會計實操文庫PAGEPAGE1企業(yè)管理-內(nèi)部審計專員崗位職責說明書一、崗位基本信息崗位名稱：內(nèi)部審計專員崗位編碼：[具體編碼]所屬部門：審計部直接上級：審計經(jīng)理直接下級：無（若有團隊分工，可列出助理崗位）二、崗位職責與工作任務（一）審計計劃與準備協(xié)助審計經(jīng)理制定年度內(nèi)部審計計劃，依據(jù)公司戰(zhàn)略目標、業(yè)務重點、風險評估結果等，確定審計項目和審計頻率，合理安排審計資源，確保審計計劃覆蓋關鍵領域和高風險環(huán)節(jié)。在每個審計項目開展前，深入了解被審計單位的業(yè)務流程、內(nèi)部控制制度、財務狀況等基本情況，收集相關資料，如財務報表、業(yè)務合同、規(guī)章制度等，以此為基礎制定詳細的審計方案，明確審計目標、范圍、方法和步驟。（二）審計執(zhí)行按照審計方案，運用審閱、核對、盤點、分析性復核等審計方法，對被審計單位的財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等進行全面審查。檢查財務數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性，核實資產(chǎn)的存在性和安全性，評估內(nèi)部控制的有效性，查找潛在的風險點和管理漏洞。與被審計單位的相關人員進行溝通交流，獲取審計證據(jù)，對發(fā)現(xiàn)的問題進行詳細記錄，包括問題的表現(xiàn)形式、涉及金額、影響范圍等，確保審計證據(jù)的充分性、相關性和可靠性。（三）審計報告與溝通根據(jù)審計結果，撰寫審計報告初稿，客觀、公正地反映審計發(fā)現(xiàn)的問題，提出改進建議和意見，明確整改要求和期限。審計報告內(nèi)容應邏輯清晰、條理分明，數(shù)據(jù)準確、依據(jù)充分。與被審計單位就審計報告初稿進行溝通，聽取其意見和解釋，對合理的意見予以采納，對存在爭議的問題進行進一步核實和分析。在充分溝通的基礎上，完成審計報告的最終定稿，并提交給審計經(jīng)理審核。協(xié)助審計經(jīng)理向公司管理層匯報審計結果，針對重大審計問題進行重點說明，為管理層決策提供支持。同時，跟蹤審計整改情況，定期向管理層匯報整改進度，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題得到有效解決。（四）風險防控與咨詢參與公司風險管理體系的建設和完善，對公司面臨的各類風險進行識別、評估和監(jiān)控，提出風險應對策略和建議。通過審計工作，發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素，及時預警，為公司防范風險提供參考。為公司各部門提供內(nèi)部控制和風險管理方面的咨詢服務，解答疑問，協(xié)助各部門完善內(nèi)部控制制度，提高風險管理水平。（五）法規(guī)與制度遵循持續(xù)關注國家相關法律法規(guī)、政策以及行業(yè)監(jiān)管要求的變化，及時將其傳達給公司內(nèi)部相關部門，確保公司運營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。檢查公司內(nèi)部各項規(guī)章制度的執(zhí)行情況，對違反制度的行為進行糾正和報告，維護公司制度的權威性和嚴肅性。（六）審計檔案管理負責審計項目檔案的整理和歸檔工作，將審計過程中形成的各類文件、資料，如審計計劃、審計方案、審計證據(jù)、審計報告等，按照規(guī)定的格式和順序進行整理，建立完整的審計檔案。妥善保管審計檔案，嚴格遵守檔案借閱制度，確保審計檔案的安全和完整，便于后續(xù)查閱和審計項目的追溯。三、任職資格教育背景：本科及以上學歷，審計學、會計學、財務管理、法學等相關專業(yè)。工作經(jīng)驗：具有2-5年內(nèi)部審計、外部審計或相關財務工作經(jīng)驗，有上市公司或大型企業(yè)審計工作經(jīng)驗者優(yōu)先。專業(yè)技能：熟悉國家審計準則、會計準則和相關法律法規(guī)；熟練掌握內(nèi)部審計程序和方法，具備扎實的財務分析能力和風險評估能力；能夠熟練使用審計軟件和辦公軟件，如ACL、Excel高級功能等。個人素質(zhì)：具備良好的職業(yè)道德和操守，誠實守信，廉潔奉公；工作認真負責，嚴謹細致，有較強的責任心和執(zhí)行力；具備較強的溝通協(xié)調(diào)能力和團隊合作精神，能夠與不同部門的人員進行有效的溝通；具備較強的學習能力和問題解決能力，能夠不斷更新知識，適應內(nèi)部審計工作的發(fā)展和變化。四、工作條件工作時間：正常工作日，根據(jù)審計項目進度和工作需要，可能需要加班或出差，以確保審計任務的按時完成。在審計高峰期，工作強度可能較大。工作環(huán)境：主要在辦公室辦公，配備電腦、辦公軟件、電話、打印機等辦公設備。出差期間，需適應不同的工