T3典型業務處理成都用友軟件劉杰QQ：188580686目錄供給商調價采購返點采購過程損耗的處理采購單位、開票單位不一致銷售過程中的整單折扣業務樣品試用〔租賃轉銷售〕代管帳向分公司發貨，與總公司進行貨款結算一、供給商調價當企業接到供給商的調價通知時，希望處理的內容包括：現在庫存本錢的調整、之前已經出庫的出庫本錢調整、與供給商往來款的調整。對于供給商調價業務，對于不同的計價方式，一定要采用不同的處理方式。〔一〕、采用移動平均或者全月平均的計價方式----用核算模塊的“入庫調整單”來處理。這種情況下，對于已經銷售出庫的局部，建議不再處理。把調整的金額全部集中在結存局部上，調整結存單價，這樣直接影響后期的出庫本錢。按照新的結算單價出庫。業務舉例：從聯想公司采購筆記本10臺，單價是3000元，已經銷售出去4臺。現接到聯想公司的調價通知，該批商品每臺調漲100元。具體操作：1、收到調價通知的時候，核算模塊填制“入庫調整單”，選擇存貨，調整金額為1000元：2、“入庫調整單”保存即記賬，記賬后查詢存貨明細賬，顯示如下：之后按照3166.67這個單價出庫3、在購銷單據制單中，對入庫調整單生成憑證，調整庫存帳和往來帳。〔二〕、采用先進先出或者個別計價的計價方法---用采購模塊的“費用折扣結算”來處理業務舉例：從聯想公司采購筆記本10臺，單價是3000元，已經銷售出去4臺。現接到聯想公司的調價通知，該批商品每臺調漲100元。操作步驟：1、在存貨檔案中增加一個商品，名稱為“調價”，存貨屬性為“采購”和“勞務費用”，其稅率為02、填制一張普通發票，發票上的商品選擇“調價”。3、進行“費用折扣結算”，然后在核算模塊進行“暫估入庫本錢處理”4、在存貨明細賬中會顯示調整記錄，并自動對之前的出庫進行調整，之后的出庫按照新的單價3100出庫。對之前的出庫本錢進行調整。5、在供給商往來制單中，生成調整庫存和往來款的憑證。特別說明：先進先出的計價方式下，如果要對庫存期初進行調價，這個需求目前只能通過調撥單來處理。先調撥到一個新的倉庫，調撥單特殊單據記賬后，然后通過入庫調整單調整金額〔入庫調整單上要錄入調撥單對應的其他入庫單單據號〕。之后再發生銷售出庫的話，從新倉庫發貨，變通地實現該業務。二、采購返點〔一〕返現金，這個財務直接在總賬處理即可。〔二〕返貨，填制其他入庫單，入庫類型“返點入庫”，方便月末統計。按照供給商說的返點金額錄入價格。如果沒有金額，錄入0金額。〔三〕抵貨款1、當收到供給商的通知時，在采購模塊供給商往來中錄入一張紅字應付單。2、然后利用紅票對沖功能，沖銷之前貨款或者之后貨款。那么之后在付款的話，按照余額付款即可。引申：1、但凡涉及到抵減貨款的業務，都可以用“先填制紅字應付單，然后進行紅票對沖”的來處理。比方：向某供給商采購了一批貨物，之后發現質量不達標，與供給商協商，也不辦理退貨，但必須抵消應付款。再比方：我向某酒廠采購啤酒500元，由于我同時還給酒廠了酒瓶，可以抵價100元，所以這次直接支付400元即可-------采購發票上現結400元，復核后形成100元的應付賬款，之后再填制一張紅字應付單，進行紅票對沖。業務完成。2、如果是銷售方，銷售返點采用同樣的思路處理。

●返現：直接財務處理●返貨：其他出庫單

●抵貨款：紅字應收單，然后紅票對沖三、采購過程中損耗的處理業務說明：在企業的采購過程中，由于運輸、裝卸等原因會造成貨物短缺毀損，我們稱之為損耗。損耗分為合理損耗和非合理損耗。屬于合理損耗的，應視同提高入庫貨物的單價；屬于非合理損耗的，要把這局部金額轉出去，以便后續進行相關的處理。〔一〕合理損耗---提高單個商品的本錢業務舉例：企業購置酒精，收到供給商開具的一張采購發票數量為1000L，單價為2元/L。而實際入庫的數量只有950L，單價也為2元/L，假定入庫的數量與發票上的數量相差的50L酒精作為合理損耗來處理。操作指導：1、進行手工結算，錄入入庫單上的合理損耗數量為50L。2、結算之后，入庫單上的單價由2變為2.11〔2000元/950L)〔二〕非合理損耗---這局部金額轉出業務舉例：企業采購啤酒10件。收到專用發票，數量10件，單價10元，金額100元，稅額17元。但實際入庫8件，單價10元，金額80元。假定入庫數量與發票數量相差的2個作為非合理損耗處理。操作步驟：1、采購發票與采購入庫單進行手工結算，一定要錄入非合理損耗數量和金額。2、因為這2個非合理損耗的本錢和相應的稅金都需要轉出，所以采購結算后采購入庫的單價仍為10元。3、采購入庫單單據記賬。4、接下來的制單就是特別需要關注的了。如果還是單獨采購入庫單和采購發票生成憑證，采購入庫單：借：原材料80貸：物資采購80采購發票：借：物資采購100應交稅金—應交增值稅—進項稅額17貸：應付賬款117這樣“物資采購”科目出現余額，并且也沒有表達不出20元的損耗金額。所以對于這樣的業務生成憑證的時候，需要注意：在生成憑證中，選擇采購入庫單〔報銷記賬〕制單，選擇“已結算采購入庫單自動選擇全部結算單上單據〔包括入庫單、發票、付款單〕，非本月采購入庫單按藍子報銷單制單”選項。5、生成憑證如下：特別說明：采用結算單制單的形式，要求發票已經“復核”，并且沒有生成憑證；結算單制單之后，不需要再對發票生成憑證了。引申：對于采購入庫單和發票同時到的業務，我們平時的操作都是在購銷單據制單中對采購入庫單生成憑證，在供給商往來中對發票生成憑證，即2張憑證。但手工賬下這樣的業務都是生成一張憑證。如果想與手工賬下的操作一致，就可以在采購入庫單制單的時候，選擇這個文本框，按照結算單制單。四、采購單位與開票單位不一致業務說明：在實際業務中，由于各種原因，往往會出現，從A公司采購，但是采購發票又是B公司開具的情況。假定最后也是向A公司付款操作指導：利用發票上的“代墊單位”來處理。采購發票上的“代墊單位”才是真正確認應付賬款的單位。1、增加一張A公司的采購入庫單；2、增加一張B公司的采購發票，采購發票上的“代墊單位”選擇“A公司”。3、讓采購入庫單和采購發票進行手工結算。五、銷售過程中的整單折扣在銷售過程中的折扣有三種形式：1、針對單品的打折；2、不同的客戶給予不同的折扣；3、整單打折-----根據整單的金額給予一定的折扣。比方：圖書城，在銷售圖書的時候，是根據客戶購置的總金額給予打折。處理方式：1、利用整單折扣功能2、。。。。。。。。方式一：利用整單折扣功能

在發貨單或者發票上，錄入相關信息后，在單據保存之前，點擊鼠標右鍵，選擇“總額分攤商業折扣”。錄入折扣后的金額即可。

注意要點：用這種方式必須在表體中錄入“報價”。業務說明：有些企業研制出新產品后，會讓客戶試用。如果客戶覺得滿意，就簽訂銷售合同，如果客戶覺得不滿意，就把產品退回。處理思路：首先：在商品沒有銷售之前，所有權還屬于本公司，只是放在客戶那里-------調撥單〔從本企業的倉庫調撥到客戶那里〕？接下來：是不是每一個客戶都要建立一個倉庫檔案？如果這樣的話，倉庫檔案是不是很多。-------表頭自定義項來處理操作步驟：1、增加一個倉庫“試用倉”，計價方式根據公司情況選擇；2、設置表頭自定義項“試用客戶”，它的檔案，就要把涉及到的客戶檔案重新錄入一遍。

六、樣品試用〔租賃轉銷售〕3、在單據格式設置中，分別對“調撥單”、“發貨單”、“銷售出庫單”等進行單據設置，增加表頭工程“試用客戶”。4、產品讓客戶試用的時候，填制“調撥單”5、客戶滿意簽訂銷售合同時，填制“發貨單”，倉庫選擇“試用倉”，然后生成銷售出庫單。如果不滿意，再填制反向的調撥單。6、月底在庫存模塊查詢統計表---收發存匯總表，分組匯總列選擇“倉庫編碼”、“存貨編碼”、“表體自定義項1”。倉庫選擇“試用倉”。

七、代管賬業務說明：銷售之后，客戶并不把貨物提走，而是暫存在我公司，需要的時候再來提取。-----這局部商品稱之為“代管賬”，月末盤點的時候，要把這局部數量剔除出去。處理這個業務，有幾點需要注意：1、銷售要選擇“標準流程”；2、銷售出庫單要選擇“庫存模塊生成”的方式3、因為銷售后，可能不出庫，但是財務部是要按照開票的數量確認收入和本錢，即不管是否實際出庫，財務都是要下庫存帳的，所以核算模塊的銷售本錢確認方式為“銷售發票”。操作步驟：1、銷售業務發生時，填制發貨單或者發票，并審核。2、如果客戶沒有提貨，就不在庫存模塊生成銷售出庫單。如果客戶只是提走了一局部貨，那么在生成出庫單界面，修改應出庫數量。3、這樣在庫存模塊--庫存賬簿統計---代管帳中，就會顯示這個數據。八、給分公司發貨，與總公司結算款項業務說明：比方客戶是紅旗連鎖超市，平時的時候給紅旗連鎖的西門店、東門店等發貨，月底的時候與紅旗連鎖的總店結算賬款。處理方式：1、通過客戶檔案中的“總公司”來處理；發貨單審核后，在銷售發票界面，選擇發貨單，那么發票上的客戶就自動顯示為“總公司”。這樣往來款項就確認為總公司的了。注意：在操作時候，不能是發貨單流轉生成發票。處理方式：2、通過收款單上的“代付”按鈕來實現。發貨單和發票上選擇的客戶都是分公司，收款結算的時候，選擇“總公司”收款，然后點擊收款