廣告公司財務部各職位說明示范1．1財務部經理職位說明書第1頁（共2頁）單位：職位名稱：財務部經理編制日期：部門：財務部任職人：任職人簽字：直接主管：財務總監直接主管簽字：任職條件學歷大學本科以上學歷，財務會計或金融專業經驗5年以上會計工作經驗，具有高級會計師資格，具有國內大中型公司或外資企業財務部經理工作經歷者優先專業知識掌握財務管理知識、行政管理知識、金融知識、法律知識，熟練使用各種財務辦公軟件，具有基本的網絡知識業務了解范圍熟悉國家金融政策及財務與稅務方面的法律、法規，熟悉銀行、稅務部門的工作流程，全面掌握財務管理知識，了解廣告業的資本運作情況及公司內部工作流程職位目的負責財務部日常賬務的處理，制訂財務計劃，擬訂資金籌措和運轉方案，進行成本管理，負責財務稽核、檢查，對本部門人員進行會計培訓、考核，提高公司財務管理水平，提高公司的總體經濟效益溝通關系各部門財務總監總經理各部門財務總監總經理內部各分、子公司各分、子公司會計師事務所工商局（所）財政、稅務部門會計師事務所工商局（所）財政、稅務部門外部銀行銀行下屬人員人員類別人數：人經理：人直接：人專業人員：人間接：人其他：人第2頁（共2頁）職責范圍負責程度建議考核內容按重要順序依次列出每項職責及其目標全責/部分/支持考核標準1．制定與修訂相關財務制度協助財務總監組織制定公司的各項財務管理制度、內部控制管理和考核辦法，并組織實施、監督，確保公司資產安全、有效地運作；參與公司重大財務問題的決策，提出意見和建議全責領導和員工對財務規章制度執行情況的滿意度評價在4分以上2．財務預算根據企業有關制度組織有關部門編制財務預算，并匯總上報財務總監和總經理審批；并監督各部門的預算執行情況全責成本費用開支不超過年度預算3．編制公司財務計劃組織編制公司各項財務收支和資金計劃，落實和檢查計劃的執行情況，確保資金供應及時；將計劃的執行情況進行分析并上報總經理和董事會全責財務計劃執行實現率達到100%，董事會對計劃執行情況的滿意度評價在4分以上4．財務管理根據年度經營計劃組織制定年度成本、費用目標，并進行分解、控制、分析與評價；依據財務管理規定有效地組織財務工作，確保公司資產的安全、完整、保值、增值；參與重大合同評審，提出意見或建議全責董事會對財務管理情況的綜合滿意度評價在4分以上5．會計核算組織會計核算和賬務處理，編制、匯總公司會計報表并及時上報有關單位全責會計核算誤差率為0，會計報表及時上報有關單位，領導對會計報表的滿意度評價在4分以上6．成本管理負責組織公司的成本管理工作，進行成本預測、控制、核算、分析和考核，節約費用，確保公司利潤指標的完成全責所節約費用達到元7．財務稽核和審計負責建立和完善公司財務稽核和審計等內部控制制度，并監督其執行情況全責領導和員工對財務稽核和審計制度執行情況的滿意度評價在4分以上8．審查財務收支的各種方案參與審查媒介價格、廣告報價、人員工資、獎金及福利涉及財務收支的各種方案全責方案的最優化9．財務分析根據企業經營活動需求，定期或不定期地組織進行財務分析，為公司決策提供依據；對新辟投資項目做好預測和風險分析全責財務分析準確10．完成本部門指定的工作在財務總監的領導下主持本部門的全面工作，組織并督促本部門人員全面完成本部門職責范圍內的各項工作任務全責任務分派合理、職責清晰，員工滿意度評價在4分以上，部門員工綜合考核評價在4分以上1．2總會計師職位說明書第1頁（共2頁）單位：職位名稱：總會計師編制日期：部門：財務部任職人：任職人簽字：直接主管：財務部經理直接主管簽字：任職條件學歷大學本科以上，財務管理、會計或審計專業經驗3年以上財務會計工作經驗，具有中級會計師職稱專業知識財務、會計管理、金融學、經濟法、稅法、財務電算化等知識業務了解范圍熟悉國家在財務和稅務方面的法律法規，掌握財務辦公軟件，了解公司內部業務工作情況及流程職位目的根據公司財務制度正確、及時地登記賬目，完成成本核算工作；匯總、編制年度及月度會計報表，進行財務分析，為公司領導提供完整、可靠的數據資料；進行稅收的核算和控制，及時繳納稅款；對財務人員進行培訓溝通關系各部門各層級管理者董事會各部門各層級管理者董事會內部分、子公司分、子公司金融機構稅務局（所）銀行金融機構稅務局（所）銀行外部客戶單位財務部門客戶單位財務部門下屬人員人員類別人數：人經理：人直接：人專業人員：人間接：人其他：人第2頁（共2頁）職責范圍負責程度建議考核內容按重要順序依次列出每項職責及其目標全責/部分/支持考核標準1．編制會計報表根據國家有關財務法規和本公司財務制度，準確及時地編制會計報表，經財務部經理審核后報送公司董事會和有關領導，為公司制定經營方針政策等提供參考全責及時編報會計報表，每月報表報送數字準確率、日期準確率均達到100％2．賬目登記與核算對各項往來款項，根據審核后的記賬憑證順序登記，及時核對，及時清算全責賬目登記與核算的正確率達到100％3．納稅申報根據國家稅收法規和企業有關規定，負責按月進行納稅申報，具體工作包括稅收計算、統計，辦理相關稅務手續等全責及時填報納稅表并到銀行辦理納稅手續，填報及時率達到100％，稅收計算、統計正確率達到100％4．會計報表歸檔管理負責會計報表的歸檔管理，保證資料的真實、完整部分財務部經理評價在4分以上5．財務分析根據財務報表，定期或不定期協助財務總監、財務經理和成本管理專員做好公司的財務分析，為公司制定經營政策提供依據部分每半年向董事會提交一次財務分析與預測報告，董事會對財務分析的評價在4分以上6．固定資產管理按照領導的安排，協同行政部進行固定資產的核查和盤點工作，及時掌握固定資產變更情況，準確完成固定資產增減變化的核算及折舊、報損、報廢等賬目處理部分財務總監和財務部經理對固定資產管理的綜合評價不低于4分1．3應收賬款專員職位說明書第1頁（共2頁）單位：職位名稱：應收賬款專員編制日期：部門：財務部任職人：任職人簽字：直接主管：財務部經理直接主管簽字：任職條件學歷大學本科以上，財務、會計、金融或相關專業經驗3年以上財務相關工作經驗，有會計師以上職稱專業知識財務會計知識、管理學知識、經濟法知識、信用管理知識業務了解范圍熟悉財務管理、管理學、經濟法等相關專業知識，了解公司的業務運作模式和應收賬款制度職位目的管理公司的應收賬款，向相關部門提供應收賬款信息財務部經理總經理各業務部門溝通關系財務部經理總經理各業務部門內部各分、子公司各分、子公司外部下屬人員人員類別人數：人經理：人直接：人專業人員：人間接：人其他：人第2頁（共2頁）職責范圍負責程度建議考核內容按重要順序依次列出每項職責及其目標全責/部分/支持考核標準1．監督子系統監控指定賬戶的應收賬款子系統全責監控是否及時2．分析數據分析并調整應收賬戶交易數據全責分析報告詳實、準確3．審核賬目審核應收賬目清單，調整應收賬目差異全責賬目準確率達到100％4．提供清單每月月末向各業務部門提供詳細的賬目清單全責提供清單準確、及時5．提出建議通過賬目分析，對超期應收賬款提出具體處理建議全責超期賬款回收率在90％以上6．記錄財務活動根據會計準則和有關的規定記錄會計系統中與應收賬目有關的活動全責每月記錄表準確率達到100％7．協助審核協助外部機構對應收賬目進行審核，應答其質疑，并向其提供有關信息全責賬目審核插錯率為08．其他工作準備月度應收賬目報表，向審計部門等提供支持全責資料的準確率達到100％1．4成本管理專員職位說明書第1頁（共2頁）單位：職位名稱：成本管理專員編制日期：部門：財務部任職人：任職人簽字：直接主管：財務部經理直接主管簽字：任職條件學歷大學本科以上學歷經驗3年以上會計、成本控制相關工作經驗，具有中級會計師職稱專業知識財務、會計、成本核算、經濟法、稅法、財務電算化、管理學等專業知識業務了解范圍了解國家有關財務與稅務方面的法律、法規，熟悉公司內部業務工作流程職位目的根據國家有關財務法規和公司的相關政策擬寫成本核算制度，匯總各部門成本預算并對其進行嚴格監控；對公司成本費用進行合理分析，確保最大限度地提高公司的經濟效益總經理部門同事財務部經理溝通關系總經理部門同事財務部經理內部分、子公司分、子公司外部下屬人員人員類別人數：人經理：人直接：人專業人員：人間接：人其他：人第2頁（共2頁）職責范圍負責程度建議考核內容按重要順序依次列出每項職責及其目標全責/部分/支持考核標準1．制定成本核算制度根據國家有關財務法規、公司財務制度及成本管理有關規定，協助財務部經理和財務總監擬訂各種成本核算實施細則，經領導批準后組織實施，并進行嚴格監督部分領導對所擬定財務規章制度的滿意度評價在4分以上2．成本預算根據公司年度財務計劃組織有關部門編制財務成本預算，并對其進行匯總，經財務部經理審核，上報財務總監和總經理審批后實行全責成本預算計劃編制完成及時率為100%3．成本核算與費用控制根據公司成本制度進行會計核算和賬務處理；了解公司各部門業務情況，定期對各部門費用成本進行細致核算，保證核算數目合理、正確；編制、匯總公司會計報表并及時上報有關領導和部門全責年度預算中成本費用控制計劃實現率達到100%4．成本稽核根據有關制度和規定審核會計單據，保證日常核算準確無誤全責會計單據出錯率為05．成本分析根據公司經營活動需求和公司成本開支情況，定期或不定期地組織進行財務分析，并提交財務分析報告，為公司決策提供依據；配合財務部經理，對公司新辟業務項目做好財務預測與風險分析全責財務分析與預測報告科學、合理、及時，領導綜合評價在4分以上6．成本檔案管理完成相關成本資料的整理、歸檔，負責數據庫的建立、查詢和更新工作全責管理到位，資料缺失率為01．5出納職位說明書第1頁（共2頁）單位：職位名稱：出納編制日期：部門：財務部任職人：任職人簽字：直接主管：財務部經理直接主管簽字：任職條件學歷中專以上，財會專業經驗：1年以上相關工作經驗，具有助理會計師職稱專業知識：會計學、投資學、管理學等專業知識業務了解范圍：了解國家財務法規、稅法，全面掌握現金、銀行存款、票據傳遞等財務制度，熟練使用財務軟件和辦公軟件，熟悉銀行工作程序職位目的按照國家有關法規及公司財務制度開展票據審核工作，負責現金的出納和管理，負責銀行賬目的核對及工資的發放等溝通關系部門同事各業務部門財務部經理部門同事各業務部門財務部經理內部各分、子公司各分、子公司銀行客戶銀行客戶外部下屬人員人員類別人數：人經理：人直接：人專業人員：人間接：人其他：人第2頁（共2頁）職責范圍負責程度建議考核內容按重要順序依次列出每項職責及其目標全責/部分/支持考核標準1．現金收付根據銀行的結算制度和公司報銷制度審核原始憑證的合法性、準確性，準確、及時完成現金的收付工作和報銷工作，對現金的收付開具或索取相關票據全責現金收付出錯率為0，領導滿意度評價在4分以上2．日記賬登錄及時登錄現金日記賬和銀行日記賬，每日進行現金賬款的盤存，填寫出納日報表報送經理，并及時將原始憑證傳遞給會計師全責每日進行日記賬登錄，準確率達到100％3．現金提存與保管根據經營需要，按公司有關規定提取、送存和保管現金，保證公司經營活動的正常運行；準確、及時