證。單擊菜單“制單”-“整理憑證”，根據系統要求選擇憑證期間，單擊“確定”按鈕，系統打開“作廢憑證表”對話框，在表格中雙擊“刪除”欄選擇刪除對象。5．整理憑證號。單擊“確定”按鈕，系統彈出“是否還需整理憑證斷號”信息提示框，單擊“是”按鈕，系統完成對憑證號的重新整理。6．關閉界面。學習任務3-3總賬日常賬務處理（四）憑證錄入技巧在錄入憑證過程中，除了可以使用“F5”增加、“F6”保存、“F2”參照、“＝”自動平衡、空格鍵切換借貸方向等常用快捷鍵提高錄入效率外，還可以通過常用摘要、常用憑證、紅字憑證、憑證復制、憑證草稿保存、賬證聯查、自動轉賬等功能提高憑證錄入效率。1.常用摘要將經常使用的憑證摘要定義成為常用摘要，當需要錄入摘要時，只需要錄入常用摘要編碼即可，此方法可提升摘要錄入速度，減輕錄入人員的工作量。常用摘要的定義方法除了前面業務中介紹的方法外，還可以在填寫憑證時，在摘要參照界面直接新增摘要為常用摘要，可大大提高常用摘要錄入效率。學習任務3-3總賬日常賬務處理（四）憑證錄入技巧2.常用憑證可以將反復出現的業務設置成常用憑證，以提高工作效率。（1）啟用“常用憑證”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖憑證〗-〖常用憑證〗菜單，打開〖常用憑證〗對話框。（2）進入增加狀態。單擊“增加”按鈕。（3）選擇憑證類型。錄入編碼“1”，錄入說明“從工商銀行提取現金”，單擊“憑證類別”欄的下三角按鈕，選擇“付款憑證”。（4）進入常用憑證填制窗口。單擊“詳細”按鈕，進入“常用憑證—付款憑證”窗口。（5）錄入科目編碼。單擊“增分”按鈕，錄入科目編碼“1001”，再單擊“增分”按鈕，在第2行“科目編碼”欄錄入“100201”，輔助信息不填。（6）退出界面。學習任務3-3總賬日常賬務處理（四）憑證錄入技巧

3.紅字憑證如果發現已記賬憑證有錯誤，可到填制憑證中，通過沖銷憑證功能生成一張紅字沖銷憑證，無需手工錄入，實現有痕跡修改。操作方法為，在填制憑證的瀏覽狀態，單擊工具欄上的“沖銷憑證”按鈕，選擇月份、憑證類別，錄入憑證號，單擊確定即可生成紅字沖銷憑證。沖銷憑證設置窗口如圖3-64所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（四）憑證錄入技巧

4.憑證復制當需要重復填寫憑證時，或要填寫的大部分內容相同時，可通過復制功能快速生成憑證內容。操作方法為，在填寫憑證窗口的瀏覽狀態找到要復制的憑證對象，單擊工具欄上的“復制”按鈕，自動增加一張內容一樣的憑證，適當修改后保存即可。5.憑證草稿保存在填寫憑證的過程中，如果憑證信息不完整，可通過“憑證草稿保存”功能進行掛單處理，在進行草稿保存時，不對憑證任何數據進行有效性檢查。當需要繼續錄入時，通過“憑證草稿引入”功能導入掛單數據即可。學習任務3-3總賬日常賬務處理（四）憑證錄入技巧6.賬證聯查在填寫憑證時，可直接查詢當前行科目的歷史數據，可查詢的功能有：聯查明細賬、聯查原始單據、查輔助明細、科目余額，此處的查詢結果均包含未記賬憑證數據。7.自動轉賬自動轉賬分賬務內轉賬與賬務外轉賬，賬務內轉賬在總賬模塊完成，通過月末的轉賬功能實現，可將有取數規律的憑證交由計算機自動生成，在后面的業務中會有專門的介紹。賬務外轉賬通過總賬之外的其他模塊生成憑證，如工資、固定資產、采購、銷售、應收、應付等模塊，均可根據原始單據生成憑證到總賬中，無需人工錄入憑證，在相關模塊均有詳細講解。學習任務3-3總賬日常賬務處理（五）出納簽字

為加強現金收支管理，保證數據正確，系統設置了出納簽字功能。出納人員可通過“出納簽字”功能對制單人填制的涉及庫存現金或銀行存款科目的憑證進行核對，主要核對金額是否正確，審查中認為錯誤或有異議的憑證，應交與填制人員修改后再核對。

1．重新注冊。以04操作員身份登錄系統。2．啟動“出納簽字”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖憑證〗-〖出納簽字〗菜單，打開“出納簽字”對話框，如圖3-65所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（五）出納簽字

3．打開“出納簽字”窗口。單擊“確定”，進入“出納簽字”列表窗口，如圖3-66所示。4．打開待簽字憑證。單擊“確定”，打開待簽字的收字1號憑證。5．出納簽字。單擊工具欄上的“簽字”按鈕，單擊“下張憑證”按鈕，再單擊“簽字”按鈕，直到將已經填制的憑證全部簽字。6．關閉界面。單擊“退出”按鈕。學習任務3-3總賬日常賬務處理（六）審核憑證審核憑證是指由具有審核權限的操作員按照會計制度規定對制單人填制的記賬憑證進行的合法性檢查。1．重新注冊。以操作員03登錄系統。2．啟動“審核憑證”功能。雙擊〖憑證〗-〖審核憑證〗菜單，打開“憑證審核”對話框。3．設置查詢條件。單擊“確定”按鈕，進入“憑證審核”列表窗口。4．打開待審核憑證。單擊“確定”按鈕，打開待審核的收字1號憑證。5．審核憑證。單擊工具欄上的“審核”按鈕，系統自動審核第一張憑證，并打開下一張未審核憑證。6．依次審核其他憑證，直到將已經填制的憑證全部審核簽字。7．單擊“退出”按鈕退出。學習任務3-3總賬日常賬務處理（七）主管簽字主管簽字可以理解為是主管對憑證的“復核”。1．重新注冊。以01操作員的身份登錄系統。2．啟動“主管簽字”功能。雙擊〖憑證〗-〖主管簽字〗菜單，打開“主管簽字”對話框。3．打開主管簽字窗口。單擊“確定”按鈕，進入主管簽字列表窗口，如圖3-69所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（七）主管簽字

4．打開待簽字憑證。單擊“確定”，打開待簽字的收字1號憑證。5．簽字。單擊工具欄上的“簽字”按鈕，系統將自動在憑證的右上角簽字，如圖3-70所示。6．依次簽字其他憑證。單擊“下張憑證”按鈕，再單擊“簽字”按鈕，直到將已經填制的憑證全部簽字。7．關閉界面。單擊“退出”按鈕退出。學習任務3-3總賬日常賬務處理（八）記賬記賬一般采用向導方式，當操作員發出記賬指令時，計算機按照預先設計的記賬程序自動地進行合法性檢驗、科目匯總、登記賬簿等操作。1．打開記賬對話框。以01操作員的身份登錄系統，雙擊〖憑證〗-〖記賬〗菜單，打開“記賬”對話框，如圖3-71所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（八）記賬2．選擇記賬范圍。單擊“全選”按鈕，再單擊“記賬”按鈕，彈出“期初試算平衡表”，如圖3-72所示。

3．進行記賬。單擊“確定”按鈕，系統自動開始記賬，完成后，彈出“記賬完畢！”對話框，單擊“確定”按鈕，退出界面。學習任務3-3總賬日常賬務處理發現問題的敏感性學習任務3-4出納業務管理過程指導（一）登記支票登記簿為了加強企業的支票管理，出納人員通常通過“支票登記簿”記錄支票領用人、領用日期、支票用途、是否報銷等情況。1．啟動企業應用平臺，以操作員04登錄系統。2．啟動“登記支票登記簿”功能。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖出納〗－〖支票登記簿〗菜單，打開“銀行科目選擇”對話框。3．選擇銀行科目。單擊“確定”按鈕，進入“支票登記簿”窗口。4．進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，系統自動增加一個空行。學習任務3-4出納業務管理（一）登記支票登記簿

5．錄入支票領用信息。錄入領用日期“2020.01.12”，領用部門“采購部”，領用人“靳力”，支票號“ZZ1080”，預計金額“5000”，如圖3-76所示。6．保存數據。單擊“保存”按鈕，保存當前數據。7．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-4出納業務管理（二）錄入銀行對賬期初第一次使用銀行對賬功能前，系統要求錄入日記賬和對賬單的調整前余額和未達賬項。1．啟動“銀行對賬期初”錄入功能。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖出納〗－〖銀行對賬〗－〖銀行對賬期初錄入〗菜單。2．選擇“銀行科目”。進入“銀行科目選擇”窗口，選擇“工商銀行（100201）”，單擊“確定”按鈕，進入〖銀行對賬期初〗窗口。3．錄入調整前余額。在單位日記賬的調整前余額欄錄入“1200000”，在銀行對賬單的調整前余額欄錄入“1150000”。4．錄入期初未達賬項。單擊“日記賬期初未達賬項”按鈕，打開“企業方期初”窗口，單擊工具欄上的“增加”按鈕，錄入或選擇憑證日期“2019-12-28”，在借方金額欄錄入“50000”。學習任務3-4出納業務管理（二）錄入銀行對賬期初

5．保存數據。單擊“保存”按鈕，保存當前數據，單擊工具欄上的“退出”按鈕，返回銀行對賬期初窗口，最終結果如圖3-79所示。6．關閉界面。學習任務3-4出納業務管理（三）錄入銀行對賬單要實現計算機自動進行銀行對賬，在月末對賬前，必須將銀行開出的銀行對賬單輸入計算機，存入“對賬單”文件。1．啟動“銀行對賬單”功能。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖出納〗－〖銀行對賬〗－〖銀行對賬單〗菜單，打開“銀行科目選擇”對話框。2．選擇銀行科目。單擊“確定”按鈕，進入“銀行對賬單”窗口。3．進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，系統自動增加一個空行。4．錄入“銀行對賬單”數據。選擇日期“2020.01.01”，選擇結算方式“現金”，錄入借方金額“50000”，回車。學習任務3-4出納業務管理（三）錄入銀行對賬單

5．依次錄入其它數據。按照第4步操作的方法，錄入其它數據，如圖3-81所示。6．保存數據。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存錄入的數據。7．單擊窗口上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-4出納業務管理（四）銀行對賬銀行對賬是指將銀行對賬單與銀行存款日記賬中相同的業務進行核對勾銷，得到未達賬項。系統提供“自動對賬”和“手工對賬”兩種方法。標準的業務，可以通過自動對賬進行勾對，對于因結算方式、結算號等錄入錯誤或漏填的業務，則需要通過手工的方式勾對。自動對賬是系統根據對賬依據自動進行核對、勾銷，自動對賬兩清的標志為“○”。對賬條件有“按票據日期對賬”、“日期相差12天”、“結算方式相同”、“結算票號相同”、“方向相同，金額相同”（必選），條件可通過復選框進行組合。手工對賬是對自動對賬的一種補充，手工對賬兩清的標志為“Y”。在自動對賬后如果發現一些應該勾對而未勾對上的賬項，可以分別雙擊“兩清”欄直接進行手工調整。學習任務3-4出納業務管理（四）銀行對賬

1．啟動“銀行對賬”功能。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖出納〗－〖銀行對賬〗菜單，打開〖銀行科目選擇〗窗口。2．選擇銀行科目。單擊“確定”按鈕，進入“銀行對賬”窗口，如圖3-83所示：學習任務3-4出納業務管理（四）銀行對賬

3．進行對賬。單擊“對賬”按鈕，打開“自動對賬”對話框，如圖3-84所示：4．設置對賬條件。在“自動對賬條件選擇”窗口中，單擊“確定”按鈕，出現“對賬”結果。如圖3-85所示：5．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-4出納業務管理（五）輸出余額調節表對賬完成后，系統自動生成銀行存款余額調節表。1．啟動“余額調節表”功能。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖出納〗－〖銀行對賬〗－〖余額調節表查詢〗菜單，進入〖銀行存款余額調節表〗窗口。2．查看“銀行存款余額”。單擊工具欄上的“查看”按鈕，進入“銀行存款余額調節表”窗口，如圖3-87所示：3．查看詳細記錄。單擊工具欄上的“詳細”按鈕，進入“余額調節表（詳細）”窗口。學習任務3-4出納業務管理4．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面，依次關閉本功能其它界面。（六）核銷銀行賬當銀行對賬已平，系統中已達賬項已沒有保留的必要時，可以通過核銷已達賬功能，清空用于對賬的日記賬已達賬項和銀行對賬單已達賬項，核銷銀行賬后刪除的已達賬項不可恢復，銀行對賬不平時，不能使用核銷功能。1．啟動“核銷銀行賬”功能。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖出納〗－〖銀行對賬〗－〖核銷銀行賬〗菜，打開“核銷銀行賬”窗口。2．核銷銀行賬。選擇“100201”科目，單擊“確定”按鈕，自動核銷銀行賬（在訓練過程中，請不要點“確定”，否則，無法檢查前面的對賬錯誤）。3．關閉界面。學習任務3-4出納業務管理（七）查詢現金日記賬當銀行對賬已平，系統中已達賬項已沒有保留的必要時，可以通過核銷已達賬功能，清空用于對賬的日記賬已達賬項和銀行對賬單已達賬項，核銷銀行賬后刪除的已達賬項不可恢復，銀行對賬不平時，不能使用核銷功能。1．啟動“現金日記賬”功能。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖出納〗－〖現金日記賬〗菜單，打開〖現金日記賬查詢條件〗窗口。2．顯示查詢結果。在查詢條件中單擊“確定”按鈕，打開“現金日記賬”窗口。3．關閉界面。學習任務3-4出納業務管理（八）查詢2020年1月1日資金日報表資金日報表是反映某一日現金、銀行存款發生額及余額情況的報表，在企業財務管理中占據重要位置，提供當日借、貸金額合計和余額，發生的業務量等信息。1．啟動“資金日報表”功能。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖出納〗－〖資金日報〗菜單，打開〖資金日報條件查詢條件〗窗口。2．顯示查詢結果。選擇日期“2020-01-01”，單擊“確定”，進入“資金日報表”窗口。3．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-4出納業務管理正確的職業觀念與職業操守學習任務3-5總賬月末賬務處理過程指導（一）自定義轉賬用戶可以自行定義自動轉賬憑證，以完成每個會計期末的固定轉賬業務。1．設置自定義結轉（1）啟動企業應用平臺。以02身份注冊進入企業應用平臺。（2）啟動期末“自定義轉賬”功能。雙擊〖工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬定義〗-〖自定義轉賬〗菜單，打開“自定義轉賬設置”窗口。（3）進入增加憑證定義狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，打開“轉賬目錄”設置對話框。（4）錄入轉賬目錄。錄入轉賬序號：1，轉賬說明：計提短期借款利息；選擇憑證類別：轉賬憑證，如圖3-99所示。單擊“確定”按鈕，繼續定義轉賬憑證分錄信息。學習任務3-5總賬月末賬務處理（一）自定義轉賬

1．設置自定義結轉

（5）增加一個空行。單擊工具欄上的“増行”按鈕，系統自動增加一個空行。（6）錄入科目并選擇方向。在科目編碼中選擇“6603”，方向“借”。（7）打開金額公式定義向導。雙擊金額公式欄，選擇參照按鈕，打開“公式向導”對話框。（8）選擇函數。在窗口中選擇“期末余額”函數，單擊“下一步”按鈕，繼續公式定義。（9）輸入函數的參數。選擇科目“2001”，其他采取系統默認，單擊“繼續輸入公式”按鈕。（10）完成金額公式錄入。在金額公式中選擇常數，輸入“*0.005”，回車確認。學習任務3-5總賬月末賬務處理（一）自定義轉賬

1．設置自定義結轉（11）增加一個空行。單擊工具欄上的“増行”按鈕，系統再次自動增加一個空行。（12）錄入分錄的貸方信息。選擇科目編碼“2231”，方向“貸”，輸入金額公式“JG（）”，回車確認，如圖3-102所示。（13）保存定義。單擊工具欄上的“保存”按扭，保存錄入的數據。（14）單擊工具欄上的“退出”按鈕，退出自定義轉賬設置界面。學習任務3-5總賬月末賬務處理（一）自定義轉賬

2．生成自定義結轉憑證（1）啟動“轉賬生成”功能。雙擊〖工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬生成〗菜單，打開轉賬生成窗口。（2）選擇類型。單擊“自定義轉賬”按鈕。（3）選擇編號。單擊“全選”按鈕，出現“Y”，如圖3-104所示。學習任務3-5總賬月末賬務處理（一）自定義轉賬

2．生成自定義結轉憑證（4）生成憑證。單擊“確定”按鈕，生成計提短期借款利息憑證。（5）保存憑證。單擊憑證上工具欄上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”的標志，如圖3-105所示。（6）退出憑證。單擊憑證上工具欄上的“退出”按鈕，退出憑證界面。（7）退出轉賬生成功能。單擊“取消”按鈕，退出該功能。學習任務3-5總賬月末賬務處理（二）對應結轉對應結轉是指將一個科目的全部期末余額按比例結轉到其他多個科目中。由于取數方法固定，因此無需定義公式，只需定義轉出方和轉入方以及結轉比例即可。

1．設置進項稅額對應結轉憑證（1）啟動“對應結轉設置”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬定義〗-〖對應結轉〗菜單，打開“對應結轉設置”窗口,自動進入增加狀態。（2）錄入轉出科目信息。錄入編號：1，選擇憑證類別：轉賬憑證，錄入摘要：結轉進項稅額，錄入轉出科目編碼“22210101”。（3）增加一個空行。單擊工具欄上的“増行”按鈕，系統自動在表體增加一個空行。學習任務3-5總賬月末賬務處理（二）對應結轉1．設置進項稅額對應結轉憑證（4）錄入轉入科目信息。錄入轉入科目編碼“222102”，結轉系數“1”，如圖3-107所示。（5）保存定義。單擊工具欄上的“保存”按鈕。繼續進行下一步操作。學習任務3-5總賬月末賬務處理（二）對應結轉2．設置銷項稅額對應結轉憑證（1）單擊工具欄上的“增加”按鈕。（2）錄入轉出科目信息。錄入編號：2，選擇憑證類別：轉賬憑證，錄入摘要：結轉銷項稅額，錄入轉出科目編碼“22210102”。（3）增加一個空行。單擊工具欄上的“増行”按鈕，系統自動在表體增加一個空行。（4）錄入轉入科目信息。錄入轉入科目編碼“222102”，結轉系數“1”，回車。（5）關閉界面。單擊工具欄上的“退出”按鈕，退出對應結轉設置界面。學習任務3-5總賬月末賬務處理（二）對應結轉3．生成對應結轉憑證（1）啟動“轉賬生成”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬生成〗菜單，打開轉賬生成窗口。（2）選擇類型。在轉賬生成窗口中單擊“對應結轉”單選按鈕。（3）選擇編號。單擊窗口上的“全選”按鈕，系統自動選擇要結轉的憑證所在行。（4）生成憑證。單擊“確定”按鈕，生成“結轉進項稅額”憑證和“結轉銷項稅額”憑證。學習任務3-5總賬月末賬務處理（二）對應結轉3．生成對應結轉憑證（5）保存憑證。單擊工具欄上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”的標志，保存進項稅額結轉憑證；單擊工具欄上的“下張憑證”按鈕，出現銷項稅額結轉憑證，單擊工具欄上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”的標志，保存銷項稅額結轉憑證。（6）退出憑證。單擊憑證上工具欄上的“退出”按鈕，退出憑證界面。（7）單擊“取消”按鈕，退出該功能。學習任務3-5總賬月末賬務處理（三）銷售成本結轉銷售成本結轉設置功能主要是用來輔助沒有啟用供應鏈系統的企業完成銷售成本的計算和結轉。1．設置銷售成本結轉（1）啟動“銷售成本結轉設置”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗－〖轉賬定義〗－〖銷售成本結轉〗菜單，打開“銷售成本結轉設置”窗口。（2）錄入憑證內容。選擇憑證類別“轉賬憑證”，錄入庫存商品科目編碼“1405”，商品銷售收入科目編碼“6001”，商品銷售成本科目編碼“6401”，如圖3-113所示。（3）單擊“確定”按鈕，退出界面。學習任務3-5總賬月末賬務處理（三）銷售成本結轉

2．生成銷售成本結轉憑證（1）啟動“轉賬生成”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬生成〗菜單，打開“轉賬生成”窗口。（2）選擇類型。單擊“銷售成本結轉”單選按鈕。（3）生成銷售成本結轉一覽表。單擊“確定”按鈕，打開“銷售成本一覽表”窗口，如圖3-114所示。學習任務3-5總賬月末賬務處理（三）銷售成本結轉

2．生成銷售成本結轉憑證（4）生成憑證。單擊“確定”按鈕，生成憑證，如圖3-115所示。

（5）保存憑證。單擊憑證上工具欄上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”的標志。（6）退出憑證。單擊憑證上工具欄上的“退出”按鈕，退出憑證界面。（7）單擊“取消”按鈕，退出該功能。13三月2025學習任務3-5總賬月末賬務處理（四）匯兌損益結轉

1．錄入調整匯率進入企業應用平臺，雙擊〖基礎設置〗—〖基礎檔案〗—〖財務〗—〖外幣設置〗，錄入月末的調整匯率6.5900，回車確認后再關閉外幣設置窗口。如圖3-117所示。學習任務3-5總賬月末賬務處理（四）匯兌損益結轉

2．設置匯兌損益結轉（1）啟動“匯兌損益結轉設置”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗－〖轉賬定義〗－〖匯兌損益〗菜單，打開“匯兌損益結轉設置”窗口。（2）定義憑證。選擇憑證類別“付款憑證”，錄入匯兌損益入賬科目編碼“6061”，單擊“是否計算匯兌損益”下方空白處，顯示“Y”，。（3）完成定義，退出該功能。單擊“確定”按鈕，退出“匯兌損益結轉”功能。學習任務3-5總賬月末賬務處理（四）匯兌損益結轉

3．生成匯兌損益結轉憑證（1）啟動“轉賬生成”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬生成〗菜單，打開“轉賬生成”窗口。（2）選擇類型。單擊“匯兌損益結轉”單選按鈕。（3）選擇要生成憑證的所在行。選擇外幣幣種“美元USD”，單擊“全選”按鈕，系統自動選擇要結轉的憑證所在行，如圖3-118所示。學習任務3-5總賬月末賬務處理（四）匯兌損益結轉

3．生成匯兌損益結轉憑證

（4）生成匯兌損益試算表。單擊“確定”按鈕，生成匯兌損益試算表，如圖3-119所示。（5）生成憑證。單擊“確定”按鈕，生成“匯兌損益結轉”憑證。（6）保存憑證。單擊憑證上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”的標志。（7）退出憑證。單擊憑證上“工具欄”上的“退”按鈕，退出憑證界面。（8）單擊“取消”按鈕，退出該功能。學習任務3-5總賬月末賬務處理（五）對生成的結轉憑證進行審核、記賬對前面生成的5張憑證進行審核、主管簽字的操作，付款憑證還需要進行出納簽字操作，然后由01操作員進行記賬。學習任務3-5總賬月末賬務處理（六）期間損益結轉

1．期間損益結轉設置（1）啟動“期間損益”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗－〖轉賬定義〗－〖期間損益〗菜單，打開“期間損益結轉設置”窗口。（2）定義設置。選擇憑證類別“轉賬憑證”，錄入本年利潤科目編碼“4103”，如圖3-123所示。（3）單擊“確定”按鈕，退出該功能。學習任務3-5總賬月末賬務處理（六）期間損益結轉

2．生成期間損益結轉憑證（1）啟動“轉賬生成”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬生成〗菜單，打開“轉賬生成”窗口。（2）單擊窗口左側的期間損益結轉按鈕。（3）選擇結轉類型為“收入”，單擊“全選”按鈕，如圖3-124所示。學習任務3-5總賬月末賬務處理（六）期間損益結轉

2．生成期間損益結轉憑證（4）生成憑證。單擊“確定”按鈕，生成期間收入類的結轉憑證。（5）保存憑證。單擊轉賬界面工具欄上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”標志。（6）單擊轉賬工具欄上的“退出”按鈕，退出憑證界面。（7）按照（3）-（6）步的方法，完成“支出”類型的損益結轉。在轉賬生成界面，選中“期間損益結轉”單選按鈕，選擇結轉類型為“支出”，單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕，生成期間支出類結轉憑證，單擊轉賬界面工具欄上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”的標志，單擊轉賬工具欄上的“退出”按鈕，退出憑證界面。（8）退出“轉賬生成”功能。單擊“取消”按鈕，退出該功能。（9）對生成的期間損益結轉憑證進行審核和記賬。學習任務3-5總賬月末賬務處理（七）計提應交所得稅和結轉所得稅費用

1．設置自定義結轉設置方式與之前自定義轉帳一樣，設置完成后如圖3-127所示。13三月2025學習任務3-5總賬月末賬務處理（七）計提應交所得稅和結轉所得稅費用

2．生成計提應交所得稅結轉憑證

（1）啟動“轉賬生成”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬生成〗菜單，打開“轉賬生成”窗口。（2）選擇轉賬類型。單擊“自定義轉賬”按鈕。（3）選擇轉賬編號。雙擊編號“0002”后面的“是否結轉”空白處，出現“Y”，如圖3-128所示。學習任務3-5總賬月末賬務處理（七）計提應交所得稅和結轉所得稅費用

2．生成計提應交所得稅結轉憑證（4）生成憑證。單擊“確定”按鈕，生成計提應交所得稅憑證，如圖3-129所示。（5）保存憑證。單擊工具欄上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”的標志。（6）單擊憑證上“工具欄”上的“退出”按鈕，退出憑證界面。（7）退出“轉賬生成”功能。單擊“取消”按鈕，退出該功能。（8）對剛才生成的憑證進行審核、記賬。學習任務3-5總賬月末賬務處理（七）計提應交所得稅和結轉所得稅費用

3．生成期間損益結轉憑證（1）啟動“轉賬生成”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬生成〗菜單，打開“轉賬生成”窗口。（2）選擇類型。單擊期間損益結轉按鈕。（3）選擇編碼。單擊窗口上的“全選”按鈕。（4）生成憑證。單擊“確定”按鈕，生成憑證，如圖3-130所示。學習任務3-5總賬月末賬務處理（七）計提應交所得稅和結轉所得稅費用

3．生成期間損益結轉憑證（5）保存憑證。單擊工具欄上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”的標志。（6）退出憑證。單擊憑證上“工具欄”上的“退出”按鈕，退出憑證界面。（7）單擊“取消”按鈕，退出該功能。（8）對剛才生成的憑證進行審核和記賬，至此，本月經濟業務全部記賬。學習任務3-5總賬月末賬務處理（八）結轉本年利潤至未分配利潤

1.設置對應結轉（1）啟動“對應結轉設置”功能。雙擊〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬定義〗-〖對應結轉〗菜單，打開“對應結轉設置”窗口,自動進入增加狀態。（2）錄入轉出科目信息。錄入編號：3，選擇憑證類別：轉賬憑證，錄入摘要：結轉本年利潤，錄入轉出科目編碼“4103”。（3）增加一個空行。單擊工具欄上的“増行”按鈕，系統自動在表體增加一個空行。（4）錄入轉入科目信息。錄入轉入科目編碼“410403”，結轉系數“1”。（5）保存定義。單擊工具欄上的“保存”按鈕。繼續進行下一步操作。學習任務3-5總賬月末賬務處理（八）結轉本年利潤至未分配利潤

2.生成結轉到未分配利潤憑證（1）啟動“轉賬生成”功能。雙擊〖總賬〗-〖期末〗-〖轉賬生成〗菜單，打開轉賬生成窗口。（2）選擇類型。在轉賬生成窗口中單擊“對應結轉”單選按鈕。（3）選擇編號。單擊窗口上的“全選”按鈕，系統自動選擇要結轉的憑證所在行。（4）生成憑證。單擊“確定”按鈕，生成“結轉進項稅額”憑證和“結轉銷項稅額”憑證。（5）保存憑證。單擊工具欄上的“保存”按鈕，憑證上出現“已生成”的標志。（6）單擊憑證上工具欄上的“退出”按鈕，退出憑證界面。（7）單擊“取消”按鈕，退出該功能。（8）對剛才生成的憑證進行審核、記賬。

學習任務3-5總賬月末賬務處理（九）對賬對賬是對賬簿數據進行核對，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡，它主要是通過核對總賬和明細賬、總賬與輔助賬、輔助賬與明細賬數據來完成賬賬核對。為了保證賬證相符、賬賬相符，應經常使用“對賬”功能進行對賬，一般可在月末結賬前進行。1．啟動期末“對賬”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖期末〗-〖對賬〗菜單，打開“對賬”對話框。2．進行平衡試算。單擊工具欄上的“試算”按鈕，出現“2020.01試算平衡表”，如圖3-1334所示，單擊“確定”按鈕。學習任務3-5總賬月末賬務處理（九）對賬

3．選擇月份。單擊“選擇”按鈕，系統自動選擇要進行對賬的月份，在2020.01“是否對賬”欄出現“Y”標志。4．開始進行對賬。單擊工具欄上的“對賬”按鈕，系統開始自動對賬，并顯示對賬結果，如圖3-134所示。5．單擊工具欄上的“退出”按鈕，退出對賬界面。學習任務3-5總賬月末賬務處理（十）結賬結賬是指每月月末計算和結轉各賬簿的本期發生額和期末余額，并終止本