債券的發行與承銷練習試卷1（共9套）（共204題）債券的發行與承銷練習試卷第1套一、單項選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、金融債券發行結束后,發行人應及時向()確認債權債務關系,由國債登記結算公司及時辦理債券登記工作。A、財政部B、中國人民銀行C、國債登記結算公司D、證券交易所標準答案：C知識點解析：暫無解析2、發行人、擔保人、持有本期債券且持有發行人()以上股權的股東及其他重要關聯方可參加債券持有人會議,并提出議案,但沒有表決權。A、10%B、20%C、30%D、40%標準答案：A知識點解析：暫無解析3、保險公司募集的定期次級債務應當在到期日前按照一定比例折算確認為認可負債,以折算后的賬面余額作為其認可價值。剩余年限在1年以內的,折算比例為();剩余年限在1年以上(含1年)2年以內的,折算比例為()。A、40%,60%B、60%,40%C、60%,80%D、80%,60%標準答案：D知識點解析：暫無解析4、注冊資本不低于()億元人民幣,并且最近3年年末的凈資產不低于()億元人民幣,是信托投資公司擔任特定目的信托受托機構應當具備的條件之一。A、3,5B、4,5C、5,4D、5,5標準答案：D知識點解析：暫無解析5、注冊資本不低于()億元人民幣是資產支持證券承銷機構必須具備的條件之一。A、1B、2C、3D、4標準答案：B知識點解析：暫無解析6、國際開發機構申請在中國境內發行人民幣債券應具備的條件之一是已為中國境內項目或企業提供的貸款和股本資金在()億美元以上。A、5B、10C、15D、20標準答案：B知識點解析：暫無解析7、我國的混合資本債券是指商業銀行為補充附屬資本發行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在15年以上、發行之日起()年內不可贖回的債券。A、5B、10C、15D、20標準答案：B知識點解析：暫無解析8、商業銀行發行混合資本債券應向中國人民銀行報送的發行申請文件,除了應包括其發行金融債券的內容之外,還應同時報送近()年按監管部門要求計算的資本充足率信息和其他債務本息償付情況。A、2B、3C、4D、5標準答案：B知識點解析：暫無解析9、保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債務本息后償付能力充足率不低于()前提下,募集人才能償付本息。A、10%B、50%C、80%D、100%標準答案：D知識點解析：暫無解析10、證券評級機構與評級對象存在()關系的,不得受托開展證券評級業務。A、同一股東持有證券評級機構、受評級機構或者受評級證券發行人的股份達到5%B、受評級機構或者受評級證券發行人及其實際控制人直接或者間接持有證券評級機構股份達到3%C、證券評級機構及其實際控制人直接或者間接持有受評級證券發行人或者受評級機構股份達到4%D、證券評級機構及其實際控制人在開展證券評級業務之前7個月時曾買賣受評級證券標準答案：A知識點解析：暫無解析二、多項選擇題(本題共9題，每題1.0分，共9分。)11、內部信用增級包括()。標準答案：A,B知識點解析：暫無解析12、資產支持證券名稱應與()名稱有顯著區別。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析13、下列關于資產支持證券發行中信息披露的說法,正確的是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析14、()根據國家產業政策、外資外債情況、宏觀經濟和國際收支狀況,對人民幣債券的發行規模及所籌資金用途進行審核。標準答案：A,C知識點解析：暫無解析15、在信貸資產證券化的過程中,()應按現行營業稅的政策規定繳納營業稅。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析16、下列關于國際開發機構人民幣債券的說法中,正確的是()。標準答案：A,B,C知識點解析：暫無解析17、下列屬于發行人民幣債券的發債機構應具備的基本條件是()。標準答案：A,B,D知識點解析：暫無解析18、申請證券評級業務許可的資信評級機構應當具備的條件是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析19、證券評級機構應當建立()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析三、判斷題(本題共8題，每題1.0分，共8分。)20、企業發行中期票據只需披露企業主體信用評級,不需披露中期票據的債項評級。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析21、短期融資券是指企業依照本辦法規定的條件和程序在銀行間債券市場發行和交易,約定在一定期限內還本付息,最長期限不超過365天的有價證券。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析22、證券公司定向發行債券其最近1期期末經審計的凈資產不低于5億元。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析23、受托機構委托貸款服務機構管理信貸資產時,雙方簽訂的委托管理合同暫不征收印花稅。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析24、在注冊有效期內,企業主體信用級別低于發行注冊時信用級別的,中期票據發行注冊自動失效。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析25、在我國,外部信用增級只限于備用信用證、擔保和保險等方式。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析26、國際開發機構申請在中國境內發行人民幣債券要求其已為中國境內項目或企業提供的貸款和股本資金在10億美元以上。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析27、財政部會同中國人民銀行根據國家產業政策、外資外債情況、宏觀經濟和國際收支狀況,對人民幣債券的發行規模及所籌集資金用途進行審核。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析債券的發行與承銷練習試卷第2套一、單項選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)1、首次以包銷方式發行國債是()年。A、1991B、1992C、1993D、1994標準答案：A知識點解析：暫無解析2、承購包銷方式是由發行人和()簽訂承購包銷合同,合同中的有關條款是通過雙方協商確定。A、財政部B、中國人民銀行C、承銷商D、商業銀行標準答案：C知識點解析：暫無解析3、發行人應于金融債券每次付息日前()個工作日公布付息公告,最后一次付息暨兌付日前()個工作日公布兌付公告。A、2,2B、2,5C、5,2D、5,5標準答案：B知識點解析：暫無解析4、債券上市期間,企業應當在每個會計年度結束之日起()個月內,向證監會和證券交易所提交年度報告,并在證監會指定的信息披露報刊上予以公布。A、3B、4C、5D、6標準答案：B知識點解析：暫無解析5、關于公開發行企業債券的條件,錯誤的是()。A、股份有限公司的凈資產額不低于人民幣3000萬元B、有限責任公司的凈資產額不低于人民幣6000萬元C、累計債券余額不超過公司凈資產的50%D、最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息標準答案：C知識點解析：暫無解析6、企業債券的發行,應組織承銷團以余額包銷的方式承銷,各承銷商包銷的企業債券余額原則上不得超過其上年末凈資產的()。A、1/4B、1/3C、1/2D、2/3標準答案：B知識點解析：暫無解析7、公開發行企業債券,要求發行人()不超過企業凈資產額的40%。A、債券總額B、累計發行在外的債券總額C、債券余額D、累計發行在外的債券余額標準答案：D知識點解析：暫無解析8、從2002年第2期開始,憑證式國債的發行期限改為()個月。A、1B、2C、3D、4標準答案：D知識點解析：暫無解析9、對于事先已確定發行條款的國債,我國仍采取承購包銷方式,目前主要運用于()的發行。A、不可上市流通的憑證式國債B、可上市流通的憑證式國債C、不可上市流通的記賬式國債D、可上市流通的記賬式國債標準答案：A知識點解析：暫無解析10、下列關于以價格為標的的美國式招標方式的說法中,正確的是()。A、以募滿發行額為止的中標商各自價格上的中標價作為各中標商的最終中標價,各中標商的認購價格是不同的B、以募滿發行額為止的中標商各自價格上的中標價作為各中標商的最終中標價,各中標商的認購價格是相同的C、以募滿發行額為止的中標商各自價格上的最高價作為各中標商的最終中標價,各中標商的認購價格是不同的D、以募滿發行額為止的中標商各自價格上的最高價作為各中標商的最終中標價,各中標商的認購價格是相同的標準答案：A知識點解析：暫無解析11、企業債券籌集的資金可用于()。A、房地產買賣B、本企業的生產經營C、股票買賣D、彌補虧損標準答案：B知識點解析：暫無解析二、多項選擇題(本題共7題，每題1.0分，共7分。)12、發行金融債券的承銷人應為金融機構,并須具備()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析13、企業集團財務公司發行金融債券應具備的條件是()。標準答案：A,B,C知識點解析：暫無解析14、下列關于記賬式國債的說法中,正確的是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析15、商業銀行發行的()長期次級債務工具列入商業銀行附屬資本。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析16、下列關于保險公司募集的定期次級債務折算認可價值的說法中,正確的是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析17、發行企業債券的企業應具備的條件有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析18、企業申請債券上市須向證券交易所提交的文件有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析三、判斷題(本題共8題，每題1.0分，共8分。)19、根據商業銀行申請,中國人民銀行可以豁免要求的條件中的個別條件。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析20、金融債券的發行可以采取一次足額發行或限額內分期發行的方式。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析21、金融債券發行結束后10個工作日內,發行人應向中國人民銀行書面報告金融債券發行情況。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析22、國債登記結算公司為金融債券的登記、托管機構。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析23、金融債券定向發行的,經認購人同意,可免于信用評級。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析24、金融債券的信息披露涉及的財務報告,應經過注冊會計師審計,并出具審計報告。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析25、各國有獨資商業銀行、股份制商業銀行和城市商業銀行,可根據自身情況,決定是否發行次級定期債務作為附屬資本。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析26、企業債券的發行核準程序是先核定規模,再核準發行兩個環節。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析債券的發行與承銷練習試卷第3套一、單項選擇題(本題共9題，每題1.0分，共9分。)1、保險公司次級債務的清償順序位于()之前。A、保單責任B、公司普通債券C、向銀行貸款D、公司股票標準答案：D知識點解析：保險公司次級債務的本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本。2、()依法對保險公司次級定期債務的定向募集、轉讓、還本付息和信息披露行為進行監督管理。A、中國證監會B、中國人民銀行C、中國保監會D、財政部標準答案：C知識點解析：中國保監會依法對保險公司次級定期債務的定向募集、轉讓、還本付息和信息披露行為進行監督管理。3、()是商業銀行為補充附屬資本發行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務之后、期限在15年以上的債券。A、商業銀行次級債券B、混合資本債券C、金融債券D、銀行股票標準答案：B知識點解析：混合資本債券是指商業銀行為補充附屬資本發行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在15年以上、發行之日起10年內不可贖回的債券。4、公開發行企業債券，股份有限公司的凈資產額不低于人民幣()萬元，有限責任公司和其他類型企業的凈資產額不低于人民幣()萬元。A、20003000B、30005000C、30006000D、50006000標準答案：C知識點解析：公開發行企業債券，股份有限公司的凈資產額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司和其他類型企業的凈資產額不低于人民幣6000萬元。5、公開發行企業債券，累計債務余額不超過發行人凈資產的()。A、30%B、40%C、50%D、60%標準答案：B知識點解析：公開發行企業債券，累計債務余額不超過發行人凈資產(不包括少數股東權益)的40%。6、某投資人購買了50萬的企業債券，等于認購了()個單位的企業債券。A、50B、5000C、500D、50萬標準答案：C知識點解析：企業債券每份面值為100元，以1000元人民幣為1個認購單位。7、企業債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的()。A、30%B、40%C、50%D、60%標準答案：B知識點解析：《企業債券管理條例》第18條規定，企業債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的40%。8、企業債券的發行，采取()承銷方式。A、代銷B、助銷C、余額包銷D、承銷團承銷標準答案：C知識點解析：企業債券的發行，應組織承銷團以余額包銷的方式承銷。代銷是指承銷商代理發售證券，并發售期結束后，將未出售證券全部退還給發行人的承銷方式；余額包銷是指承銷商按承銷合同規定，在約定的承銷期滿后對剩余的證券出資買進的方式；承銷團承銷是指兩個以上的證券承銷商共同接受發行人的委托向社會公開發售某一證券的承銷方式。余額包銷屬于助銷的一種，助銷包括的范圍更廣。9、各承銷商包銷的企業債券金額原則上不得超過其上年末凈資產的()。A、1/3B、1/2C、2/3D、3/4標準答案：A知識點解析：各承銷商包銷的企業債券金額原則上不得超過其上年末凈資產的1/3。二、多項選擇題(本題共5題，每題1.0分，共5分。)10、政策性銀行發行金融債券應向中國人民銀行報送下列哪些文件?()標準答案：B,C,D知識點解析：政策性銀行發行金融債券應向中國人民銀行報送下列文件：金融債券發行申請報告；發行人近3年經審計的財務報告及審計報告；金融債券發行辦法；承銷協議；中國人民銀行要求的其他文件。11、除政策性銀行外的其他金融機構發行金融債券應向中國人民銀行報送()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：其他金融機構相對于政策性銀行來說要提交更多的材料。12、金融債券可以采用()方式發行。標準答案：A,B,C,D知識點解析：在發行方式上金融債券可在全國銀行間債券市場公開發行或定向發行；可以采取一次足額發行或限額內分期發行的方式。13、發行人在金融債券發行前和存續期間履行信息披露義務，信息披露應通過()進行。標準答案：B,C知識點解析：發行人應在金融債券發行前和存續期間履行信息披露義務。信息披露應通過中國貨幣網、中國債券信息網進行。14、()應為金融債券信息披露提供服務，及時將違反信息披露規定的行為向中國人民銀行報告并公告。標準答案：A,C知識點解析：同業拆借中心和國債登記結算公司應為金融債券信息披露提供服務，及時將違反信息披露規定的行為向中國人民銀行報告并公告。三、判斷題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)15、商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：略16、銀行次級債券的發行可采取一次足額發行或限額內分期發行的方式。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：略17、只要保險公司不破產，就應該按時償付次級債券的本息。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債務本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息。18、保險公司次級債券的募集人在無法按時支付利息或償還本金時，債權人可以向法院申請對募集人實施破產清償。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：保險公司次級債券的募集人在無法按時支付利息或償還本金時，債權人無權向法院申請對募集人實施破產清償。19、如果保險公司次級債券發生延期支付現象，當公司有能力支付時延期支付的利息將根據混合資本債券的票面利率計算利息。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：略20、混合資本債券可以公開發行，也可以定向發行。定向發行的可以不進行信用評級。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：混合資本債券可以公開發行，也可以定向發行。但無論公開發行還是定向發行，均應進行信用評級。債券的發行與承銷練習試卷第4套一、單項選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、短期融資券的注冊機構為()。A、中國人民銀行B、銀行間市場交易商協會C、中國證監會D、中國銀監會標準答案：B知識點解析：短期融資券的注冊機構是銀行間市場交易商協會，應記住。2、證券公司公開發行和定向發行債券，發行人最近1期末經審計的凈資產應分別不低于()億元。A、510B、810C、108D、105標準答案：D知識點解析：證券公司公開發行債券，發行人最近1期末經審計的凈資產不低于10億元；定向發行債券，最近1期末經審計的凈資產不低于5億元。3、公開發行和定向發行的證券公司債券每份面值分別為()元。A、5050萬B、10050萬C、50100萬D、100100萬標準答案：B知識點解析：公開發行的證券公司債券每份面值為100元，定向發行的債券應當采用記賬方式向合格投資者發行，每份面值為50萬元。4、()是指由銀行業金融機構作為發起機構，將信貸資產信托給受托機構，由受托機構發行的、以該財產所產生的現金支付其收益的受益證券。A、資產支持證券B、銀行次級債券C、金融債券D、公司債券標準答案：A知識點解析：資產支持證券是指由銀行業金融機構作為發起機構，將信貸資產信托給受托機構，由受托機構發行的、以該財產所產生的現金支付其收益的受益證券。5、在中國境內申請發行人民幣債券，國際開發機構應向()遞交申請。A、中國證監會B、財政部C、中國人民銀行D、國家發改委標準答案：B知識點解析：國際開發機構應向財政部等窗口單位遞交債券發行申請。6、國際開發機構申請在中國境內發行人民幣債券，應當已為中國境內項目或企業提供的貸款和股本資金在()億美元以上。A、5B、8C、10D、20標準答案：C知識點解析：國際開發機構申請在中國境內發行人民幣債券，應當已為中國境內項目或企業提供的貸款和股本資金在10億美元以上。7、中小非金融企業集合票據是指()個(含)以上、()個(含)以下具有法人資格的中小非金融企業發行的金融工具。A、25B、36C、510D、210標準答案：D知識點解析：中小非金融企業集合票據是指2個(含)以上、10個(含)以下具有法人資格的中小非金融企業發行的金融工具。8、任一企業集合票據待償還余額不得超過該企業凈資產的()。A、20%B、30%C、40%D、50%標準答案：C知識點解析：任一企業集合票據待償還余額不得超過該企業凈資產的40%。9、任一企業集合票據募集資金不超過()億元人民幣，單只集合票據注冊金額不超過()億元人民幣。A、25B、210C、510D、610標準答案：B知識點解析：任一企業集合票據募集資金不超過2億元人民幣，單只集合票據注冊金額不超過10億元人民幣。10、公司債券上市由()負責核準。A、中國證監會B、中國人民銀行C、國家發改委D、證券交易所標準答案：D知識點解析：證券交易所設立的上市委員會對債券上市申請進行審核，作出獨立的專業判斷并形成審核意見。二、多項選擇題(本題共4題，每題1.0分，共4分。)11、公司可以將企業債券籌集的資金用于()。標準答案：A,B,D知識點解析：企業債券籌集的資金可用于固定資產投資項目、收購產權(股權)、調整債務結構和補充營運資金，不得用于彌補虧損和非生產性支出。12、申請發行債券，應當向國家發改委報送()。標準答案：A,B,C知識點解析：涉及報送的文件應盡量全面，便于審核人對公司發行能力進行全面的評估。13、為了加強對證券公司類承銷商的風險防范，證券公司從事企業債券的承銷應報送()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：承銷應報送下列文件：(1)申請書；(2)具備承銷條件的證明材料或陳述材料；(3)承銷協議；(4)承銷團協議；(5)市場調查與可行性報告；(6)主承銷商對承銷團成員的內核審查報告；(7)風險處置預案。14、對有條件進入銀行間債券市場交易流通的公司債券的篩選由()來進行。標準答案：A,D知識點解析：由國債登記結算公司和同業拆借中心按照規定對要求進入銀行間債券市場交易流通的公司債券進行篩選。三、判斷題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)15、證券公司債券的期限最短為3年。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：證券公司債券的期限最短為1年。16、證券公司債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的50%。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：證券公司債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的40%。17、定向發行債券的擔保金額原則上應不少于債券本息總額的50%。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：略18、證券公司債券必須聘請有主承銷商資格的證券公司進行承銷。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：定向發行的證券公司債券，經中國證監會批準可以由發行人自行組織銷售。19、受托機構發售信貸資產支持證券以及投資者買賣信貸資產支持證券免征收印花稅。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：略20、中小非金融企業發行集合票據，應在中國銀行間市場交易商協會注冊，可以一次注冊、多次發行。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：企業發行集合票據應依據《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具注冊規則》在交易商協會注冊，一次注冊、一次發行。債券的發行與承銷練習試卷第5套一、單項選擇題(本題共7題，每題1.0分，共7分。)1、發行企業債券，需要()申報核準。A、中國證監會B、中國人民銀行C、中國銀監會D、國家發改委標準答案：D知識點解析：企業債券需得到國家發改委批準并經中國人民銀行和中國證監會會簽后，才可進行具體的發行工作。2、實際發行額不少于人民幣()元的企業債券才可以在銀行間債券市場交易流通。A、5000萬B、2億C、3億D、5億標準答案：D知識點解析：進入銀行間債券市場交易流通的企業債券實際發行額應不少于人民幣5億元。3、發行公司債券應當向()申報。A、財政部B、中國證監會C、中國人民銀行D、國務院標準答案：B知識點解析：發行公司債券應當由保薦人保薦，并向中國證監會申報。4、上市交易的公司債券期限應在()年以上。A、1B、2C、3D、5標準答案：A知識點解析：公司債券申請上市，應當符合債券期限為1年以上的條件。5、申請上市的公司債券實際發行額應不少于人民幣()元。A、2000萬B、3000萬C、5000萬D、1億標準答案：C知識點解析：公司債券申請上市，應當符合實際發行額不少于人民幣5000萬元的條件規定。6、實際發行額不少于人民幣()億元的公司債券，可以在全國銀行間債券市場交易流通。A、2B、3C、4D、5標準答案：D知識點解析：公司債券在全國銀行間債券市場交易流通，實際發行額不少于人民幣5億元。7、短期融資券的最長期限應不超過()。A、180天B、360天C、365天D、720天標準答案：C知識點解析：短期融資券的性質就是短期性，所以一般其期限都不會超過一年。二、多項選擇題(本題共5題，每題1.0分，共5分。)8、我國的混合資本債券有哪些基本特征?()標準答案：A,B,D知識點解析：我國的混合資本債券具有4個基本特征：(1)期限在15年以上，發行之日起10年內不得贖回。(2)混合資本債券到期前，如果發行人核心資本充足率低于4%，發行人可以延期支付利息。(3)當發行人清算時，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務和次級債務之后，先于股權資本。(4)混合資本債券到期時，如果發行人無力支付清償順序在該債券之前的債務，或支付該債券將導致無力支付清償順序在混合資本債券之前的債務，發行人可以延期支付該債券的本金和利息。9、商業銀行發行混合資本債券應向中國人民銀行報送的發行申請文件，除了應包括其發行金融債券的內容之外，還應同時報送()。標準答案：C,D知識點解析：商業銀行發行混合資本債券應向中國人民銀行報送的發行申請文件，除了應包括其發行金融債券的內容之外，還應同時報送近3年按監管部門要求計算的資本充足率信息和其他債務本息償付情況。10、出現下列()情況，應提前5個工作日報中國人民銀行備案并進行信息披露。標準答案：A,B,C知識點解析：發行人按規定提前贖回混合資本債券、延期支付利息或混合資本債券到期延期支付本金和利息時，應提前5個工作日報中國人民銀行備案，通過中國貨幣網、中國債券信息網公開披露；同時，作為重大會計事項在年度財務報告中披露。11、作為上市公司的商業銀行公開發行混合資本債券，應著重披露()信息。標準答案：B,C,D知識點解析：若混合資本債券采取公開發行方式發行，發行人應在債券付息時公開披露資本充足率信息和其他債務本息償付情況，作為上市公司的商業銀行還應披露其普通股紅利支付情況。12、企業發行企業債券必須符合下列哪些條件?()標準答案：A,B,C,D知識點解析：企業發行企業債券必須符合下列條件：(1)企業規模達到國家規定的要求；(2)企業財務會計制度符合國家規定；(3)具有償債能力；(4)企業經濟效益良好，發行企業債券前連續3年盈利；(5)企業發行企業債券的總面額不得大于該企業的自有資產凈值；(6)所籌資金用途符合國家產業政策。三、判斷題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)13、公司可以將公開發行公司債券籌集的資金用于彌補經營虧損和其他一些非生產性支出。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：公開發行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。14、企業債券的發行必須提供保證。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：企業可發行無擔保信用債券、資產抵押債券和第三方擔保債券三種債券。15、企業債券進行流通只能在交易所市場上市流通。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：企業債券既可以在交易所市場上市流通也可以進入銀行間市場交易流通。16、首期發行公司債券的數量應當不少于總發行數量的50%。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：略17、注冊會議5名注冊委員中有3名以上發表不同意意見的，交易商協會不接受短期債券的發行注冊。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：有2名(含2名)以上發表不同意意見的，交易商協會就不接受短期債券的發行注冊。18、短期融資券的發行利率、發行價格和所涉費率由交易商協會確定。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：短期融資券的發行利率、發行價格和所涉費率以市場化方式確定。債券的發行與承銷練習試卷第6套一、單項選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、所謂(),是指財政部在中華人民共和國境內發行,通過試點商業銀行面向個人投資者銷售的、以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券。A、記賬式國債B、憑證式國債C、儲蓄國債D、實物國債標準答案：C知識點解析：暫無解析2、目前,憑證式國債發行完全采用()。A、承購包銷方式B、行政分配方式C、公開招標方式D、市場招標方式標準答案：A知識點解析：暫無解析3、目前,記賬式國債發行完全采用()。A、承購包銷方式B、行政分配方式C、公開招標方式D、市場招標方式標準答案：C知識點解析：暫無解析4、我國首次國債發行始于1949年年底,當時稱為“人民勝利折實公債”,至1958年,總共發行了()次。A、4B、5C、6D、7標準答案：C知識點解析：暫無解析5、我國國債1958年發行中止,直到()年才恢復發行國債。A、1979B、1980C、1981D、1982標準答案：A知識點解析：暫無解析6、儲蓄國債個人債權托管賬戶實行實名制,具體辦法比照()。A、《個人存款賬戶實名制規定》B、《證券法》C、《公司法》D、《企業債券管理條例》標準答案：B知識點解析：暫無解析7、公開招標方式是通過投標人的直接競價來確定發行價格(或利率)水平,發行人將投標人的標價,自高價向低價排列,或自低利率排到高利率,發行人從()選起,直到達到需要發行的數額為止。A、高價(或高利率)B、高價(或低利率)C、低價(或低利率)D、低價(或高利率)標準答案：B知識點解析：暫無解析8、發行金融債券的承銷人應為金融機構,并且注冊資本不低于()億元人民幣。A、1B、2C、3D、4標準答案：B知識點解析：暫無解析9、發行人應在中國人民銀行核準金融債券發行之日起()個工作日內開始發行金融債券,并在規定期限內完成發行。A、10B、30C、60D、120標準答案：C知識點解析：暫無解析10、1988年以前,我國國債發行采用()。A、行政分配方式B、市場定價方式C、承購包銷方式D、公開招標方式標準答案：A知識點解析：暫無解析二、多項選擇題(本題共8題，每題1.0分，共8分。)11、迄今為止,我國在國債招標發行中采用過()模式。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析12、我國在國債公開招標發行中,曾將()作為標的。標準答案：A,B,C知識點解析：暫無解析13、我國的國債包括()。標準答案：A,B,D知識點解析：暫無解析14、下列屬于影響國債銷售價格的因素有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析15、為了便于掌握發行進度,擔任憑證式國債發行任務的各個系統一般每月要匯總本系統內的累計發行數額,上報()。標準答案：A,B知識點解析：暫無解析16、商業銀行發行金融債券應具備的條件有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析17、政策性銀行發行金融債券應向中國人民銀行報送()文件。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析18、其他金融機構(不包括政策性銀行)發行金融債券應向中國人民銀行報送()文件。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析三、判斷題(本題共8題，每題1.0分，共8分。)19、目前,憑證式國債發行完全采用承購包銷方式。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析20、目前,我國記賬式國債的發行完全采用公開招標方式。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析21、我國的首次國債發行始于1949年年底,當時稱為“人民勝利折實公債”。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析22、目前,我國的國債包括憑證式國債、記賬式國債和儲蓄國債三種。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析23、2005年4月27日,中國人民銀行發布了《全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》,對金融債券的發行行為進行了規范,發行體也在原來單一的政策性銀行的基礎上,增加了商業銀行、企業集團財務公司及其他金融機構。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析24、以價格為標的的美國式招標,是指以募滿發行額為止所有投標商的最低中標價格作為最后中標價格,全體投標商的中標價格是一樣的。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析25、在發行記賬式國債中,承銷商可以選擇場內掛牌分銷和場外分銷兩種方法。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析26、憑證式國債是一種可以上市流通的儲蓄型國債。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析債券的發行與承銷練習試卷第7套一、單項選擇題(本題共8題，每題1.0分，共8分。)1、我國首次國債發行始于()年，()年國債發行中止，直到()年又恢復發行。A、194919581978B、194919581981C、195019581978D、195019581981標準答案：B知識點解析：屬于常識應熟記。2、儲蓄國債的發行對象為()。A、個人投資者B、企事業單位C、行政機關D、社會團體標準答案：A知識點解析：儲蓄國債發行對象為個人投資者，企事業單位、行政機關和社會團體等機構投資者不得購買。3、儲蓄國債不可以進行下列()事項。A、提前兌取B、質押貸款C、非交易過戶D、流通轉讓標準答案：D知識點解析：儲蓄國債不可流通轉讓，但可以辦理提前兌取、質押貸款、非交易過戶等。4、1988年以前，我國國債采用()方式發行。A、通過商業銀行銷售B、通過郵政儲蓄柜臺銷售C、行政分配D、承購包銷標準答案：C知識點解析：1988年以前，我國國債發行采用行政分配方式。5、1988年，我國首次以()方式發行國債。A、行政分配B、公開招標C、承購包銷D、通過商業銀行和郵政儲蓄柜臺銷售標準答案：D知識點解析：l988年，財政部首次通過商業銀行和郵政儲蓄柜臺銷售了一定數量的國債。6、目前，憑證式國債發行采用()方式，記賬式國債發行采用()方式。A、行政分配公開招標B、承購包銷公開招標C、公開招標通過商業銀行D、承購包銷行政分配標準答案：B知識點解析：目前，憑證式國債發行完全采用承購包銷方式，記賬式國債發行完全采用公開招標方式。7、()國債發行方式是通過投標人的直接競價來確定發行價格(或利率)水平。A、行政分配B、承購包銷C、公開招標D、銀行發售標準答案：C知識點解析：公開招標方式是通過投標人的直接競價來確定發行價格(或利率)水平，發行人將投標人的標價自高價向低價排列，或自低利率排到高利率，發行人從高價(或低利率)選起，直到達到需要發行的數額為止。8、對于事先已確定發行條款的國債，我國采取()方式發行。A、行政分配B、公開招標C、銀行發售D、承購包銷標準答案：D知識點解析：對于事先已確定發行條款的國債，我國仍采取承購包銷方式，發行人和承銷商簽訂承購包銷合同，承銷商按合同規定的已確定發行條款承銷。二、多項選擇題(本題共5題，每題1.0分，共5分。)9、目前，我國國債包括()。標準答案：A,B,C知識點解析：目前，我國國債包括記賬式國債、憑證式國債和儲蓄國債3類。10、目前我國記賬式國債的招標方式主要有()。標準答案：A,B,C知識點解析：荷蘭式招標、美國式招標和混合式招標是我國記賬式國債的主要招標方式。11、記賬式國債的承銷程序主要有()階段。標準答案：A,C知識點解析：場內掛牌分銷和銀行間債券市場分銷都屬于分銷階段。12、()因素影響國債的銷售價格。標準答案：A,B,C,D知識點解析：影響國債銷售價格的因素主要有：市場利率、承銷商承銷國債的中標成本、流通市場中可比國債的收益率水平、國債承銷的手續費收入、承銷商所期望的資金回收速度和其他國債分銷過程中的成本。13、下列哪些說法是錯誤的?()標準答案：A,C知識點解析：市場利率趨于上升，投資者購買國債的機會成本就會上升，為了吸引投資者，承銷商就會降低國債銷售價格；承銷商必須賣出更多國債才能增加手續費收入，為了賣出更多國債承銷商就會降低國債的銷售價格。三、判斷題(本題共7題，每題1.0分，共7分。)14、儲蓄國債以電子方式記錄債權，通過投資者在試點商業銀行開設的人民幣結算賬戶進行資金清算。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：略15、從1990年起，公開招標方式被廣泛采用。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：1996年起，公開招標方式被廣泛采用。16、在傳統的行政分配和承購包銷的發行方式下，國債按規定以面值出售，不存在承銷商確定銷售價格的問題。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：略17、我國金融債券先由政策性銀行發行，然后轉由商業銀行發行。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：1985年首先由商業銀行發行，1994年我國政策性銀行成立后，發行主體從商業銀行轉向政策性銀行。18、目前我國金融債券的存量僅次于國債，在所有債券存量中居第二位。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：我國金融債券的存量居于國債和央行票據之后。19、商業銀行和財務公司發行金融債券都要提供擔保。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：商業銀行發行金融債券沒有強制擔保要求；財務公司發行金融債券則需要由財務公司的母公司或其他有擔保能力的成員單位提供相應擔保，經中國銀監會批準免于擔保的除外。20、金融債券的發行人和承銷人應在承銷協議中明確雙方的權利與義務，但不得被第三方知道。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：發行人和承銷人應在承銷協議中明確雙方的權利與義務，并加以披露。債券的發行與承銷練習試卷第8套一、單項選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、證券公司定向發行債券的擔保金額原則上不少于債券本息總額的()。A、20%B、30%C、40%D、50%標準答案：D知識點解析：暫無解析2、各經辦單位對在發行期內已繳款但未售完及購買者提前兌取的憑證式國債,仍可在原額度內繼續發售,繼續發售的憑證式國債仍按()售出。A、面值B、溢價C、折價D、約定價格標準答案：A知識點解析：暫無解析3、首次發行金融債券的政策性銀行是()。A、中國進出口銀行B、國家開發銀行C、中國農業發展銀行D、中國銀行標準答案：B知識點解析：暫無解析4、受托機構應與信用評級機構就資產支持證券跟蹤評級的有關安排作出約定,并應于資產支持證券存續期內每年的()前向投資者披露上年度的跟蹤評級報告。A、5月31日B、6月30日C、7月31日D、8月31日標準答案：C知識點解析：暫無解析5、資產支持證券就是由()發行的、代表特定目的信托的信托受益權份額。A、貸款服務機構B、資金保管機構C、特定目的信托受托機構D、資金結算機構標準答案：C知識點解析：暫無解析6、企業集團財務公司發行金融債券應具備申請前()年,注冊資本金不低于()億元人民幣的要求。A、1,3B、1,5C、3,1D、5,1標準答案：A知識點解析：暫無解析7、公開發行債券的證券公司應當在本息支付日前()日內,就有關事宜在中國證監會指定的報刊上公告()次。A、10,3B、7,2C、7,3D、10,2標準答案：A知識點解析：暫無解析8、債券到期前()周終止上市交易。A、1B、2C、3D、4標準答案：A知識點解析：暫無解析9、其他金融機構發行金融債券應具備的條件由()另行規定。A、財政部B、中國人民銀行C、中國證監會D、證券交易所標準答案：A知識點解析：暫無解析10、發行金融債券的承銷可采用協議承銷、招標承銷等方式。承銷機構應為金融機構,其注冊資本不低于()億元人民幣。A、1B、2C、3D、4標準答案：B知識點解析：暫無解析二、多項選擇題(本題共8題，每題1.0分，共8分。)11、()可申請成為證券公司債券上市的登記、托管和結算的機構。標準答案：A,B知識點解析：暫無解析12、下列關于公開發行證券公司債券募集說明書中信息披露的說法中,正確的是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析13、證券公司發行債券應當由董事會指定方案,股東會對以下事項作出專項決議的有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析14、下列關于資產支持證券發行中受托機構的說法中,正確的是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析15、下列關于資產支持證券的說法中,正確的是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析16、下列關于資產支持證券發行中信用增級機構的說法,正確的是()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析17、信托投資公司擔任特定目的信托受托機構,應當具備的條件有()。標準答案：A,C,D知識點解析：暫無解析18、下列關于信貸資產證券化中貸款服務機構說法,正確的有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：暫無解析三、判斷題(本題共9題，每題1.0分，共9分。)19、資產支持證券代表發起機構的負債,資產支持證券投資機構的追索權不僅限于信托財產。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析20、內部信用增級包括但不限于超額抵押、資產支持證券分層結構、現金抵押賬戶和利差賬戶等方式。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析21、證券評級業務許可的資信評級機構,應當具有中國法人資格,實收資本與凈資產均不少于人民幣1000萬元。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析22、資信評級機構負責證券評級業務的高級管理人員,由境外人士擔任的,還應當在中國境內或者中國的香港、澳門等地區工作不少于5年。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析23、證券評級機構及其實際控制人直接或者間接持有受評級證券發行人或者受評級機構股份達到5%以上的,不得受托開展證券評級業務。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析24、證券評級機構的董事、監事和高級管理人員可以投資其他證券評級機構。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析25、定向發行的資產支持證券不限于在認購人之間轉讓。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析26、證券評級機構可以為他人提供融資或者擔保。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：暫無解析27、企業發行短期融資券應由已在中國人民銀行備案的金融機構承銷。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析債券的發行與承銷練習試卷第9套一、單項選擇題(本題共8題，每題1.0分，共8分。)1、記賬式國債的承銷的場內掛牌分銷程序是()。①客戶認購并交款②分銷商進行分銷③承銷商分得包銷國債④承銷商將發行款劃人財政部賬戶⑤證券交易所為承銷商確定承銷代碼⑥財政部向承銷商劃撥手續費A、③⑤②①④⑥B、③②①⑤④⑥C、⑤②③④⑥①D、②③①④⑥⑤標準答案：A知識點解析：略2、憑證式國債的承銷程序是()。①客戶購買國債并交款②