信托與租賃業務作業指導書TOC\o"1-2"\h\u24252第一章信托業務概述 3208311.1信托業務基本概念 3107211.1.1信托的定義 367921.1.2信托業務的特點 3306551.1.3信托業務的種類 3147251.1.4信托業務的起源 3294791.1.5信托業務的發展 426577第二章信托產品種類 425111.1.6定義與特點 4137781.1.7分類與運作 415381.1.8定義與特點 5149011.1.9分類與運作 528191.1.10定義與特點 5320861.1.11分類與運作 612633第三章信托業務操作流程 622561.1.12信托計劃設立的基本原則 6109031.1.13信托計劃設立的操作流程 611941.1.14信托財產管理的基本原則 7205861.1.15信托財產管理的操作流程 7221971.1.16信托利益分配的基本原則 7248021.1.17信托利益分配的操作流程 77707第四章信托業務風險管理 8313281.1.18信用風險概述 8297471.1.19信用風險管理措施 8152401.1.20市場風險概述 8258671.1.21市場風險管理措施 8205191.1.22法律風險概述 9259431.1.23法律風險管理措施 914833第五章信托業務法律法規 9308691.1.24信托法律基礎 9236791.1.25信托業務相關法律法規 1045291.1.26信托業務配套法規 10199621.1.27監管機構 10188001.1.28監管政策 10149271.1.29合規管理 1085391.1.30合規要求 1021738第六章租賃業務概述 11325341.1.31租賃業務的定義 11300121.1.32租賃業務的分類 11110641.1.33租賃業務的基本要素 1173351.1.34國外租賃業務發展歷程 11143731.1.35我國租賃業務發展歷程 1222651第七章租賃產品種類 1262661.1.36概述 12187301.1.37產品分類 12107571.1.38產品特點 1381631.1.39概述 13249351.1.40產品分類 13118241.1.41產品特點 13255471.1.42概述 13161991.1.43產品分類 1318841.1.44產品特點 1328978第八章租賃業務操作流程 14144291.1.45合同準備 14133141.1.46合同談判 14286901.1.47合同起草 1419441.1.48租賃物驗收 1450791.1.49租賃物維護保養 1453311.1.50租賃物報廢與處置 1515681.1.51租金收取 15258981.1.52押金收取 15164301.1.53違約金收取 1521484第九章租賃業務風險管理 15170891.1.54概述 15283591.1.55信用風險識別 15238281.1.56信用風險評估 16264371.1.57信用風險監控 1612401.1.58信用風險控制 1613691.1.59概述 1638671.1.60市場風險識別 16192541.1.61市場風險評估 17228331.1.62市場風險監控 17156241.1.63市場風險控制 17107801.1.64概述 1749331.1.65法律風險識別 1761541.1.66法律風險評估 1852941.1.67法律風險監控 18232581.1.68法律風險控制 1832061第十章租賃業務法律法規 18316981.1.69概述 18167791.1.70租賃業務相關法律 1850911.1.71租賃業務相關行政法規、部門規章和地方性法規 19149761.1.72概述 1954241.1.73租賃業務監管政策的主要內容 19254031.1.74租賃業務合規概述 19168231.1.75租賃業務合規要求 19第一章信托業務概述1.1信托業務基本概念1.1.1信托的定義信托，是指委托人將其財產權轉移給受托人，由受托人按照委托人的意愿，為受益人的利益或者特定目的，進行管理、運用和處分的行為。信托是一種財產管理制度，涉及委托人、受托人和受益人三方主體。1.1.2信托業務的特點（1）財產權的轉移：信托業務中，委托人將其財產權轉移給受托人，受托人成為財產的合法擁有者。（2）獨立性：信托財產獨立于委托人、受托人和受益人的其他財產，具有獨立性。（3）目的性：信托業務以實現委托人意愿和受益人利益為宗旨，具有明確的目的性。（4）靈活性：信托業務可以根據委托人的需求，靈活設計信托方案，滿足多樣化的財產管理需求。（5）風險隔離：信托業務可以有效地實現風險隔離，保護受益人的利益。1.1.3信托業務的種類（1）資金信托：以資金為主要信托財產的信托業務。（2）財產信托：以非資金性財產為主要信托財產的信托業務。（3）股權信托：以股權為主要信托財產的信托業務。（4）債券信托：以債券為主要信托財產的信托業務。（5）資產證券化：將資產打包轉讓給投資者，實現資產流動性的一種信托業務。第二節信托業務的發展歷程1.1.4信托業務的起源信托業務起源于英國，最早可以追溯到中世紀。當時，英國法律對財產轉移有諸多限制，信托業務作為一種財產管理制度，可以有效規避法律限制，實現財產的靈活轉移。1.1.5信托業務的發展（1）19世紀初，美國開始引入信托業務，并在20世紀初得到廣泛應用。（2）20世紀50年代，日本開始發展信托業務，成為亞洲信托業務的重要市場。（3）20世紀80年代，我國開始摸索信托業務，1981年成立了中國國際信托投資公司。（4）20世紀90年代，我國信托業務逐步規范化，形成了以資金信托為主的發展模式。（5）21世紀初，我國信托業務進入快速發展期，業務領域不斷拓展，產品種類日益豐富。（6）我國信托業務在風險管理和監管方面取得顯著成果，逐步成為金融體系的重要組成部分。第二章信托產品種類第一節資金信托產品1.1.6定義與特點資金信托產品是指委托人將其合法擁有的資金委托給信托公司，由信托公司按照委托人的意愿，為受益人的利益進行管理、運用和處分的信托業務。資金信托產品具有以下特點：（1）信任基礎：資金信托產品的運作基于委托人對信托公司的信任，信托公司需按照委托人的意愿進行資金管理。（2）靈活性：資金信托產品可滿足不同委托人的個性化需求，可根據委托人的風險承受能力、投資偏好等因素定制投資方案。（3）規避風險：信托公司作為專業的資產管理機構，能夠有效規避投資風險，保障資金安全。1.1.7分類與運作資金信托產品可分為以下幾類：（1）貨幣市場基金信托產品：主要投資于短期債券、貨幣市場基金等低風險金融產品，收益穩定，流動性好。（2）債券型信托產品：主要投資于債券類資產，風險較低，收益相對穩定。（3）股票型信托產品：主要投資于股票、基金等權益類資產，風險較高，收益潛力較大。（4）混合型信托產品：投資于多種資產類別，風險與收益適中。第二節財產信托產品1.1.8定義與特點財產信托產品是指委托人將其合法擁有的非貨幣性資產委托給信托公司，由信托公司按照委托人的意愿，為受益人的利益進行管理、運用和處分的信托業務。財產信托產品具有以下特點：（1）資產多樣性：財產信托產品可以涵蓋房地產、股權、債權等非貨幣性資產。（2）管理專業：信托公司具備豐富的資產管理和運作經驗，能夠有效提升資產價值。（3）稅收優惠：財產信托產品在稅收方面具有優勢，有助于降低委托人和受益人的稅負。1.1.9分類與運作財產信托產品可分為以下幾類：（1）房地產信托產品：主要投資于房地產項目，通過開發、運營、租賃等方式獲取收益。（2）股權信托產品：主要投資于企業股權，通過參與企業經營管理、分紅等方式獲取收益。（3）債權信托產品：主要投資于債權類資產，如企業債券、應收賬款等，通過回收本金和利息獲取收益。（4）混合型信托產品：投資于多種資產類別，風險與收益適中。第三節混合型信托產品1.1.10定義與特點混合型信托產品是指同時投資于貨幣市場、債券市場、股票市場等多種資產類別的信托產品?；旌闲托磐挟a品具有以下特點：（1）資產配置多樣化：混合型信托產品能夠實現資產的多元化配置，降低單一資產風險。（2）風險與收益平衡：混合型信托產品在追求收益的同時注重風險控制，實現風險與收益的平衡。（3）個性化定制：混合型信托產品可根據委托人的需求進行個性化定制，滿足不同投資者的投資需求。1.1.11分類與運作混合型信托產品可分為以下幾類：（1）均衡型混合信托產品：在資產配置上追求風險與收益的平衡，適合風險承受能力較低的投資者。（2）成長型混合信托產品：注重投資于成長性較好的資產，追求較高的收益，適合風險承受能力較高的投資者。（3）保守型混合信托產品：注重投資于低風險資產，保證本金安全，適合風險承受能力較低的投資者。第三章信托業務操作流程第一節信托計劃設立1.1.12信托計劃設立的基本原則（1）合法性原則：信托計劃的設立應遵循國家有關法律法規，保證信托行為的合法性。（2）自愿性原則：信托計劃的設立應遵循委托人、受托人、受益人自愿原則，保證各方權益。（3）公平性原則：信托計劃的設立應遵循公平原則，保證各方權益的平衡。1.1.13信托計劃設立的操作流程（1）委托人與受托人協商確定信托目的、信托財產、信托期限、信托費用等事項。（2）委托人向受托人交付信托財產，并辦理相關財產權轉移手續。（3）受托人根據委托人的要求，制定信托計劃，并報請有關監管部門審批。（4）信托計劃經監管部門批準后，受托人與委托人簽訂信托合同，明確各方權利義務。（5）信托合同簽訂后，受托人向受益人發出信托受益權證書，明確受益人的權益。第二節信托財產管理1.1.14信托財產管理的基本原則（1）保障財產安全原則：受托人應保證信托財產的安全，避免因管理不善導致財產損失。（2）專業化管理原則：受托人應依據信托財產的性質，采取專業化的管理方式，提高財產運用效益。（3）透明度原則：受托人應向委托人、受益人提供信托財產管理情況的定期報告，保證各方對信托財產管理情況的了解。1.1.15信托財產管理的操作流程（1）受托人根據信托合同的約定，對信托財產進行投資、運用和管理。（2）受托人應建立完善的內部管理制度，保證信托財產的合規運作。（3）受托人應定期對信托財產進行檢查，評估信托財產的運用效益，及時調整投資策略。（4）受托人應按照信托合同的約定，向委托人、受益人提供信托財產管理情況的定期報告。（5）受托人應保證信托財產的獨立性，不得將信托財產與自身固有財產混淆。第三節信托利益分配1.1.16信托利益分配的基本原則（1）公平性原則：信托利益分配應遵循公平原則，保證各方權益的平衡。（2）按約分配原則：信托利益分配應按照信托合同的約定進行，保證各方權益的實現。（3）及時性原則：受托人應在信托期限屆滿或信托合同約定的分配時點，及時向受益人分配信托利益。1.1.17信托利益分配的操作流程（1）受托人根據信托合同的約定，計算信托利益分配金額。（2）受托人應按照信托合同的約定，向受益人支付信托利益。（3）受托人應保證信托利益分配的及時性和準確性，避免因延遲分配或分配錯誤導致受益人權益受損。（4）受托人應保存信托利益分配的相關憑證，以備日后查閱和審計。（5）受托人應向委托人、受益人提供信托利益分配情況的定期報告，保證各方對信托利益分配情況的了解。第四章信托業務風險管理第一節信用風險管理1.1.18信用風險概述信用風險是指信托公司在開展信托業務過程中，因委托人、受益人、交易對手等信用主體違約或信用狀況惡化而導致的損失風險。信用風險管理是信托業務風險管理的重要組成部分。1.1.19信用風險管理措施（1）完善信用評估體系：信托公司應建立科學、全面的信用評估體系，對委托人、受益人、交易對手等信用主體進行信用評級，以揭示和防范信用風險。（2）嚴格審查交易對手：信托公司在開展業務時，應嚴格審查交易對手的資質、信用狀況、經營狀況等，保證交易對手具備良好的信用狀況。（3）落實擔保措施：信托公司應合理運用擔保手段，包括抵押、質押、保證等，以降低信用風險。（4）限額管理：信托公司應對單一交易對手的授信額度進行限制，以防止因單一交易對手違約導致的重大損失。（5）信用風險監測與報告：信托公司應建立信用風險監測機制，對信用風險進行實時監控，及時報告風險狀況。第二節市場風險管理1.1.20市場風險概述市場風險是指信托公司在開展信托業務過程中，因市場價格波動導致的損失風險。市場風險管理旨在識別、評估和控制市場風險，保證信托業務的穩健發展。1.1.21市場風險管理措施（1）市場風險識別：信托公司應全面識別業務中涉及的市場風險，包括利率風險、匯率風險、股票市場風險、商品市場風險等。（2）市場風險評估：信托公司應對市場風險進行量化評估，確定風險程度，為制定風險管理策略提供依據。（3）市場風險控制：信托公司應采取以下措施對市場風險進行控制：a.優化投資組合：通過多元化投資降低市場風險。b.采用衍生品工具：利用期貨、期權等衍生品工具對沖市場風險。c.限額管理：對市場風險敞口進行限額管理，限制單一市場風險暴露。（4）市場風險監測與報告：信托公司應建立市場風險監測機制，對市場風險進行實時監控，及時報告風險狀況。第三節法律風險管理1.1.22法律風險概述法律風險是指信托公司在開展信托業務過程中，因法律法規變化、合同糾紛、訴訟仲裁等原因導致的損失風險。法律風險管理旨在識別、評估和控制法律風險，保證信托業務的合規運作。1.1.23法律風險管理措施（1）法律風險識別：信托公司應全面識別業務中涉及的法律風險，包括合同風險、合規風險、訴訟風險等。（2）法律風險評估：信托公司應對法律風險進行評估，確定風險程度，為制定風險管理策略提供依據。（3）法律風險控制：信托公司應采取以下措施對法律風險進行控制：a.完善合同管理：加強合同審查，保證合同條款合法、合規。b.嚴格執行法律法規：保證信托業務符合國家法律法規的要求。c.訴訟仲裁應對：建立健全訴訟仲裁應對機制，降低法律風險。（4）法律風險監測與報告：信托公司應建立法律風險監測機制，對法律風險進行實時監控，及時報告風險狀況。第五章信托業務法律法規第一節信托業務法律體系1.1.24信托法律基礎信托業務的法律基礎主要包括《中華人民共和國信托法》以及其他相關法律法規。信托法明確了信托的定義、信托財產的管理、信托合同的訂立與履行等內容，為信托業務的開展提供了法律依據。1.1.25信托業務相關法律法規信托業務涉及的法律法規還包括《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國公司法》等。這些法律法規對信托業務的合同簽訂、財產管理、權益保護等方面進行了具體規定。1.1.26信托業務配套法規為規范信托業務的實施，我國還制定了一系列信托業務配套法規，如《信托公司管理辦法》、《信托產品發行與交易管理辦法》等。這些配套法規對信托公司的設立、業務范圍、風險管理等方面進行了詳細規定。第二節信托業務監管政策1.1.27監管機構我國信托業務的監管機構主要是中國銀行保險監督管理委員會（以下簡稱“銀保監會”）。銀保監會對信托公司的市場準入、業務運營、風險控制等方面實施監管。1.1.28監管政策銀保監會根據信托業務發展情況和風險狀況，制定了一系列監管政策。這些政策主要包括：（1）限制信托公司開展非標業務，防范金融風險；（2）加強信托公司風險管理，提高信托產品風險透明度；（3）規范信托公司關聯交易，防止利益輸送；（4）加強信托公司資本充足率監管，保證信托公司穩健經營。第三節信托業務合規要求1.1.29合規管理信托公司應建立健全合規管理體系，保證信托業務合規開展。合規管理主要包括以下幾個方面：（1）建立合規組織架構，明確合規職責；（2）制定合規政策和程序，保證業務開展符合法律法規；（3）加強合規培訓，提高員工合規意識；（4）建立合規風險監測和評估機制，及時發覺和處理合規風險。1.1.30合規要求信托公司開展信托業務應滿足以下合規要求：（1）依法設立信托公司，取得信托業務許可；（2）嚴格遵守信托法律法規，保證信托業務合規開展；（3）誠信經營，維護委托人、受益人合法權益；（4）加強內部控制，防范業務風險；（5）按照監管要求，定期報告業務開展情況。第六章租賃業務概述第一節租賃業務基本概念1.1.31租賃業務的定義租賃業務是指在一定期限內，出租方將其擁有的資產使用權、收益權等權益，按照約定的條件和期限，提供給承租方使用，承租方支付一定租金的行為。租賃業務涉及的主體包括出租方、承租方和租賃資產。1.1.32租賃業務的分類（1）按租賃資產類型分類：可以分為動產租賃和不動產租賃。動產租賃主要包括設備租賃、汽車租賃等；不動產租賃主要包括房屋租賃、土地租賃等。（2）按租賃期限分類：可以分為短期租賃、中期租賃和長期租賃。短期租賃一般指1年以內，中期租賃為15年，長期租賃為5年以上。（3）按租賃目的分類：可以分為融資租賃和經營租賃。融資租賃是指以融資為目的的租賃業務，租賃期滿后，租賃資產的所有權轉移給承租方；經營租賃是指以經營為目的的租賃業務，租賃期滿后，租賃資產的所有權仍歸出租方所有。1.1.33租賃業務的基本要素（1）出租方：租賃資產的擁有者，負責提供租賃資產并承擔相關義務。（2）承租方：租賃資產的使用者，支付租金并承擔租賃期間的相關費用。（3）租賃資產：租賃合同中約定的資產，包括動產和不動產。（4）租賃期限：租賃合同約定的資產使用期限。（5）租金：承租方支付給出租方的費用，用于補償出租方的資產使用權、收益權等權益。第二節租賃業務的發展歷程1.1.34國外租賃業務發展歷程（1）古代租賃：在古代，租賃業務主要以土地、房屋等不動產為主，租賃形式較為簡單。（2）中世紀租賃：商業活動的興起，租賃業務逐漸拓展至動產領域，如設備、馬車等。（3）現代租賃：20世紀初，美國出現了融資租賃業務，標志著現代租賃業務的誕生。此后，租賃業務在全球范圍內得到快速發展。1.1.35我國租賃業務發展歷程（1）古代租賃：我國古代租賃業務以土地、房屋等不動產為主，如《周禮》中就有關于土地租賃的記載。（2）民國時期租賃：民國時期，租賃業務逐漸拓展至動產領域，如汽車、設備等。（3）新中國成立后租賃業務：新中國成立后，租賃業務得到了快速發展。20世紀80年代，我國開始引入融資租賃業務，租賃市場逐漸成熟。（4）改革開放后租賃業務：改革開放以來，我國租賃業務進入了快速發展階段，租賃市場日益繁榮，租賃業務類型不斷豐富，成為推動我國經濟發展的重要力量。第七章租賃產品種類第一節融資租賃產品1.1.36概述融資租賃產品是指租賃公司將租賃資產的所有權轉移給承租人，承租人在租賃期內擁有資產的使用權，租賃期滿后，資產的所有權歸承租人所有的租賃業務。融資租賃產品具有融資與融物相結合的特點，能夠滿足企業對資金和設備的需求。1.1.37產品分類（1）直接融資租賃：租賃公司直接購買設備，提供給承租人使用，租賃期滿后，設備歸承租人所有。（2）回租融資租賃：租賃公司將已購買的設備出售給承租人，再將設備租回給承租人，租賃期滿后，設備歸承租人所有。（3）轉租賃：租賃公司將租賃資產租賃給承租人，在租賃期內，承租人再將資產租賃給第三方，租賃期滿后，資產歸承租人所有。1.1.38產品特點（1）融資租賃產品的期限較長，一般為設備使用年限的50%80%。（2）租賃公司對承租人的信用要求較高。（3）融資租賃產品的利率通常低于同期銀行貸款利率。第二節經營租賃產品1.1.39概述經營租賃產品是指租賃公司在租賃期內將設備租賃給承租人使用，租賃期滿后，設備歸租賃公司所有的租賃業務。經營租賃產品主要滿足企業對短期設備使用的需求。1.1.40產品分類（1）短期租賃：租賃期限較短，一般為13個月。（2）中期租賃：租賃期限為312個月。（3）長期租賃：租賃期限超過12個月。1.1.41產品特點（1）經營租賃產品的期限較短，滿足企業短期設備使用需求。（2）租賃公司對承租人的信用要求相對較低。（3）租賃期滿后，設備歸租賃公司所有，便于設備管理和更新。第三節回購租賃產品1.1.42概述回購租賃產品是指租賃公司在租賃期內將設備租賃給承租人使用，租賃期滿后，承租人按約定價格將設備回購的租賃業務?；刭徸赓U產品主要滿足企業對短期設備使用的需求，同時降低設備購買成本。1.1.43產品分類（1）定價回購租賃：租賃期滿后，承租人按約定價格回購設備。（2）競價回購租賃：租賃期滿后，承租人參與設備拍賣，按拍賣價格回購設備。1.1.44產品特點（1）回購租賃產品的期限較短，滿足企業短期設備使用需求。（2）租賃公司對承租人的信用要求較低。（3）承租人在租賃期滿后，可按約定價格回購設備，降低購買成本。（4）回購租賃產品的利率通常低于同期銀行貸款利率。第八章租賃業務操作流程第一節租賃合同簽訂1.1.45合同準備（1）明確租賃物：根據業務需求，選定租賃物，并對其功能、規格、數量等進行詳細描述。（2）確定租賃期限：根據租賃物的使用需求，明確租賃期限，包括起始日期和終止日期。（3）確定租金：根據市場行情、租賃物價值等因素，合理確定租金價格。1.1.46合同談判（1）談判雙方：租賃雙方應指定談判代表，明確談判權限。（2）談判內容：主要包括租金、租賃期限、押金、維修責任、保險責任等事項。（3）談判結果：雙方達成一致意見后，形成書面談判紀要。1.1.47合同起草（1）起草合同：根據談判紀要，起草租賃合同文本。（2）合同條款：應包括租賃物、租賃期限、租金、押金、維修責任、保險責任、違約責任等必備條款。（3）合同簽署：雙方代表在合同上簽字蓋章，確認合同生效。第二節租賃資產管理1.1.48租賃物驗收（1）驗收標準：按照合同約定，對租賃物進行驗收。（2）驗收內容：主要包括租賃物的功能、規格、數量等。（3）驗收結果：形成書面驗收報告，雙方簽字確認。1.1.49租賃物維護保養（1）維護保養責任：根據合同約定，明確租賃雙方對租賃物的維護保養責任。（2）維護保養計劃：制定定期維護保養計劃，保證租賃物正常運行。（3）維護保養記錄：對租賃物的維護保養情況進行記錄，以備查驗。1.1.50租賃物報廢與處置（1）報廢條件：根據租賃物的使用狀況，確定報廢條件。（2）報廢程序：按照公司內部管理規定，履行報廢程序。（3）處置方式：對報廢租賃物進行合理處置，保證資源充分利用。第三節租賃費用收取1.1.51租金收?。?）收款方式：根據合同約定，明確租金收取方式。（2）收款期限：按照合同約定，確定租金收取期限。（3）收款憑證：開具正規發票，保證租金收取合法合規。1.1.52押金收取（1）押金標準：根據租賃物價值和使用情況，合理確定押金標準。（2）押金退還：租賃期滿后，根據租賃物狀況，按照合同約定退還押金。（3）押金管理：建立健全押金管理制度，保證押金安全。1.1.53違約金收取（1）違約金標準：根據合同約定，明確違約金標準。（2）違約金計算：根據違約情況，計算違約金金額。（3）違約金收?。洪_具正規發票，保證違約金收取合法合規。第九章租賃業務風險管理第一節信用風險管理1.1.54概述信用風險管理是租賃業務風險管理的重要組成部分，旨在識別、評估、監控和控制租賃業務中信用風險，保證租賃公司資產安全，提高業務穩健性。本節主要從以下幾個方面展開：（1）信用風險識別（2）信用風險評估（3）信用風險監控（4）信用風險控制1.1.55信用風險識別（1）客戶信用評級（2）客戶財務狀況分析（3）客戶行業地位及市場競爭力分析（4）客戶信用歷史及還款能力分析1.1.56信用風險評估（1）采用信用評分模型對客戶進行信用評級（2）評估客戶財務狀況、償債能力、盈利能力、經營狀況等指標（3）結合客戶所在行業及市場環境，進行綜合風險評估1.1.57信用風險監控（1）建立客戶信用檔案，定期更新客戶信息（2）監控客戶財務狀況、經營狀況及信用狀況的變化（3）對重點客戶進行定期現場檢查（4）建立風險預警機制，及時識別潛在信用風險1.1.58信用風險控制（1）制定嚴格的信用審批流程，保證業務合規性（2）設定合理的授信額度，控制單一客戶信用風險（3）采用抵質押、擔保等手段降低信用風險（4）建立風險分散機制，降低單一行業或地區信用風險第二節市場風險管理1.1.59概述市場風險管理是指租賃公司識別、評估、監控和控制租賃業務中市場風險的過程。市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票市場風險等。本節主要從以下幾個方面展開：（1）市場風險識別（2）市場風險評估（3）市場風險監控（4）市場風險控制1.1.60市場風險識別（1）利率風險識別（2）匯率風險識別（3）股票市場風險識別（4）商品市場風險識別1.1.61市場風險評估（1）采用定量和定性方法評估市場風險（2）分析市場風險對租賃業務的影響程度（3）結合租賃公司風險承受能力，進行綜合風險評估1.1.62市場風險監控（1）建立市場風險監控體系，定期收集和分析市場信息（2）監測市場風險指標，如利率、匯率、股票指數等（3）對市場風險進行預警和提示，及時調整租賃業務策略1.1.63市場風險控制（1）采用金融衍生品進行風險對沖（2）設定市場風險敞口限制，控制業務規模（3）建立風險分散機制，降低單一市場風險（4）優化資產配置，提高租賃業務盈利能力第三節法律風險管理1.1.64概述法律風險管理是指租賃公司識別、評估、監控和控制租賃業務中法律風險的過程。法律風險主要包括合同風險、合規風險、訴訟風險等。本節主要從以下幾個方面展開：（1）法律風險識別（2）法律風險評估（3）法律風險監控（4）法律風險控制1.1.65法律風險識別（1）合同風險識別（2）合規風險識別（3）訴訟風險識別（4）其他法律風險識別1.1.66法律風險評估（1）采用定量和定性方法評估法律風險（2）分析法律風險對租賃業務的影響程度（3）結