未找到bdjson內審前的培訓演講人：04-02目錄CONTENT培訓背景與目的內審流程與規范內審技巧與方法常見問題分析與解決方案法律法規要求及行業標準解讀模擬練習與互動環節培訓背景與目的01內審定義內部審計是一種獨立、客觀的確認和咨詢活動，旨在通過運用系統、規范的方法，審查和評價組織的業務活動、內部控制和風險管理的適當性和有效性。重要性內部審計有助于組織完善治理、增加價值和實現目標，是組織內部管理的重要組成部分，同時也是國家審計監督體系的基礎。內審定義及重要性提高參訓人員對內部審計的認識和理解，掌握內部審計的基本方法和技能，提升內部審計工作的質量和效率。參訓人員能夠明確內部審計的職責和權限，熟悉內部審計的程序和流程，掌握內部審計的技巧和方法，提高內部審計工作的專業性和規范性。培訓目標與預期效果預期效果培訓目標包括內部審計人員、財務管理人員、風險管理人員等相關人員。參訓人員內部審計人員是培訓的主體，需要積極參與培訓活動，掌握相關知識和技能；財務管理人員和風險管理人員是培訓的輔助人員，需要了解內部審計的基本要求和流程，配合內部審計人員開展工作。角色定位參訓人員及角色定位時間安排培訓時間一般為期3-5天，具體時間根據組織需求和參訓人員的時間安排而定。地點培訓地點可以選擇組織內部的會議室、培訓中心等場所，也可以選擇外部的培訓機構或會議中心等場所。具體地點應根據培訓需求和實際情況而定。培訓時間安排與地點內審流程與規范02確定內審目標和范圍組建內審小組制定內審計劃準備內審工具內審準備工作明確內審的目的、對象和范圍，確保審核的針對性和有效性。根據內審目標和范圍，制定詳細的內審計劃，包括審核時間、地點、人員分工等。選擇具備相關經驗和知識的內審員，組建專業的內審小組。準備必要的內審工具，如檢查表、記錄表等，以便進行現場審核和記錄。首次會議現場審核審核發現末次會議現場審核實施步驟01020304召開首次會議，介紹內審目的、范圍和計劃，與被審核方建立溝通渠道。按照內審計劃和檢查表，對被審核方的各項活動和記錄進行現場審核，收集證據和信息。對現場審核中發現的問題和不符合項進行記錄和整理，確保準確無誤。召開末次會議，通報審核發現，提出改進意見和建議，與被審核方達成共識。審核報告應包括內審目的、范圍、計劃、實施過程、審核發現、改進建議等內容，確保信息完整。報告內容完整問題描述準確建議合理可行報告格式規范對審核發現的問題和不符合項進行準確描述，避免歧義和誤解。提出的改進建議應具有針對性和可行性，能夠幫助被審核方有效解決問題。審核報告應按照規定的格式進行編寫和排版，確保整潔、清晰、易讀。審核報告編寫要求整改措施跟蹤驗證被審核方應根據審核報告中的改進建議，制定具體的整改計劃和措施。被審核方應按照整改計劃，認真實施整改措施，確保問題得到徹底解決。內審小組應對被審核方的整改措施進行跟蹤驗證，確保整改效果符合預期要求。對整改過程和結果進行記錄和整理，形成完整的整改記錄，以備后續查閱和參考。制定整改計劃實施整改措施跟蹤驗證效果記錄整改情況內審技巧與方法03在內審前明確溝通目標，確保與被審核方就審核事項、時間安排等達成共識。明確溝通目標注重溝通技巧準備應對策略運用有效的溝通技巧，如傾聽、表達、反饋等，與被審核方建立良好的溝通氛圍。針對可能出現的溝通障礙或沖突，提前準備應對策略，確保溝通順利進行。030201溝通技巧與應對策略采用隨機抽樣的方法，確保被抽取的樣本具有代表性和公正性。隨機抽樣根據被審核對象的特征進行分層抽樣，提高樣本的針對性和有效性。分層抽樣在抽樣過程中遵循相關性、充分性和經濟性原則，確保抽樣結果的準確性和可靠性。遵循抽樣原則抽樣檢查方法與原則

風險評估方法應用識別風險通過訪談、問卷調查等方式識別被審核對象存在的風險點。評估風險對識別出的風險進行評估，確定其嚴重程度和發生概率。制定應對措施根據風險評估結果制定相應的應對措施，降低風險對內審工作的影響。根據內審需求明確需要收集的證據類型，如文件、記錄、實物等。明確證據類型在收集證據時注重證據的真實性、完整性和有效性。注重證據質量將收集到的證據進行分類整理，形成完整的證據鏈，為內審結論提供支持。整理證據材料證據收集與整理技巧常見問題分析與解決方案04審核證據不充分未能收集到足夠的審核證據，難以支撐審核結論。審核標準理解不足對內審標準和要求理解不深入，導致審核過程中出現偏差。審核技巧運用不當缺乏有效的溝通技巧和審核方法，影響審核效率和質量。審核過程中常見問題123整改措施過于籠統，缺乏針對性和可操作性。整改措施不具體未設定明確的整改時限，導致整改進度拖延。整改時限不明確整改責任未落實到具體人員，造成整改效果不佳。整改責任不落實整改過程中易忽視問題03引入先進理念和方法借鑒國內外先進的內審理念和方法，不斷優化和改進內審工作。01建立長效機制通過制定完善的內審制度和流程，建立持續改進的長效機制。02加強團隊建設提升內審團隊的專業素質和技能水平，增強團隊凝聚力和戰斗力。持續改進思路探討案例一01某公司內審發現重大違規問題，通過深入分析原因和采取有效整改措施，成功避免類似問題再次發生。該案例啟示我們，內審工作要嚴謹細致，善于發現問題并督促整改。案例二02某內審團隊在審核過程中遇到諸多困難，但通過團隊成員的共同努力和協作，最終圓滿完成審核任務。該案例告訴我們，團隊協作和溝通能力對于內審工作至關重要。案例三03某企業內審部門通過引入先進的內審理念和方法，成功提升了內審效率和質量，為企業創造了顯著的經濟效益。該案例啟示我們，要勇于嘗試和創新，不斷提升內審工作的價值和影響力。經典案例分享與啟示法律法規要求及行業標準解讀05包括《公司法》、《證券法》、《企業內部控制基本規范》等，明確規定了企業內部審計的法定職責和要求。國家法律法規各行業監管部門針對本行業特點制定的內部審計相關法規，如銀保監會的《銀行業金融機構內部審計指引》等。行業監管規定相關法律法規概述行業標準要求及解讀內部審計準則中國內部審計協會發布的《中國內部審計準則》等，為內部審計工作提供了基本規范和指導。國際內部審計標準國際內部審計師協會（IIA）發布的《國際內部審計專業實務框架》等，為內部審計提供了國際標準和最佳實踐。合規性評估方法介紹通過對企業風險進行識別和評估，確定內部審計的重點和范圍，提高審計效率和效果。風險基礎審計方法通過對企業內部控制和風險管理機制的測試，評估其合規性和有效性，發現潛在問題和風險。合規性測試方法加強內部控制機制建設完善企業內部控制體系，加強風險管理和內部監督，提高企業合規性和穩健性。提升內部審計人員素質加強內部審計人員的培訓和教育，提高其專業素質和審計能力，確保內部審計工作的質量和效率。建立健全內部審計制度制定完善的內部審計章程、審計計劃和審計程序等，確保內部審計工作的規范化和有效性。企業內部管理制度完善建議模擬練習與互動環節06模擬練習應盡可能還原真實的內審場景，包括內審流程、審核標準、審核人員角色等，使受訓者能夠身臨其境地感受內審氛圍。真實還原內審環境針對企業可能出現的內審問題，設定典型案例進行分析和講解，使受訓者能夠了解內審中常見的問題及其應對方法。設定典型案例分析在模擬內審場景設置中，應突出重點環節和關鍵節點，如審核計劃的制定、審核證據的收集、不符合項的整改等，以提高受訓者的關注度和應對能力。突出重點環節模擬內審場景設置分配角色任務在模擬內審中，應為受訓者分配不同的角色任務，如審核員、被審核對象、觀察員等，使其能夠全面了解內審流程中各角色的職責和要求。互動問答環節在角色扮演過程中，應設置互動問答環節，鼓勵受訓者提出問題、發表觀點，增強學習的參與感和互動性。實時反饋與指導角色扮演過程中，應對受訓者的表現進行實時反饋和指導，幫助其糾正錯誤、改進方法，提高內審技能和水平。角色扮演與互動問答將受訓者分成若干小組，就內審中的熱點、難點問題進行討論和交流，分享各自的經驗和看法，拓寬思路和視野。分組討論邀請經驗豐富的內審專家或企業高管分享自己的內審經驗和心得體會，為受訓者提供寶貴的借鑒和參考。經驗分享環節對小組討論和經驗分享的內容進行匯總整理，形成有價值的學習成果，并通過企業內部平臺進行分享和傳播。匯總整理與分享小組討論與經驗分享培訓效果評估及反饋建立長效的跟蹤追蹤機制，對受