銀行總結不良貸款經驗，防范不良貸款發生——不良貸款/問題貸款案例分析培訓信貸管理部/法律保全部一、我行不良貸款概況及清收現狀二、不良貸款/問題貸款的成因分析三、不良貸款/問題貸款案例分析四、不良貸款/問題貸款的防范五、經辦授信業務如何盡職盡責主要內容一、我行不良貸款概況及清收現狀 今年以來，分行不斷加大不良貸款的清收工作力度。截止8月底，已成功回收不良貸款本金合計8531.7萬元，存量不良貸款清收工作開展順利。 目前全行不良貸款余額4662.79萬元，不良貸款率降至0.16%，信貸資產質量優良。但自第二季度以來，逾期貸款有所上升，截止8月底，共有3076.75萬元貸款跨月逾期，逾期轉不良的壓力仍然較大。二、不良貸款/問題貸款的成因分析〔一〕不良貸款產生的根源是制度問題。制度問題包括制度的漏洞問題、制度的執行力缺乏問題?！捕趁抗P不良貸款的背后都有一系列“難以置信〞的偶然事件，這些偶然事件的疊加形成了必然。三、不良貸款/問題貸款案例分析〔一〕東莞市xx針織服裝1、情況介紹東莞市xx針織服裝為東莞市本地民營企業家創辦的一家服裝生產企業，主營業務為生產男女毛衫，自身擁有廠房、機器設備。授信時總資產約一億元，年主營業務收入約兩億元，采購生產方式包括自行接單生產、來料加工，銷售方式主要銷售給香港中介公司轉美國市場。〔一〕東莞市xx針織服裝我行以原材料、成品質押、零星機器設備抵押、股東保證的擔保方式，給予借款人使用人民幣1000萬元開票額度。在我行介入前，借款人已在他行以房地產抵押、核心機器設備抵押等方式融資4000萬元。某日，個別供給商上門催收貨款未果，開始圍堵廠區，借款人實際控制人全家隨即逃匿，企業陷入停產狀態。根據目前了解，借款人受香港中介公司拖欠貨款影響，導致資金鏈斷裂。2、經驗教訓〔1〕嚴格客戶準入借款人屬勞動密集型行業，行業競爭充分、無自身品牌，并且我行介入前核心資產已在他行抵押融資。因此，在此重申客戶的準入標準：符合“雙優、雙主〞的要求；爭取核心條件，成為主要合作銀行。〔一〕東莞市xx針織服裝2、經驗教訓〔2〕深入了解客戶，重點監控資金鏈情況借款人逃債的直接誘因是下游拖欠貨款導致企業資金鏈斷裂，但客戶經理在介入時并未對客戶的財務狀況特別是現金流狀況進行深入的了解。因此，無論是在貸前還是貸后，熟悉客戶都應作為一門重要的功課常抓不懈。同時，在整個授信過程中，要充分關注企業的收入支出情況、應收應付集中度和賬齡結構，對于可能影響企業資金鏈狀況的風險信號保持高度警惕?！惨弧硸|莞市xx針織服裝2、經驗教訓〔3〕審慎辦理代加工企業存貨質押業務借款人屬于服裝行業，由于其行業特征，往往為代加工方式與自行承接訂單的方式并行生產，如此一來，代加工的原材料與自身所備原材料難以區分，出質人對局部存貨極可能無所有權，極容易造成質押無效。因此，應審慎辦理代加工企業的存貨質押業務?！惨弧硸|莞市xx針織服裝〔二〕東莞市xx化建1、情況介紹東莞市xx化建公司為東莞市本地民營企業家創辦的環保產品處理企業，主要從事工業廢品處理和環境效勞。我行于2021年介入該客戶。因增資擴產需要，2021年該客戶引入深圳一家公司入股，并且該公司成為第一大股東。借款人目前在我行共有4500萬元授信，主要擔保條件為全體股東保證，以及省內異地的一塊土地抵押，抵押率為40%。今年，借款人授信額度到期續作，在簽訂合同時，大股東拒簽保證合同，隨即發現借款人內部股東在經營管理方面存在意見分歧，從而導致授信逾期。2、經驗教訓〔1〕做好日常貸后管理工作，特別是做好風險預警工作，及時補充風險化解措施本案中，借款人股權結構已于2021年9月發生實質性變化，但當時的經辦單位A在日常貸后管理工作并未意識到這是一個重大的風險預警信號，并且也沒有追加大股東保證，從而貽誤了風險化解時機。今年3月，該客戶移交由經營單位B經辦，但B單位也一直未對其股東間的分歧予以足夠重視，最終影響了借款人的授信續作?！捕硸|莞市xx化建要求各經營單位務必重視日常的貸后管理工作，特別是發現不利于我行授信回收的情況時，必須按照風險預警管理方法及時提起預警，重大風險需由經營單位一把手直接向行領導報告，并且聯合分行信貸管理部及時制定有效的風險化解方案。〔二〕東莞市xx化建2、經驗教訓〔2〕不宜采用異地抵押物作擔保。本案中，抵押物處于省內異地，一方面較難合理地評估其實際價值，另一方面對異地抵押物處理便利程度與當地的政策有很強關系，因此，下階段我行將進一步加強異地抵押物管控，謹慎開展異地抵押物擔保授信。〔二〕東莞市xx化建〔三〕xx個人貸款1、情況介紹借款人xx在東莞經營一家廣告公司，其于2021年7月以購置某處別墅為名向我行申請別墅按揭貸款，該別墅總價1680萬元，借款金額1058萬元，抵押率約60%。借款發放三個月后，貸款即發生逾期，我行信管人員上門了解抵押物狀態發現，抵押物評估價值水分較大，實際市價約800萬元。我行追加了借款人經營的廣告公司、其母親及姐姐連帶責任保證。之后上門與借款人及擔保人商談還款事宜，但借款人及擔保人較為抗拒，我行遂于2021年4月向法院提起訴訟。2、經驗教訓〔1〕重視抵押物價格評估、充分考慮抵押物變現能力。雖然抵押物的評估價值是經我行認可的評估公司進行評估，但其評估人員的素質良莠不齊，其評估報告質量也可能受到客戶、客戶經理影響干預。分行一方面要求相關部門加強評估公司的考核管理以及加強實地調查，另一方面要求各經營單位重視抵押物的價格評估，客觀了解抵押物自身價值、抵押物的租金水平、抵押物上是否已經存在租賃合同等情況?！踩硏x個人貸款2、經驗教訓〔2〕充分了解客戶，重視第一還款來源，不盲目迷信擔保條件。據了解，該客戶由他人介紹給經辦客戶經理，經辦客戶經理只是了解辦理房產過戶的二手房中介公司，對客戶只是合同面簽時見過。由此來看，經辦人員過于迷信房產抵押，對于借款人的背景、收入、工作情況均不甚了解，只是外表執行了面談、面簽制度，未能在工作中實際落實，導致貸款清收中我行較為被動。〔三〕xx個人貸款1、情況介紹xx電子為臺資企業，主要生產液晶顯示器背光膜組和電源成品，主要下游為深圳關聯公司。借款人于2021年6月獲得我行人民幣7000萬元綜合授信額度，授信條件為借款人提供評估價值約一億元人民幣的土地及地上房產作為抵押?！菜摹硏x電子〔四〕xx電子由于金融海嘯的影響，借款人深圳關聯公司〔下游企業〕的美國客戶倒閉，導致深圳關聯公司拖欠供給商貨款，包括借款人貨款2億元，從而引起借款人拖欠其上游主要供給商貨款，局部供給商從2021年11月開始向法院提起訴訟，并查封了我行的抵押物。2021年2月，我行查詢到借款人提供的抵押物已被法院查封，遂停止了借款人額度使用，并追加借款人關聯企業提供連帶責任保證。借款人尚未到期的授信到期后紛紛發生逾期，我行向法院提起訴訟，之后借款人向法院申請進入破產程序。2、經驗教訓〔1〕審慎辦理臺資、港資企業授信業務東莞存在大量的臺資、港資企業，這些企業大多數為外資企業在內地的一個加工機構，在東莞無核心資產、無自有品牌、無本地高管人員，所使用的廠房與機器設備大多為租用。該類企業在發生金融危機或業績下滑時，極容易棄業務而逃匿，從實際情況來看，外資企業的違約概率也要高于本地民營企業，因此，要審慎介入臺資、港資等企業?！菜摹硏x電子2、經驗教訓〔2〕關注抵押物的法律狀態我行的授信抵押條件，均采取最高額抵押。按照法律規定，最高額抵押的抵押物一旦被查封，抵押物擔保的主債權即確定，通俗點說，抵押物被查封之后我行所發放的授信不能包含在最高額抵押的擔保范圍。本案中，經辦經營單位在查詢抵押物狀態時流于形式，導致在他人查封抵押物的情況下，我行仍繼續使用授信額度，使查封后的授信面臨脫保的風險。因此各經營單位在日常開展業務過程中，需嚴格按照分行的制度要求，執行抵押物法律狀態查詢制度?！菜摹硏x電子〔五〕東莞市xx開展1、情況介紹借款人原本從事批發紡織品業務，后經營物業租賃，在某鎮有約2000萬元的商鋪出租，月租金收入約20萬元。我行給予借款人1800萬元授信，擔保條件主要包括上述2000萬元商鋪抵押以及一幢價值500萬元的別墅抵押，抵押率70%。2021年1月，抵押給我行的局部商鋪〔約1/3〕發生了火災,雖無人員傷亡,但是給借款人人帶來較為嚴重的影響。借款人因處理火災事宜，被牽涉了大局部精力，并消耗了大量資金，無暇顧及其他業務，造成借款人貿易生意急劇萎縮，企業資金鏈緊張。2、經驗教訓——關注民營企業實際控制人的經營決策能力東莞民營企業眾多，民營企業在我行客戶群中占有很大一局部。我行在與民營企業的授信合作中，談判地位較高，授信收益較好；但局部民營企業未能形成良好的企業文化、財務管理不標準、抗風險能力較弱，企業經營狀況往往依賴于企業法定代表人或實際控制人的個人能力，假設企業實際控制人出現變故或決策錯誤，那么企業未來的開展趨勢那么不甚明朗?！参濉硸|莞市xx開展

本案中，從清收人員日常與實際控制人接觸了解到，該實際控制人分析決策能力較差，經營團隊管理松散，處理突發事故時無所適從，從而導致個別突發事故影響企業的全盤經營?！参濉硸|莞市xx開展四、不良貸款/問題貸款的防范〔一〕授信主體的選擇——選擇正確的行業面、正確的客戶堅持選擇“雙優雙主〞，符合環保、符合維護社會穩定，具有“閃光點〞的企業；選擇配合度高、可知資產明顯大于可知負債的客戶；切實做到“了解你的客戶，了解你客戶的業務〞；重視第一還款來源，限制介入第一還款來源有問題的企業。四、不良貸款/問題貸款的防范〔二〕堅持適度授信原那么，審慎介入，循序漸進各經營單位應根據客戶的實際經營情況、財務狀況、還款來源、擔保條件等一系列因素，結合監管部門提出的測算要求，對給予客戶的授信額度進行合理的設定，防止出現授信金額過大出現信貸資金閑置、挪用的情況?！踩持匾晸l件的選擇，爭取足額有效的擔保措施，原那么上不接受異地抵押物。局部經營單位在擔保方案設計上，并未從分行實際處理抵〔質〕押物的角度出發考慮，導致擔保方式與授信方案嚴重不匹配，在實際操作中又未能按授信方案落實相應的回籠、監控、還款等運作要求，導致授信條件形同虛設，帶來風險隱患。四、不良貸款/問題貸款的防范四、不良貸款/問題貸款的防范〔四〕不盲目迷信擔保條件，熟悉了解各種擔保條件實際價值。擔保條件僅作為第二還款來源看待，不能取代第一還款，強擔保條件不代表可以降低授信的門檻。各種擔保條件都不是絕對平安的，客戶經理必須定期檢查其狀態，動態評估其實際價值。1、存貨質押擔保對于存貨質押業務，要特別注意貨物權屬確實定以及質押貨物品種的選擇。 2、應收賬款質押擔保對于應收賬款質押業務，要深刻理解“只有有效應收賬款，才是有效的擔保條件〞。 3、抵押擔保最高額抵押應按總分行要求查詢抵押物狀態，承諾抵押的抵押物，要核實抵押人是否為真正的權屬人。 4、保證擔保保證擔保要嚴格落實核保制度，簽名必須為保證人簽名，原那么上，要取得保證人配偶對保證合同確實認，核實保證人名下實際資產、是否能夠辦理查封等等。五、經辦授信業務如何盡職盡責銀行是經營風險的，難以保證不出現不良貸款，經辦授信業務要全程盡職盡責?！惨弧迟J前調查真實合規、杜絕弄虛造假在做好行業選擇、客戶選擇的根底上、深入了解客戶的真實狀況的前提下審慎介入、爭