愛普香料集團股份有限公司擬了解天舜(杭州)食品股份有限公司股東全部權益價值資產評估報告金證(上海)資產評估有限公司2024年9月26日金證評合約字【2024】第07009號非法定評估業務資產評估報告金證評字【2024】第0356號愛普香料集團股份有限公司擬了解天舜(杭州)食品股份有限公司股東全部權益價值資產評估報告360,000,000.00元2024年09月26日金證(上海)資產評估有限公司會員編號：31180077會員編號：31210043(可掃描二維碼查詢備案業務信息)說明：報告備案回執僅證明此報告已在業務報備管理系統進行了備案，不作為 2 3 4 4二、評估目的 8三、評估對象和評估范圍 8 五、評估基準日 九、評估假設 2 22 24金證評報字【2024】第0356號資產評估報告愛普香料集團股份有限公司擬了解天舜(杭州)食品股份有限公司股東全部權益價值資產評估報告按照必要的評估程序，對天舜(杭州)食品股份有限公司股東全部權益在2024年6月30日被評估單位：天舜(杭州)食品股份有限公司。評估基準日：2024年6月30日。金證評報字【2024】第0356號資產評估報告天舜(杭州)食品股份有限公司股東全部權益價值金證(上海)資產評估有限公司接受貴方的委限公司股東全部權益在2024年6月30日的市場價值進行了評估。現將資產評估情況報告(一)委托人住所：上海市嘉定區曹新公路33號營活動)(二)被評估單位企業名稱：天舜(杭州)食品股份有限公司用百貨；預包裝食品(含冷藏冷凍食品)銷售；特殊食品(保健食品)銷售，貨物進出口天舜(杭州)食品股份有限公司(以下簡稱“2005年9月，唐睿將所持公司40.00%股權(即20.00萬元注冊資本)以2.73元/單位注 2020年11月，陸其康將所持公司0.8913%股權(即20.50萬元注冊資本)以8.30元/單2020年12月，公司由有限責任公司整體變更為股份公司，以截至截至評估基準日2024年6月30日，天舜(杭州)食品股份有限公司的股東情況如下：234愛普香料集團股份有限公司舟山自泉天舜股權投資合伙企業(有限合伙)陸其康持股數量(萬股)金證(上海)資產評估有限公司金證評報字【2024】第0356號資產評估報告品神地眼品神地眼上海天舜食品有限公司境內主體2017年9月新加坡天舜控股有限公司新加坡天舜持股平臺2016年5月印尼天舜食品有限公司天舜食品(泰國)有限公司泰國天舜境外主體2022年11月33,000.00萬泰銖業務，歷史僅有少量管理費用、財務費用。天舜食品(泰國)有限公司(TISSINF0OD 項目2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2024年6月30日資產總計項目2024年1-6月歸屬于母公司所有者的凈利潤項目2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2024年6月30日項目2024年1-6月金證評報字【2024】第0356號資產評估報告(二)評估范圍內主要資產概況(合并口徑)企業申報的其他無形資產共計50項，包括專利權10項、商標權28項、軟件著作權1序號1天舜食品23天舜食品2022/7/15實用新型專利權維持4一種粉碎完全便于收集的2022/7/15實用新型專利權維持52022/6/24實用新型專利權維持6/發明專利等待實質審查7/發明專利等待實質審查申請日期8天舜食品/9天舜食品/發明專利等待實質審查天舜食品/發明專利等待實質審查123456789天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品TISSIN嗒卟.嗒卟萬多吉萬多吉萬多吉CZ2G事C四 天舜食品金證評報字【2024】第0356號資產評估報告域名域名注冊日期域名到期日天舜食品阿里云計算有限公司天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品萬多吉天舜食品國作登字-2024-F-00001763國作登字-2024-F-00001764國作登字-2022-F-10238787國作登字-2022-F-10238788國作登字-2022-F-10238791國作登字-2022-F-10238793國作登字-2022-F-10238790國作登字-2022-F-10238792國作登字-2022-F-102387892019/9/22019/9/3 國作登字-2022-F-102387942016/5/20(三)企業申報的表外資產的類型、數量企業申報的表外資產為專利權10項、商標權28項、軟件著作權1項、域名1項、作品著作權10項，均已取得相應的權利證書。(四)引用其他機構出具的報告結論所涉及的資產類型、數量和賬面金額(或評估值)經與委托人溝通，考慮評估目的、市場條件、評估對象自身條件等因素，本次評估選市場價值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強迫的情況下，評估對象在評估基準日進行正常公平交易的價值估計數額。五、評估基準日本項目評估基準日是2024年6月30日。評估基準日是由委托人在考慮經濟行為的實現的基礎上確定的。金證評報字【2024】第0356號資產評估報告(一)經濟行為依據(二)法律法規依據2.《中華人民共和國公司法》(1993年12月29日第八屆全國人會第五次會議通過，2023年12月29日第十四屆全國人民代表大會常務委員會第3.《中華人民共和國城市房地產管理法》(1994年7月54.《中華人民共和國專利法》(1984年3月12日第六屆全國人會第四次會議通過，2020年10月17日第十三屆全國人民代表大會常務委員會第5.《中華人民共和國商標法》(1982年8月23日第五屆全國人民代表大會常務委員6.《中華人民共和國著作權法》(1990年9月7日第七屆全國人民(三)評估準則依據(四)權屬依據(五)取價依據(六)其他參考依據2.上會會計師事務所(特殊普通合伙)出具的審計報告；7.金證(上海)資產評估有限公司技術資料庫；(一)評估方法選擇(二)收益法簡介】第0356號資產評估報告股東全部權益價值=企業整體價值一付息債務價值企業整體價值=經營性資產價值十溢余資產價值十非經營性資產及負債價值1.經營性資產價值經營性資產價值包括詳細預測期的企業自由現金流量現值和詳細預測期之后永續期的企業自由現金流量現值，計算公式如下：其中：V—評估基準日企業的經營性資產價值；Fi—未來第i個收益期的預期企業自由現金流量；Fn+1—永續期首年的預期企業自由現金流量；n—詳細預測期；i—詳細預測期第i年；g—詳細預測期后的永續增長率。(1)企業自由現金流量的確定企業自由現金流量是指可由企業資本的全部提供者自由支配的現金流量，計算公式如企業自由現金流量=凈利潤十稅后的付息債務利息十折舊和攤銷一資本性支出一營運資本增加(2)折現率的確定本次收益法評估采用企業自由現金流折現模型，選取加權平均資本成本(WACC)作為折現率，計算公式如下：Rd—付息債務資本成本；E—權益價值；D—付息債務價值；T—企業所得稅稅率。本次評估采用資本資產定價模型(CAPM)確定公司的權益資本成本，計算公式如下：R—無風險利率；β—權益系統性風險調整系數；金證評報字【2024】第0356號資產評估報告(3)收益期限的確定(4)收益預測口徑(三)市場法簡介(二)訂立業務委托合同(三)編制資產評估計劃金證評報字【2024】第0356號資產評估報告(四)進行評估現場調查(五)收集整理評估資料(六)評定估算形成結論(七)編制出具評估報告(一)一般假設(二)特殊假設金證評報字【2024】第0356號資產評估報告(一)收益法評估結果(二)市場法評估結果(三)評估結論日的股東全部權益價值評估結論為人民幣36,000.00萬元，大寫叁億陸仟萬元整。效期為自評估基準日起一年，即自評估基準日2024年6月30日至2025年6月29日。公司租賃的位于杭州市西湖區雙浦鎮周富村新塘1組80號及81號的土地性質為集體序號承租方租賃面積(m2)杭州靈西軸承有限公司本次評估2022年度的合并報表賬面值利用上本次評估2023年度的合并報表賬面值利用上報告出具日為2024年4月22日，審計意見為無保留意見。本次評估2024年6月份的合并報表賬面值利用上會會計師事務所(特殊普通合伙)出號”,報告出具日為2024年9月5日，審計意見為無保留意見。(五)重大期后事項