出差管理制度（附出差標準）

總貝！I

第一條為統(tǒng)一、規(guī)范公司員工出差管理事項，特制定本管理制度。

第二條本制度適用于總經(jīng)辦各分、子公司、辦事處因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按本制度規(guī)

定執(zhí)行C

第三條本制度涉及審批的事項中，主管領(lǐng)導因故無法實施的，可指定代理人或指定授權(quán)人代理實施，未

經(jīng)明確權(quán)限的人員代理無效。

出差管理細則

第四條出差類型

（一）近距離出差。即為當日出差可往返者。

1、近距離出差之乘車費用，憑乘車證明可予以實際報銷。

2、近距離出差人員不得在外住宿，但因?qū)嶋H需要住宿的，事先按程序向主管部門及主管領(lǐng)導審核批準后按

遠途出差辦理，如是臨時情況需住宿的，則需要電話申請、批準。

3、近距離出差一般情況下公司不派公務車，且不得乘坐出租車，特殊情況下需要派公務車或乘坐出租車的，

事前須填寫｛派車單｝由主管領(lǐng)導及主管部門審核批準方可予以報銷。

（二）遠途出差。即出差必須在外住宿者。

1、遠途出差之交通費憑票實際報銷。

2、遠途出差在其區(qū)域內(nèi)有公共汽車或火車的，須乘坐公共汽車或火車，因時間緊急或其他特殊原因可乘出

租車或動車或飛機（但須事前申請批準方可）。

I）副總經(jīng)理以上人員出差可乘坐飛機（經(jīng)濟倉）；依程序辦理好出差申請后，憑審核通過后的《出差申請

單》，由行政主任統(tǒng)一訂購機票。

2）部門經(jīng)理及以下人員出差，乘坐公共汽車或火車，乘坐火車以硬臥為準，若自己需耍乘坐軟臥的，按硬

臥報銷，超出部分自己支付；特別情況下需要乘坐飛機的，必須經(jīng)總經(jīng)理審核同意后，將書面批準材料報行政辦

統(tǒng)一訂購機票。

3、自備車輛出差者，公司可補貼適當?shù)挠唾M，但不報銷交通補貼費。

4、出差人員之交通工具，除可利用公司或本人車輛外，以乘坐公共汽車、火車為原則。但因特急事宜，經(jīng)

公司總經(jīng)理審核批準后方可改乘飛機。

第五條出差簽核程序

（一）個人申請出差

1、出差人員須提前2~5口提出書面出差中請，做好書面出差計劃，填寫《出差中請表》。并按以下程序

進行審批。

2、公司部門經(jīng)理以上人員（含副總經(jīng)理）出差，或分店、辦事處經(jīng)理須出差2天以上，須報公司總經(jīng)辦審

批方可（分店、辦事處經(jīng)理可通過電子郵件方式申請審核）。

3、部門主管及以下人員出差，由部門經(jīng)理根據(jù)實際需要安排，報總經(jīng)辦審核，總經(jīng)理最后簽批；分、子公

司部門經(jīng)理出差，由分店、辦事處經(jīng)理批準。

（二）公司指派出差c

1、即由公司領(lǐng)導根據(jù)工作需要指派出差的。

2、指派出差的，受派人填寫書面《出差申請表》，指派人及相關(guān)領(lǐng)導審批后方可。

（三）其他規(guī)定

1、員工出差時限由有權(quán)限審批的領(lǐng)導審批通過后，方可辦理出差。

2、因公務緊急，未能按公司規(guī)定辦理出差手續(xù)的，出差前可由通訊方式電話請示批準，并委托部門員工或

同事予以代辦出差手續(xù)，出差結(jié)束后補簽字。

3、出差員工（總公司總經(jīng)理以上人員除外）在出差前須到管理部辦理出差登記，并將通過審核的出差申請

報管理部備案。

4、出差期間，因工作實際需要延長出差時間的，須報請主管領(lǐng)導批準后方可，并將批準結(jié)果報行政辦備案。

5、因病或意外事件需要延長出差時間的，回公司后提供相關(guān)的有效證明，經(jīng)調(diào)查核實后，補辦相關(guān)請假事

宜手續(xù)。

6、出差人員到達出差目的地后，須第一時間用當?shù)刈鶛C電話向行政辦報道，如不執(zhí)行的，不予報銷。

第六條出差費用標準及相關(guān)規(guī)定

1、出差費用標準

出差報銷標準（住宿）

北京、上海、深圳廣省級城市地區(qū)級城市縣級城

備注

州每天費用標準每天費用標準每天費用標準市

類另IJ

住宿

住宿住宿住宿

2

董事長不限1、公司特別

安排的活動除

總經(jīng)埋不限外

2、對方招待

總監(jiān)/副總監(jiān)320元280元250元220元的，公司不予

報銷；

大區(qū)經(jīng)理、3、兩名同性別

280元220元200元150元

辦事處主管員工到同一地

出差的，住宿

部門經(jīng)理/主任250元.180元150元120元費只按一人標

準報銷

主管及一般員工180元150元120元90元

出差報銷標準（伙食）

北京、上海、深圳廣州省級城市地區(qū)級及以下城市

備注

每天費用標準每天費用標準每天費用標準

類另U

伙食伙食伙食

董事長不限出差乘坐火車或

公共汽車晚上住宿在車

總經(jīng)理不限上的，按此標準進行補

貼，不計住宿費用。

總監(jiān)/副總監(jiān)120元100元80元

（指火車或汽車到達時

間在零晨5:00以后到

辦事處主管90元70元60元

達出差目的地）

部門經(jīng)理/主任80元60元50元

主管及一般員工70元50元40元

2、銷售部門人員出差，根據(jù)公司年度核定的差旅費用，由分管領(lǐng)導進行出差時間及差旅費用的預算計劃,

報總經(jīng)理進行審核，審核后分管領(lǐng)導根據(jù)計劃安排部門員工出差及控制差旅費用。

3、銷售主管領(lǐng)導嚴格審核銷售人員的出差時間、出差路線，做好差旅費用控制。

第七條出差費用預支及報銷程序

（-）出差費用預支方式

1、因公出差的員工需要預支出差費用的，憑已核準的《出差申請單》到財務部依財務程序辦理出差費用預

支。

2、出差人員亦可自己墊付出差費用，出差結(jié)束后憑正規(guī)票據(jù)進行差旅費用報銷。

3

（二）出差費用報銷程序

1、報銷規(guī)定

1）、住宿費用按標準報銷，超標部分自付，低標不補。由對方接待或公司安排的餐飲費、住宿費、交通費、

交際費公司不予重復報銷。

2）、交際費用額度事先經(jīng)總經(jīng)理審核批準，后經(jīng)總經(jīng)理核實證明方可。

3）、所有報銷項目均需憑發(fā)票或正規(guī)票據(jù)報銷、如若確實無法取得正規(guī)收據(jù)（例如坐機車..等等），可由主

管判定核可，不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查實，除追加報銷費用外，另按公司制度進行處罰。

4）、當日出差者不報銷住宿費。

5）、出差人員未經(jīng)核準而擅自延長出差時間的，或擅自更改計劃出差路線的，所產(chǎn)生的費用不予報銷，同

時按曠工論處。

6）、本制度涉及報銷的費用，如遇特殊情況超支的，須報總經(jīng)理審核同意后方可報銷。

7）、若出差住宿費無相應憑證，則按實際應報銷住宿費用的50%予以報銷。

8）、報銷發(fā)票遺失的，只按核準報銷費用的50%進行報銷。

9）、出差人員乘坐火車或汽車在早上5:00后到達出差目的地的，不予報銷住宿費。

10）、員工出差期間一律不計加班，若遇國家法定假日需要出差的，可進行調(diào)休。

2、報銷程序

1）員工出差結(jié)束后3個工作日內(nèi)進行差旅費用報銷，并提交一份出差總結(jié)報告及拜訪客戶詳細名單一份，

否則不予報銷。

2）從財務部領(lǐng)取《差旅費報銷單》后，依財務規(guī)定的標準粘貼正式的報銷票據(jù)，餐費補貼、市內(nèi)交通費用

補貼可不提供正式發(fā)票，但需填寫付款證明單。

3）填好報銷單的所有明細后，依程序進行審核。

A、部門主管領(lǐng)導或分管領(lǐng)導審核；

B、管理部審核；

C、財務審核；

D、總經(jīng)理審核；

3）財務部門復核程序

A、財務主管按本制度規(guī)定，復核單據(jù)的規(guī)范情況、票據(jù)的張貼、金額復核、主管領(lǐng)導審核意見、報銷

時間等。

B、經(jīng)其復核確認無誤后，報總經(jīng)理進行最后審批。

C、對于超標部分，不予報銷。

D、對于超過報銷時間的，只報銷實際費用的50%o

E、出差人員為兩人或兩人以上差旅費報銷、支出說明；

4

1）出差小組須指定專人負責差旅費用的管理與支出，其他人員要進行簽字證明。

2）《費用報銷單》中的補貼金額由報銷人根據(jù)公司的報銷標準進行分發(fā)。

3）出差報銷的費用中，若遇公司不予報銷的部分費用，由出差小組人員進行分攤。

第八條附則

（一）本制度由公司管理部負責解釋。

（-）本制度的擬定、修改由管理負責，報總經(jīng)理審核批準后頒發(fā)。

第九條附表

出差申請表

出差申請人部門姓名職務出差目的地___________________

預計出差時間年月日一一年月日，共計天

出差日程

安排

出差事由

去：口汽車口火車口船泊口飛機口自駕車回：口汽車口火車口船泊口飛機口

乘坐交通

自駕車

交通費住宿費餐費業(yè)務招待費其他費用合計（元）

費用預算

預借費用

部門經(jīng)理簽字總經(jīng)辦確認

管理部確認財務審核總經(jīng)理審批

（備注：省外或者省內(nèi)出差期間，逢節(jié)假日出差人因履行職責需要延長工作時間，均不計加班工資，不計補休。）

參展人員報銷管理補充條例

為進一步規(guī)范參展費用管理，提高營銷人員工作效率和銷售業(yè)績，特制定本出差管理補充條例。

參展費用報銷由于參展地區(qū)的不同，例如國內(nèi)或國外參展？或一級城市、二級城市，隨著地區(qū)不同，有不同的消

費，故而無法采用統(tǒng)一標準，因此對外參展的費用報銷，公司采用｛專案處理｝,由帶隊團長填好｛參展計劃表｝。

經(jīng)公司批準執(zhí)行。

參展計劃表

展會名稱帶隊團長

展會地點參展人數(shù)及人員名冊另列清單

開幕日期伙食補助/人

出發(fā)日期交通補助/人

回來日期其它補助（招待客人等）

費用預估合計

批準：財務審核：管理部審核：主管審核：

備注：住宿費用及來回交通費用，由公司統(tǒng)一安排。

駐外人員報銷管理條例（古鎮(zhèn)）

1、由于公司駐外費用會因地區(qū)不同，消費不一樣的情況，故而公司采用專案處理模式。

2、公司駐外辦公室租賃費用，由公司統(tǒng)一支付。

3、古鎮(zhèn)辦事處費用額定如下；

古鎮(zhèn)辦事處費用報銷標準

單位：人民幣

職銜伙食津貼/駐外津貼交通費交際費其它事物費

駐外主管伙食津貼600元/月實報實銷因業(yè)務需要的交際1樣品費實報實銷。

駐外津貼300元/月費，300元以內(nèi)由主2文具費實報實銷。

管核可。300元以上3其它雜費實報實銷。

駐外辦事員伙食津貼500元/月原則上實報實銷，

需報公司總經(jīng)辦核

駐外津貼200元/月如需要做計程車以

可。每月交際費報銷

上交通工具，需經(jīng)

不得超過1200元。

駐外主管同意。乘

坐動車跟飛機則需

報請公司總經(jīng)辦同

意。

4、駐外辦事處平常要做好現(xiàn)金支出流水賬，隨時侯查核對。

5、駐外單位需在每月5號前做出費用支出明細表，送公司管理部查核，并經(jīng)財務部審批后專呈總經(jīng)理。

6、駐外單位備有的流動資金，駐外人員不得私自挪用，違者嚴辦。

7、駐外單位所有單據(jù)由駐外單位復印留底，并將原始單據(jù)寄回公司財務部審核。

8、駐外單位有特殊支出的，得先經(jīng)公司總經(jīng)理批準。

實施日期：2016年7月1日

6

出差管理制度

第一條為保證出差人員工作需要，為規(guī)范出差管理流程、加強

出差費用的管理，特制定本制度。

第二條本規(guī)定所指出差是指員工因工作需要，受公司派遣前往

異地洽談業(yè)務、開發(fā)市場，協(xié)調(diào)關(guān)系或處理公司事務，開會、學習、

外發(fā)跟單、司機外出運輸?shù)幕顒印?/p>

第三條員工出差依下列程序辦理報批。出差前應填寫出差申請

單。出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定，并依照程

序核實。

1、報銷單上必須完整地填寫姓名、部門、出差事由、出差期間。

2、“報銷時間”為填寫報銷單的時間.

3、“附件張數(shù)”為所附原始發(fā)票及有關(guān)說明的張數(shù)。附件應按

類別分類，并按時間順序，整齊地粘貼.

4、“出差事由”應簡明、扼要，必須填寫.

5、出發(fā)、到達的“時間”、“地點”，基本以票面為準；時間填

寫到X月X日即可.

6、出差補貼根據(jù)出差的實際天數(shù)及相應的補貼標準填寫.

7、差旅期間如有宴請費用，應在“其他”中列明，并注明宴請

客戶及人數(shù)，說明應扣除的出差補助.

8、火車費、汽車費、市內(nèi)交通費、住宿費、出差補貼、、招待

費分列填寫金額及所附張數(shù)，正確填寫本次報銷的合計大小寫金額。

9、員工在差旅期間的所有費用支出，都應取得正式發(fā)票，并據(jù)

此報銷。

第四條出差期間，須遵守公司制度，不從事有損公司形象、破

壞公司規(guī)章制度的活動，不從事危險活動。

第五條出差的審核決定權(quán)限如下：

1、出差當日可能往返，一般由部門經(jīng)理核準。

2、遠途出差由部門經(jīng)理核準，報主管副總審批，部門經(jīng)理以上

人員一律由總經(jīng)理核準。

第六條交通工具的選擇標準

1、短途出差可酌情選擇共公交通工具。

2、遠途出差一般選擇火車作為交通工具，一般火車超過六個小

時可以選擇臥鋪出行，特殊情況，可向總經(jīng)理申請選擇乘坐飛機。

第七條出差費用報隹范圍，包括城際交通費、住宿費、出差地

市內(nèi)交通費、接待客戶洽談業(yè)務的招待費、出差補貼費等項目；差

旅期間的洗衣費、健身保健費及住宿房間內(nèi)的有價商品等，不予報

銷

1、交通費分為城市間交通費（按如下標準執(zhí)行）及市內(nèi)交通費，

市內(nèi)交通費包括公共汽車、地鐵、中巴、出租車等，以及因此產(chǎn)生

的相應的過橋、停車等費用。

2、住宿費只包括房費，不含其它任何費用。若為同性二人同時

出差按一個房間標準報銷C

3、出差補貼為因出差而使出差人員有可能產(chǎn)生的用餐費用及通

訊費用的增加部分，公司給予的補貼，實行包干制，即以規(guī)定的標

準按出差的時間給予補貼c

4、公司人員在杭州市內(nèi)及臨近地區(qū)辦理公司事務延誤用餐的,

按15元/餐標準發(fā)放。

5、外派QC、外協(xié)人員、采購人員出差的一律不準在對方單位接

收用餐及留宿。外派QC、外協(xié)人員、采購人員在杭州臨近地區(qū)出差,

當天盡量返回的按50元/次標準發(fā)放。

職級城際交通費住宿標準出差補貼備注

按需要選擇，實報按需要選擇，實補貼后不得報餐

總經(jīng)理、副總70元/天

實銷。報實銷費

飛機只報銷經(jīng)濟艙

、火車可報銷硬臥雙人間，不超過補貼后不得報餐

總監(jiān)及主任50元/天

、動車，高鐵二400元/日/間費

等坐。

總監(jiān)及主任級火車硬臥、動車或雙人間，不超過補貼后不得報餐

30元/天

以下人員長途汽車250元/日/間費

第八條其它差旅費的報銷

1、陪同客戶或領(lǐng)導出差的人員，如果食宿行方面已由領(lǐng)導支付，

不在享受食宿補貼。

2、駕駛員出車去外地，除住宿費（按標準）、伙食補貼費、過

橋、過路外、不再報銷其它任何費用。特殊情況自備車出差，不發(fā)

生市內(nèi)、外交通費。其過橋、過路、燃油費等按實際合理范圍報銷。

3、臨平及杭州附近接待客戶一般在公司小食堂安排用餐，原則

上不在外面酒店（飯店）用餐。

第九條出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時，應提前向財務預約,

并有總經(jīng)理審批；借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借”借款

要及時清還，公務結(jié)束后15日內(nèi)到財務部結(jié)算還款。無正當理由過

期不結(jié)算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。

第十條嚴格按審批程序辦理報銷。按財務規(guī)范粘貼“報銷單”

一部門主管或經(jīng)理審核簽字f財務部核實一總經(jīng)理審批一財務領(lǐng)款

報銷。

第十一條出差申請報告與報銷程序

1、出差之前必須提交出差申請表，注明出差時間、地點和事由，

行政部據(jù)此安排差旅、住宿等事宜（見出差申請表）。

2、將出差申請表復印件送辦公室作記錄考勤。

3、出差途中生病、遇意外或因工作實際，需要延長差旅時間的，

應打電話向公司請示；因私事或借故延長出差時間，差旅費不予報

銷。

4、員工出差完畢后應立即返回公司，并于15日內(nèi)（含出差回

來當天）憑有效日期證明（如機票、車票等）到財務部辦理費用報

銷、差旅補貼等手續(xù)。

5、員工出差后，必須每日下午4點前向主管匯報工作。

6、出差結(jié)束后憑出差申請表到財務部費用報銷。

第十二條差旅費報銷單的填報方法

1、報銷單上必須完整地填寫姓名、部門、出差事由、出差期間。

2、“報銷時間”為填寫報銷單的時間。

3、“附件張數(shù)”為所附原始發(fā)票及有關(guān)說明的張數(shù)。附件應按

類別分類，并按時間順序，整齊地粘貼。

4、“出差事由”應簡明、扼要，必須填寫。

5、出發(fā)、到達的“時間”、“地點”，基本以票面為準；時間填

寫到X月X日即可。

6、出差補貼根據(jù)出差的實際天數(shù)及相應的補貼標準填寫。

7、差旅期間如有宴請費用，應在“其他”中列明，并注明宴請

客戶及人數(shù)，說明應扣除的出差補助。

8、火車費、汽車費、市內(nèi)交通費、住宿費、出差補貼、招待費

分列填寫金額及所附張數(shù)，正確填寫本次報銷的合計大小寫金額。

9、員工在差旅期間的所有費用支出，都應取得正式發(fā)票，并據(jù)

此報銷。

出差審批單

部門：申請時間：

出

差

人

出差人數(shù)

年月日至年月日

出差事由

出差地點、線路

1、飛機（）2、火車（）3、輪船（）4、其他（）

需申請的特殊事項

部門意見

分管領(lǐng)導意見

單位負責人意見

經(jīng)手人：電話：

差旅費報銷制度

差旅費是指出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜

費等各項費用。以下是收集的差旅費報銷制度，歡迎查看！

范本一：差旅費報銷制度為控制費用，提高效率，規(guī)范出

差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。

一、報銷范圍：

本細則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均

應填寫“##有限責任公司出差申請單”（見附件），明確出差任務、出

行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應由部門負責

人、分管領(lǐng)導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部

門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出

差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。

如要借款，應填寫“領(lǐng)款單”,根據(jù)出差申請單確定借款金額。

領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)財務部部長（5000元以上須經(jīng)財務副總）審核

批準方可執(zhí)行。

同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費報銷程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅

費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交部門負責人、分管領(lǐng)導審

核簽字，再交財務部審核簽字，按《##費用報銷程序》予以報銷（領(lǐng)

導班子成員出差費用須經(jīng)董事長審核簽字）。除按規(guī)定可報出租車費

i/ii

的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向部門領(lǐng)導請示同意，

報帳時由董事長簽字認可。

3、住宿費報銷標準：

注：(1)住宿費系指房間標準；

(2)因特殊情況超標，經(jīng)董事長批準后方可報銷.

4、乘座工具標準

5、員工分類標準：

第一類：公司領(lǐng)導指公司領(lǐng)導班子成員；

第二類：中層干部及高級職稱人員；

第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工；

第四類：安裝維修人員。

三、差旅費報銷原則

(1)區(qū)內(nèi)出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發(fā)給出

差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補

助費，標準為：早餐1.5元中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不

得超過兩餐。

(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，

實際住宿費超過規(guī)定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低于

限額的部分80%計算給個人，無住宿單據(jù)的一律按限額標準的70%計

算給個人。

(3)以下人員不實行市內(nèi)交通費包干辦法:

在外地參加各種訓練班(含學習)的人員；

2/11

自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；

其他不宜實行本辦法的出差人員。

(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，

在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標準

的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的

硬席座位票價的下列比例發(fā)給補貼：

A.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發(fā)補貼;特快列車

非空調(diào)車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補貼、空調(diào)車按其硬席座位票

價的30%計發(fā)補貼；

B,乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一

定比例計發(fā)補貼，其中四等艙位按票價的30%＞五等臥按票價的40%、

五等散按票價的60%計發(fā)補貼。

(5)出差期間，若發(fā)生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)

生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。

(6)出差補助天數(shù)實行：按出差自然(以日歷為準)天數(shù)補助。

(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標準報銷，到達駐地后

按以下標準實行包干：

重慶、成都按實際天數(shù)每人每天35元包干；

武漢、無錫等地，按實際天數(shù)每人每天45元包干；

廣州(京、津、滬、穗)按實際天數(shù)每人每天50元包干。

(8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐

旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標準的

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金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的伙食補助和發(fā)生的其它

費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

(9)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐

往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。

(10)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排

食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，

在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助

費。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的

5倍罰款，給予其所在部門或分管領(lǐng)導2倍的罰款。

(11)嚴格控制出差人數(shù)，給多派人出差的部門領(lǐng)尋處以多派人出

差費用的2倍罰款。

(12)出差人員應在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應有書

面申請并有部門領(lǐng)導和分管領(lǐng)導審批。否則按應報金額的10%進行處

罰，同時對部門領(lǐng)導罰款50元每次。

(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)

生車船票;除按規(guī)定報銷出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標

準為：重慶市范圍內(nèi)(除萬州區(qū)、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補

助)按一天補助，補助標準30加天;四川、湖南、湖北、陜西、河南、

貴州按二天補助，補助標準30元/天;其它地區(qū)按三天補助，補助標

準30元/天。

(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷，在深圳工作

期間按正常上班計薪。

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范本二：差旅費報銷制度一、原則

1、嚴格財務收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手

人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和

經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分

計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟螅黾{方可付款°（分公司2000元以

下支出由分公司總經(jīng)理或常務副總經(jīng)理審批，凡2000元以上任何開

支都必須由大區(qū)總裁書面簽字審批后，出納方可支付，并將有大區(qū)總

裁書面簽字的審批單傳真件復印后附于原始單據(jù)后，方可作為報銷憑

證）。

2、加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過

下月3日。

3、為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務費用不

得混淆在一張報銷單上。

二、支出相關(guān)部門審核

對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審

核。

三、財務部門審核

財務部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務制度對

其合法性進行審核。

四、審核權(quán)限

同審批權(quán)限。

五、費用報銷及借款時間一覽

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款項借支11：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：

00-12：0011：00-12：00

15：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：

30-17：00

費用報銷9：00-12：009：00-12：009：00-12：00

對外結(jié)帳9：00-12：009：00-12：009：00-12：00

（分公司財務部可根據(jù)實際情況進行適當調(diào)整）

六、報銷手續(xù)

嚴格執(zhí)行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所

有票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務。由客戶

或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。計劃內(nèi)報銷

必須提供的原始憑證：

1、版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，

財務部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付

款。

2、印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核實

無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務審核無誤后付款。

3、辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統(tǒng)一購買的，運營

管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值

易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報

銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應級別的領(lǐng)導審

批后報銷。

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4、機房與0A設備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤

后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。

5、資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿

到資料管理部門（運營管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、

編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單°

6、差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合

理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務核銷借款。各單位

經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務核銷借款。對3天內(nèi)

無故不及時報銷的，財務部應催辦一次，仍不辦理者，財務部有責任

從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔保，視同

經(jīng)理借款。

7、業(yè)務費用：所有業(yè)務費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票

據(jù)背面簽字。各單位應本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務費用，任何人不

得用于除業(yè)務需要以外的個人消費。業(yè)務招待費須有兩人以上簽字并

注明時間及招待客戶名稱;加班用餐費須有全體用餐人簽字;交通費

須注明起始、地點及原因;禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；

快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規(guī)定

填寫說明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。

8、超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計劃內(nèi)報銷手續(xù)一

樣。

差旅費報銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定

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此規(guī)定，具體如下：

1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項

公務活動的員工。

2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽

字的《出差申請表》.申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差

時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金

額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營

管理中心存檔。

2、坐飛機的有關(guān)規(guī)定

1）級別規(guī)定：總裁、分公司總經(jīng)理等，出差可乘飛機。其他人

員無特殊情況不得乘坐飛機。

2）特殊情況規(guī)定：

A、業(yè)務緊急，必須乘飛機；

B、路途長，乘火車時間超過30小時；

C、本身業(yè)務需要，并由對方出機票款；

D、機票打折幅度大，折后機票價格比火車硬臥票價不超過50

yco

3）報批手續(xù)：

一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，

報公司總經(jīng)理批準。

3、工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單

據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

8/11

4、出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干

（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支

不補。

5、出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬

座票價的60%予以補助。

6、出差期間的交際應酬費，須事先請示總裁特批。

7、往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷（不含出

租車費用）。

8、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于

到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負

擔的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助;到分公司出差，由分公司負

擔費用的，不得再次在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。

10、出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食

宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。

11、出差補助天數(shù)的計算方法：

1）出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起

飛時間為準：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助;12：00后出發(fā)

的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后出發(fā)的，當

天到達目的地的并住宿，可享受全天補助；

2）到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起

飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助;12：00后返回

的可享受全天補助。

9/11

12、出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。

13、以下范圍內(nèi)的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、

中山等廣東省范圍內(nèi)出差一般不予補助，如有特殊情況需部門經(jīng)理報

公司總經(jīng)理批準；

14、經(jīng)分公司統(tǒng)一招聘的員工或由廣深公司統(tǒng)一招聘的應屆畢

業(yè)生到公司報到，可按照火車硬座或公交大巴票價，予以實報差旅費

及行李托運費，不享受任何補助；

15、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

16、其它

1）報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交

通費、餐費等），以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票

據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規(guī)定代扣代繳個人

所得稅。

2）凡購買打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時

必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣

還。

通訊、交通費用一一報銷規(guī)定

一、報銷對象

1、非年薪制部門經(jīng)理；

2、經(jīng)理助理；

3、非年薪制主管。

二、報銷額度

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1、部門經(jīng)理：200.00元;

2、經(jīng)理助理：150.00元；

3、主管：100.00元。

三、報銷辦法

1、當月發(fā)生的實際費用大于報銷額度的以報銷額度為限，當月

發(fā)生的實際費用小于報銷額度的以實際發(fā)生的為限；

2、當月30日前報上月20日到當月20日費用，不可跨月報銷;

3、實行年薪制的所有人員不再報銷通訊費用。

四、相關(guān)規(guī)定

1、公司給予報銷費用的手機每日晚10：00之前必須開機;截稿

日通宵開機;任何人不得借故不復機或不接電話。如經(jīng)核實，一個月

內(nèi)有累計兩次在要求時間內(nèi)未開機或未復機情況，本月通訊費用不予

報銷。

2、交通費用報銷對象及額度可由各部門根據(jù)實際情況制定。

ii/ii

出差管理及差旅費報銷規(guī)定

第一條差旅費開支范圍：集團所有單位工作人員出差期間的住宿費、伙食補

助費、長途交通費、市內(nèi)交通費，根據(jù)實際情況，特制定本規(guī)定。

第二條公司應嚴格控制出差的次數(shù)、人數(shù)及借款和費用支出，確因工作需要出

差，應辦理申報批準手續(xù)。

出差人員按出差的任務、時間、地點、路線等填寫《出差申請單》，經(jīng)部門負責

人簽署意見后，報公司領(lǐng)導審批。

因工作需要，聘請非本公司人員為公司辦理業(yè)務而出差，需公司負擔差旅費用

的，由公司相關(guān)部門提出申請，報總經(jīng)理批準后，按公司員工出差辦理，其標準按

管理人員執(zhí)行。

第三條出差路途較遠的應乘火車，乘長途汽車者，汽車票價超過火車票價（硬

臥票）部分不予報銷。

乘坐飛機要從嚴控制，出差路途遠或任務緊急的，應報經(jīng)總經(jīng)理批準。凡事前

未經(jīng)批準乘坐飛機的，報銷時按同等線路的火車票價報銷（按相應的級別標準），超

支部分自理。

第四條隨同高級管理人員出差的人員，具乘坐交通JL具和住宿標準可以享受

高級管理人員標準，但最多限2人。

第五條嚴格控制訂票費用，一般工作人員出差訂票費用自理。若遇特殊情況，

個人可寫出書面申請，由總經(jīng)理簽批后方可報銷，但一次最高不得超過20元。公司

副總以上領(lǐng)導干部和具有高級技術(shù)職稱的人員可憑單據(jù)報銷。

第六條外出參加上級主管部門召開的會議及訂貨會議的，經(jīng)總經(jīng)理批準，住

宿費按會議通知標準報銷，會議通知不明確的按本辦法第十二條執(zhí)行。凡享受會議

伙食補助的人員不得享受伙食補助費。

第七條一次出差到多個地點的人員，車票報銷時應列明從某地到某地的票費

數(shù)額清單。工作人員趁出差之便辦私事或繞道的各項費用自理，且不得享受伙食補

助費。

第八條工作人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用,

均由個人自理。

第九條差旅費的開支范圍為：員工出差期間的住宿費、長途交通費、伙食補

助費、市內(nèi)交通費。

第十條出差人員所取得的票據(jù)不符合規(guī)定，不能報銷的,經(jīng)辦人必須換取合

格票據(jù)，因此而支付的差旅費均由個人自理，公司不予報銷。

第十一條出差人員住宿費實行限額憑據(jù)報銷，按出差的實際天數(shù)計算；伙食

補助費和市內(nèi)交通費按出差的自然（日歷）天數(shù)實行包干辦法計算。

第十二條出差住宿開支標準：

（一）出差人員每人每天住宿費限額標準單位：元/天

限\出縣（市）及地級及以特殊地區(qū)（深圳、

額1\\差

以下地區(qū)上城市珠海、汕頭、廈備注

門、?？冢?/p>

公司副總以上高管人員隨行人員最

和聘請的具有高級技術(shù)150260360多限二人

職稱的管理人員

公司中層以上干部和聘

請的具有中級技術(shù)職稱100180300

的管理人員

其他人員80150200

（二）出差住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標

準部分自理，不予報銷。

（三）出差人員由接待單位免費接待或無住宿費發(fā)票的，一律不報銷住宿費。

（四）出差人數(shù)在2人以上，同住一標準間的，適用其中人員最高標準。

（五）住宿費限報天數(shù)的計算，按出差總天數(shù)減去返廠當日1天計算。

（六）出差人員預定床位發(fā)生的住宿及其他費用一律不予報銷。中途轉(zhuǎn)車一般不

得發(fā)生住宿費，發(fā)生于白天的住宿費均不報銷。

2

（七）住宿費縣市范圍的劃分以住宿費發(fā)票上稅務局監(jiān)制章為準（“市”僅指經(jīng)

國家批準的地級以上城市）。

第十三條出差的交通費升支標準:

（一）長途交通費

1、乘坐車船、飛機的等級標準

等\交

其它交通工

級\通

火車輪船飛機具（不含出租

標\工

小汽車）

職

別

公司副總以上高管人員普通客艙

和聘請的具有高級技術(shù)軟席二等艙位經(jīng)濟艙位按實報銷

職稱的管理人員

公司中層以上干部和聘普通客艙

請的具有中級技術(shù)職稱硬席三等艙位經(jīng)濟艙位按實報銷

的管理人員

其他人員硬席普通客艙經(jīng)濟艙位按實報銷

三等艙位

2、上述人員超標準乘坐車船、飛機的，超標準部分自理。

3、乘坐火車從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘

火車超過12小時（含）者，可購同席臥鋪票。

（二）市內(nèi)交通費：

1、工作人員出差期間，在縣級以上城市的，每人每天發(fā)市內(nèi)交通費10元；在

深圳、珠海、北京、廈門和天津的，每人每天發(fā)市內(nèi)交通費20元，包干使用，不再

憑票報銷市內(nèi)交通費。

出差人員原則上不得乘坐市內(nèi)出租小汽車，如遇特殊情況（帶有匯票、公章、印

鑒及貴重物品）乘坐出租車的，在車票上注明起始地點，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷，

但不得報銷市內(nèi)交通包干費。

3

2、下列出差人員不實行市內(nèi)交通費包干辦法：

（1）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；

（2）到外地參加會議（不包括訂貨會）和各種培訓班的人員在會議（培訓）期間和

會議（培訓）同地點辦事；

（3）本單位在外地常設機構(gòu)人員在常設機構(gòu)所在地點工作期間；

（4）公司副總以上管理人員和具有高級技術(shù)職稱的人員可憑單據(jù)報銷。

第十四條伙食補助費標準

（一）出差伙食補助費

1.不分途中和住宿均按下列標準執(zhí)行：出差到省外每人每天補助50元；省內(nèi)

地級及以上城市每人每天補助40元；到深圳、珠海、北京、原門和天津地區(qū)每

人每天補助60元。

2.出差時間不足一天的（如早出晚歸）；按實際天數(shù)補助標準，早餐按補助標

準的20%,中、晚餐按補助標準的40%計算。

3.凡是到子公司出差的人員不予報銷伙食補助和住宿費，由子公司提供。

（二）帶車出差，帶車人員按標準核報駕駛員的伙食補助，駕駛員單獨出差的可

按標準核報。

（二）出差報銷招待費的，不再報銷相應的伙食補助費0

第十五條常住人員（一個月以上）的住宿費按不高于其他人員住宿標準的80%

控制，超支部分自理；伙食補助費按標準的80%結(jié)報。

第十六條出差人員因業(yè)務需要發(fā)生的復印費、打字費、電話費、購書費等辦

公費用應單獨批報。50元以下的，經(jīng)所在部門負責人審核，分管副總經(jīng)理批準后報

銷；50元以上的，報總經(jīng)理批準后方可報銷。

第卜七條獎勵政策

（一）晚上8點鐘以后乘坐火車超過600公里的出差人員，不購買臥鋪票而乘坐

硬座的，每人每夜補助30元，

（二）連續(xù)乘坐火車超過12小時后，每滿12小時加發(fā)20元伙食補助費。

（三）在公司工作滿1年的普通員工，春節(jié)放假回家可按上述標準報銷來回長途

4

交通費用。

第十八條差旅費的借款與報銷

（一）出差人員按《出差申請單》批準的時間、地點及相關(guān)的出差標準計算出差

借款金額，經(jīng)部門負責人、分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理逐級簽批后，財務部方可借款。

（二）出差人員返回公司后3個工作日內(nèi)必須到財務部辦理報銷手續(xù)，逾期不辦

理的，財務部門應當從當月工資中直接扣回所借款項。

（三）出差人員借一次差旅費只作一次報銷用，再次出差必須另辦差旅費借支手

續(xù)。財務部對出差人員的借款必須堅持一筆一清，不能拖欠，前帳不清，不準再借。

特殊情況來不及報銷又需借款的人員，經(jīng)領(lǐng)導批準后，可以借后帳還前帳，出差返

回后一次性報銷，無論什么原因，出差人員在月終時不能一人在財務掛兩筆帳。

（四）出差借款不得挪用，違者除了從工資中全額扣回外，還要按挪用時間每天

加罰1%。的滯納金。

（五）出差期間若遇特殊情況，乘車、船、飛機、住宿費用超過本辦法規(guī)定標準

的，事先要請示，回公司后由個人寫出書面申請，由總經(jīng)理在申請書上簽批后方可

報銷，財務人員不按規(guī)定私自核報超標準費用的，對經(jīng)辦人處以超標準費用2倍罰

款，對財務人員按財務考核辦法扣分。

（六）出差費用憑《出差申請單》經(jīng)所在部門負責人批準后,先由財務部審核，

然后報分管副總經(jīng)理審批，最后報總經(jīng)理審批后，到財務部按規(guī)定報銷。

第十九條附則

（一）本辦法由公司財務部負責解釋。

（二）本辦法自頒布之日起執(zhí)行。

實用標準

差旅費報銷制度

為有效管控公司差旅費用，提高各類業(yè)務人員辦事效率，使

公司各項管理規(guī)范化、制度化，特制定本制度：

一、報銷制度

(-)因公出差的辦理程序

1、因公出差人員須先在“報銷系統(tǒng)”按系統(tǒng)要求填寫“出差

申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金等，由部門副

總簽署意見，總經(jīng)理批準后方可出差。

2、借款時出差申請人需持批準后的“出差申請單”(附件一)，

填制“支款單”，由部門副總簽字擔保，經(jīng)總經(jīng)理簽批，財務部

負責人核準后，方可借款。發(fā)生借款時財務部要嚴格遵守“前帳

不清、后帳不借”的原則。

3、出差人員回公司后應第一時間在“工作周報”或“報銷”

系統(tǒng)中填寫出差完成情況并上報公司總經(jīng)理。

4、凡與出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符

的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天

數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具等信息，需經(jīng)總經(jīng)理簽署意見后方可報

銷。

(-)費用報銷標準

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實用標準

公司員工出差的市內(nèi)交通費、住宿費、伙食補助費報銷標準

如下：

交通補助費用

職位

飛機火車輪船汽車

副總一等座一等座實報實銷

經(jīng)理（主管）預申請二等座二等座實報實銷

員工二等座二等座實報實銷

住宿標準（元/天）市內(nèi)餐費標準（元/天）

職位

一類城市二類城市三類城市一類城市二類城市三類城市

副總500400300

經(jīng)理（主管40030020015012090

員工30020015012010080

說明：在一類、二類城市的郊縣、郊區(qū)出差時，按遞減一級城市

標準執(zhí)行。

（三）其他規(guī)定

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實用標準

1、副總級、經(jīng)理級人員因工作需要宴請客戶，可實報實銷，

公司不再發(fā)放當天的餐費津貼。

2、旅途中未發(fā)生住宿則不享受住宿費，只享受餐費津貼和市

內(nèi)交通這二項補助費。

3、出差當日返回，可享受全額餐費補助（包括次日晨返抵）。

4、訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需報總經(jīng)

理，批準后方可報銷。

5、市內(nèi)交通費：公司員工出差途中產(chǎn)生的市內(nèi)公交車費實報

實銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日七時之間）可乘出租車，

并注明乘車區(qū)間。

如