附件六：財務中心職務說明書

職務架構圖

財務部職務說明書

職務名稱：財務經理所屬部門：財務部直接上司：財務總監直接下屬：資金課長/稅

務課長/成本課長

職類：職級：薪酬類別：

職務編號：

團管理口技術司經理級口課長級冏月薪二日薪口計件

FST09001

□營銷□作業□職員級□工人級

職務代理人：

崗位概要：負責會計、報關及成木核算等統籌工優

一、工作內容

1.根據國家財稅相關法規和公司財務制度，推動并落實公司的財務政策，確保公司財務運作的規范性；

2.組織本部門制定公司的財務計劃、財務預算等工作：委派本部門人員參與研發部的財務管理工作：

3.負責編制每月的財務報告，確保報告完整、規范，符合對外披露的要求和公司發展的需要；

4.負責審核原始憑證、記賬憑證，確保業務真實，數據準確，核算規范、統一：

5.負責稅務申報、免抵退申報表的審核，確保申報數據準確，規避稅務風險；

6.組織本部門制定公司年度財務預算和經營計劃目標，根據預算做好各部門各月度的成本費用控制，確保公司

財務目標的實現；

7.負責公司采購預付應付款的審核，確保款項真實、準確無誤；

8.監督采購、業務、生產等各部門成本及異常數據，對問題數據提出異議，確保數據的合理性：

9審核計件工價及工資數據，監控各部門計件人員及計件工資女排，確保計件工資合理性；

10.負責與組織公司的資金管理工作，負責資金的調度與運營，提高資金使用效率

11.審核資金支出用途，確保企業資金安全，防范資金流失；

12.負責審核各項費用的報銷單據，確保費用合理、可控：

13.負責工資的審核、監督工資發放，確保工資發放準時、準確；

14.負責銷售回款及超期貨款的預警，確保資金及時回籠，防范資金損失：

15.負責特殊稅務事項的處理，使其合理、合法，規避稅務風險；

16.負責與稅務部門的溝通對接，與稅務部門保持良好的關系，維持我司在稅收上享有的優惠政策；

17.組織監督會計檔案的整理與歸檔，確保檔案保管妥當，存放有序，查找方便：

18.結構管理：負責優化財務部組織結構及職責定位，達到財務部組織精簡、高效；

19.制度管理：負責財務部制度、流程的建立與推行，保證運作有序、高效；

20目標管理：制定工作計劃，并組織實施，確保財務部工作按時完成；

21人員管理：協同行政人事部進行財務部人員的招聘，培養，培訓及調配，以滿足財務部用人需求；

22.員工激勵：本部門員工的KPI考核以及其他部門涉及財務的KPI數據提供：

23溝通管理：主持及參加財務部工作會議，建立及完善溝通渠道與機制，保障財務部門內、外部溝通順暢；

24成本管理：負責財務部的成本及費用控制，使部門成本最低化：

25團隊建設：負責部門員工進行業務及財務政策法規的學習與培訓，培養團隊精神；

26負責公司財務信息安全化管理，確保公司財務信息（機密）不外泄。

二、責任指標

1.回款率

2.薪酬計算差錯人數

3.財務報表提交的及時性

4.付款及工資發放及時性

5.成本控制率

三、任職條件

1/卷及培訓背景：本科以上學歷，財務類相關專業

2.資格要求:會計師以上職稱

3.經驗：十年以上工作經驗，三年本職位工作經驗

4.甄選（面試）方式：綜合測評

5.其它：無

四、工作環境

1.工作環境描述：工作條件較舒適

安全及職業病危險狀況：無

職務名稱：成本課長所屬部門：財務部直接上司：財務經理直接下屬：成本會計

職類：團管理口技術職級：□經埋級口課長級薪酬類別：EI月薪口日薪職務編號：

□營銷口作業EI職員級□工人級口計件FST09002

職務代理人:

崗位概要：掌握全面財務會計專業知識；熟悉國家財務、稅務法律法規；具備較強的溝通協調、人際交往

能力；具有較強的財務成本分析能力與控制能力，為公司提供準確的財務數據；了解手機外觀件的產品及工藝

流程；熟練操作財務軟件、ERP軟件及WORD、EXCEL辦公軟件。

一、工作內容

1.每月月初核對生產制造部及倉庫月末盤點表，保證周轉數據準確性；

2.每月月初對各車間計件工資報價表，依據生產量，生產工時進行審核對比：

3.不定期檢查各車間盤點表輸入的準確性，及時性：

4.月初根據ERP各部門的領料，核算各車間領用原輔材料；

5.合理計算本月材料分攤率和本月人工分攤率，制造費用分排率；

6.依據料工費分攤比率對產品工藝起始部門生產產品進行原輔材料分攤和對各生產制造部進行人工，輔料

及制造費用成本分攤，保證生產成本的合理性。

7.根據核對好的盤點表合理結轉各部門流入流出成本費用。并進行驗算，確保數據準確；

8.審核各成本會計核算的成本明細表，復核記帳憑證編制的準確性；

9.填制并完善各部門生產的BOM成本明細表，為項目報價提供相對準確的數據。

10.依據準確的出貨數量結轉銷售成本；

11.每月結帳后，及時與倉庫、生產、銷售部門核對在產品、半成品和產成品的庫存情況，監督庫存管理，

參與產成品等存貨的清查盤點，確保倉庫實物帳與會計總帳、明細帳數據、金額帳實相符。對照實際生

產成本，分析委外加工、外購件以及產成品的成本構成，通過產品成本分析?，尋找產品成本節約空間，

從而降低生產成本

12.根據各類產品的銷售和實際生產成本，分析客戶銷售合同的盈虧情況，為公司進行產品骨售價格調整提

供成本依據；

13.根據生產流程的變化等實際情況及時改進成本核算方法

14.職責范圍內的會計資料的整理、保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔。

15.組織做好各車間統計員和倉管員的培訓工作。

二、責任指標

1.抽查車間盤點表次數

2.審核工價的準確性

3.審核盤點表準確性

4.成本核算及時性和準確性

三、任H只條件

L態度;敬業、高效、合作，原則性強

2.教育及培訓背景：會計或經濟類專業專科以上學歷

3.資格要求：有財經工作的從業資格證書和專業資格證書

4.技能技巧：熟悉成本計算方法，熟練計算機操作，具有優秀的組織協調和溝通能力、高度的責任心，富

有團隊精神和創新意識

5.經驗：3年以上財務工作經驗，或2年以.卜.同職位工作經驗。

6.甄選（面試）方式：綜合測試，全面評估

7.其它：遵守國家財經法律法規

四、工作環境

1.工作環境描述：辦公室，工作環境較舒適。

2.安全及職業病危險狀況：無職業病危害。

3.其它：無。

職務名稱：成本會計所屬部門：財務部直接上司：成本課長直接下屬：無

職類：團管理□技術職級：□經理級口課長級薪酬類別：0月薪口日薪職務編號：

□營銷口作業團職員級口工人級□計件FST09003

職務代理人：

崗位概要：掌握全面財務會計專業知識；熟悉國家財務、稅務法律法規；具備較強的溝通協調、人際交往能力;

具有較強的財務成本分析能力與控制能力，為公司提供準確的財務數據；了解手機外觀件的產昂及工藝流程;

熟練操作財務軟件、ERP軟件及WORD、EXCEL辦公軟件。

一、工作內容

1.每月月初核對生產制造部及倉庫月末盤點表，保證周轉數據準確性；

2.每月月初對各車間計件工資報價表，依據生產量，生產工時進行審核對比：

3.不定期檢查各車間盤點表輸入的推確性，及時性；

4.月初根據ERP各部門的領料，核算各車間領用原輔材料；

5.合理計算本月材料分攤率和本月人工分攤率，制造費用分拌率；

6.依據料工費分攤比率對產品工藝起始部門生產產品進行原輔材料分攤和對各生產制造部進行人工，輔料

及制造費用成本分攤，保證生產成本的合理性。

7.根據核對好的盤點表合理結轉各部門流入流出成本費用。并進行驗算，確保數據準確；

&跟據生產成本明細表，編制轉帳憑證，并核對準確；

9參與存貨的清查盤點工作，企業在財產清查中盤盈、盤虧的資產，要分別情況進行不同的處理：

10.同成本課長出具分析本月訂單盈虧原因分析

11.完成成本課長安排的其他工作；

12.誠實地履行職貢，并做好企業的有關保密工作

13.辦理其他與成本計算有關的事項；

14.為規范工廠成本核算流程，提供建議方法解決方案

二、責任指標

1.抽查車間盤點表次數

2.審核工價的準確性

3.審核盤點表準確性

4.成本核算及時性和準確性

三、任職條件

1.態度;而效、合作，原則性強

2.教育及培訓背景：財務、會計、金融或相關專業人專以上學歷

3.資格要求：有“助理會計”職稱或以上尤佳

4.技能技巧：了解行業、企業的運作、財務系統；責任心強、積極主動、有效率，具有較強的分析、人際

交往和談判能力

5.經驗：3年以上財務工作經驗，或2年以上同職位工作經驗。

6.甄選（面試）方式：綜合面試

7.其它：無

四、工作環境

1.工作環境描述：辦公室，工作環境舒適

2.安全及職業病危險狀況：無職業病危害

3.其它：無

職務名稱：應收會計所屬部門：財務部直接匕司：資金課長直接下屬：無

職類：回管理口技術職級：□經理級口課長級薪酬類別：0月薪口日薪職務編號：

□營銷口作業13職員級□工人級口計件FST09004

職務代理人：

崗位概要：掌握全面財務會計專業知識；熟悉國家財務、稅務法律法規；具備較強的溝通協調、人際交往能力；

具有較強的財務成本分析能力與控制能力，為公司提供準確的財務數據；了解手機外觀件的產品及工藝流程；

熟練操作財務軟件、ERP軟件及WORD、EXCEL辦公軟件。

一、工作內容

1.根據客戶傳真過來的訂單核對ERP系統內客戶訂單信息是否一致，保證訂單數據真實性；

2.審核送貨單與業務跟單輸入ERP系統數據（數量）是否一致，確保數據真實，準確；

3.根據相關單據核對跟單員提交的應收賬款月結報表，核對ERP系統中應收帳款明細是否相符，確保數據

真實準確：

4.根據跟單員提交財務部上月客戶對賬回簽單及轉下月表，審核跟單員確定的對賬金額和月結金額及兩者

結轉金額是否正確，標示清楚上月轉下月、本月月結、本月對帳、本月轉下月金額及明細，及時將對帳

資料歸集存檔；確保應收賬款準確無誤；

5.根據開票明細，貨款回收金額，核對市場部是否存在未將品質異常扣款、交貨延期罰款、單價調整、輔

料承擔歸屬等聯絡函提交財務部，及月結金額或收款金額輸入的正確性，保證財務數據準確；

6.根據核對好的應收帳明細表制作應收張款月結總表及匯總表，編制記賬憑證，確保工作及時性；

7.對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與業務部對帳，查明原因并向部門課長

領導匯報；

8.負貨對客戶增值稅發票、出口發票的開具，編制開票明細表；

9.負責跟蹤模具款項的收款情況，包括模具訂單，模具銷售收入確認，收款時間確認；

10.負責應收帳款帳齡分析及報銀行相關資料的整理提供；

11.負責應收會計帳簿、應收會計憑證，其他應收款憑證的填制，整理歸檔；

12.客戶銀行承兌匯票貼現資料的準備；

13.客戶回款進度監控；

14.完成領導交辦的其他工作

二、責任指標

1.核對應收貨款的準確性

2.核對應收模具款的準確性

3.發票開具準確性

4.業務員提成核算準確性

三、任職條件

L態度：高效、合作，原則性強

2.教育及培訓背景：財務、會計、金融或相關專業大專以上學歷

3.資格要求：有“助理會計”職稱或以上尤佳

4.技能技巧：了解行、業、企業的運作、財務系統；責任心強、積極主動、有效率，具有較強的分析、人際

交往和談判能力

5.經驗：兩年以上相關工作經驗

四、工作環境

1.工作環境描述：辦公室，工作環境舒適

2.安全及職業病危險狀況：無職業病危害

3.其它：無

職務名稱：應付會計所屬部門：財務部育接上司：資金課長直接下屬：無

職類：職級：薪酬類別：

職務編號：

回管理口技術口經理級口課長級團月薪□日薪□計件

FST09005

□營銷口作業的職員級口工人級

職務代理人:

崗位概要：本掌握全面財務會計專業知識。熟悉國家財務、稅務法律法規。具備較強的溝通協調、人際交往

能力。具有較強的財務成本分析能力，能夠為公司提供準確的財務數據；熟練操作財務軟件、ERP軟件及WORD、

EXCEL辦公軟件

一、工作內容

1.根據收貨單核對外協跟單員填制的委外加工出入庫總表數量是否一致，確保數據正確性：整理核對采購

提供的委外加工單價，損耗率及賠償單價（與成本會計核定）。

2.每月月初根據外協出入庫總表和委外加工的單價、損耗率及賠償單價，核對供應商月度對賬單，保證數

據及時性和正確性；

3.根據核對好的對賬表制作應付賬款匯總表，編制記賬憑證，保證數據的及時性；

4.根據供應商送貨單核對采購訂單相關要素（數量，品名，雙方簽名，訂單號/單價），保證數據正確性；

5.負責進行材料應付賬款明細與倉庫入賬明細逐筆核對單價、供應商名稱、數量，保證帳帳相符。

6.根據采購單、送貨單、入庫驗收單，品質驗收合格單，退貨單按供貨商整理歸類并核對采購提供的應付

帳款明細表及對帳單,確保數據準確性；

7.審核每日應付賬全部原始憑證、編制會計憑證；清理各項購貨定金并及時清繳結算；

8.根據核對好的對賬單及原始附件，制作材料入庫明細帳，發票跟蹤表，編制記賬憑證，保證工作及時性；

9.根據采購請款表，審核請款金額，協助請款審批手續事項，保證數據及時準確性；

10.根據發票跟蹤表，及時催收發票，編制發票入帳憑證。月底認證發票

11.每月定期根據采購對賬單、部門領料單，核對倉庫入庫單、出庫單，保證材料入庫和出庫數據完整性和

真實性；與成本會計核對各部門領用數據，保證帳帳相符，帳物相符；

12.負責及時跟進及督促（采購，倉庫相關人員）單據流轉的及時性，使工作有序進行；

13.固定資產采購、折舊、處理等的會計處理。固定資產預付款的跟進，管理。

14.固定資產卡片、明細帳的維護；固定資產編號的制定

15.每半年完成一次固定資產的盤點工作，及時進行盤點結果的會計處理，保證固定資產的帳實相符；

二、責任指標

1.審核對帳單的準確率

2.審核倉庫進出帳準確率

3.固定資產管理帳準確率

三、職條件

1度：高效、合作，原則性強

2.教育及培訓背景：財務、會計、金融或相關專業大專以上學歷

3.資格要求：有“助理會計”職稱或以上尤佳

4.技能技巧：了解行業、企業的運作、財務系統；責任心強、積極主動、有效率，具有較強的分析、人際

交往談判能力

5.經驗：3年以上財務工作經驗，或擔任2年以上同職位工作經驗。

四、工作環境

1.工作環境描述：辦公室，工作環境舒適

2.安全及職業病危險狀況：無職業病危害

3.其它:無

職務名稱：出納所屬部門：財務部直接匕司：資金課長直接下屬：無

職類：回管理口技術職級：□經理級口課長級薪酬類別：0月薪口日薪職務編號：

□營銷口作業13職員級□工人級口計件FST09006

職務代理人：

崗位概要：解財務會計專業知識，能獨立處理出納全盤賬務；熟悉國家財務、稅務法律法規。熟悉公司的各種規

章制度和費用報銷標準：熟悉財務二作流程；數字概念強積極的處事心態；熟練操作財務軟件、ERP軟件及WORD、

EXCEL辦公軟件;

一、工作內容

1.根據收款情況及時填制收款單據。每天轉其他會計師編制記帳憑證，根據業務要求開具收據，并將另一聯

轉收款會計編制收據跟蹤表；

2.按照公司財務管理及費用報銷標準制度，每周二收單審核，每周四支付經審核無誤的部門費用報銷單；保

證費用支付合理：

3.根據采購合同（部門請購單）、送貨單、入庫驗收單等及時支付各項材料費用，保證合理安排付款；

4.負責每月員工及辭工人員工資現金發放，保證工資發放及時準確；

5.負責辦理銀行轉賬業務，滿足資金往來業務需要，并按時取回各銀行回單，作為記賬憑證

6.負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、水電費，稅金等的工作

7.負責辦理銀行貸款、授信手續；編制銀行貸款監控表，保證貸款本金、貸款利息歸還

8.根據月結請款表，通過銀行網銀轉帳，合理安排付款；

9.每天根據收支憑證，登記現金、銀行存款日記帳，每天與T6系統核對銀行存款、現金收支帳，做到月結日

清，確保帳目清晰；

10.每天核對現金余額，盤點現金，核對賬目，發現差錯及時查清更正，保證帳實相符：

11.每月月初核對銀行日記帳，編制銀行未達帳項調節表。

12.收到客戶匯票，及時更新期票數據明細表；

13.檢查每張期票的合法性，完整性，提前和出票行聯系確認相關事宜；

14.根據客戶提供的收款票據口期及時填寫匯票進帳單和托收單并送銀行，避免延期送票保證貨款及時到帳：

15.負責與供應商協商，合理安排銀行承兌匯票的背書轉讓

16.負責妥善保管私章、票據、空白支票、收據?：發現遺失應及時報告，確保各種票據的安全性；

17.定期整理文本資料.，合同等會計資料的歸檔工作；掌管公司財務保險柜。

二、責任指標

1.審單真實性出錯率

2.現金銀行收付的準確性

3.票據管理準確率

三、任職條件

L態度：高效、合作，原則性強

2.教育及培訓背景：財務、會計、金融或相關專業大專以上學歷

3.資格要求：有“助理會計”職稱或以上尤佳

4.技能技巧：了解行業、企業的運作、財務系統；責任心強、積極主動、有效率，具有較強的分析?、人際交

往和談判能力

5.經驗：2年以上財務工作經驗，或擔任1年以上同職位工作經驗

四、工作環境

1.工作環境描述：辦公室，工作環境舒適

2.安全及職業病危險狀況：無職業病危害

3.其它：無

職務名稱：總賬會計所屬部門：財務部直接上司：稅務課長直接下屬：無

職類：回管理口技術職級：口經埋級口課長級薪酬類別：回月薪口日薪職務編號：

□營銷□作業ZI職員級□工人級口計件FST09007

職務代理人:

崗位概要：掌握全面財務會計專業知識；熟悉國家財務、稅務法律法規；具備較強的溝通協調、人際交往能力；

具有較強的財務成本分析能力與控制能力，為公司提供準確的財務數據；熟練掌握各項財經制度，公司報銷制

度；具有良好的職業道德，堅持原則，不殉私情；熟練操作財務軟件、ERP軟件及WORD、EXCEL辦公軟件。

一、工作內容

1.復核各部門報銷的各項費用，并合理的進行歸集分配.填制憑證；

2.認真審核原始憑證，并編制記帳憑證，對違反規定或不合格的憑證拒絕入帳：

3.每月對水費、電費、煤氣費、電話費、房租等固定性支出進行計提處理。

4.核對《其他應收監控表》與總帳科目余額完全相等；

5.制作《其他應付監控表》對債務發生的日期、事項、金額等清晰反映：并與總帳科目余額完全相等；

6.審核《銀行存款余額表》、《現金盤點表》及其《未達帳項調節表》（其調節額必須與總帳相關科目余額相

符或具有相對應的勾稽關系；

7.審核《銀行票據跟進表》，與總帳核對：

8.每月會計憑證整理，歸類，裝訂，保管。

9.每年會計帳簿打印，裝訂，保管。

10.組織財務人員做好會計核算工作，充分發揮會計工作的核算和監督作用；

二、責任指標

1.費用審核準確性

2.月未計提分攤準確性

3.復核數據準確性

三、職條件

L態度：對工作認真負責，積極向上

2.教育及培訓背景：高中或中專學歷

3.資格要求：無

4.技能技巧：計算機操作熟練，對ERP有一定的了解

5.經驗：3年以上財務工作經驗，或2年以上同職位工作經驗

6.甄選（面試）方式：面試+實際操作

7.其它：無

四、工作環境

1.工作環境描述：一般

2.安全及職業病危險狀況：無

3.其它：無

職務名稱：研發/稅務會所屬部門：財務部直接上司：稅務課長直接下屬：無

計

職類：團管理□技術職級：□經理級口課長級薪酬類別：回月薪口日薪職務編號：

□營銷口作業團職員級□工人級□計件FST09008

職務代理人：

崗位概要：了解財務會計專業知識，能獨立處理出納全盤賬務；熟悉國家財務、稅務法律法規。熟悉公司