FICO模塊業務現狀及需求調研問卷第頁深圳勁嘉集團股份有限公司SAP項目調研問卷版本1.02018年5月4日如何回答問卷回答問卷的最根本原則就是詳實、準確，只有詳實、準確的資料，才能實現對現狀業務和管理需求真正的把握?；卮饐柧淼牡诙€要求就是要認真分析每一個問題是要問什么，這一問題可能涉及哪些相應的方面，要盡可能詳細回答。在回答過程中，有不懂的地方可隨時與調研顧問進行討論。注意事項問卷回答請使用WORD格式，并提交相應的電子文檔。問卷提交時間是2018年05月11日。目錄第1章 組織機構與職責 4第2章 總賬 5第3章 往來賬 6第4章 固定資產 7第5章 預算管理 9第6章 財務合并 10第7章 成本核算管理 18第8章 存貨管理 21第9章 與周邊系統集成 22第10章 收集單據清單 23第11章 收集管理制度與規范清單 24第12章 收集財務報表 25組織機構與職責請說明貴公司管理的組織架構？貴公司有哪些分子公司或二級核算單位？這些公司的各自核算本位幣是什么？以及是否按照標準會計年度（即從自然月的1月到12月為一個標準會計年度）進行賬務管理？請提供每個公司（包括分子公司或二級核算單位）的組織結構圖？請提供公司財務成本管理部門現在的組織架構、崗位設置和崗位職能說明（可以另外提供附件）是否有統一的深圳勁嘉財務管理體系和成本管理制度體系，請具體介紹。是否正在使用一些能夠用于財務或成本核算的軟件，如有，主要功能和作用是哪些，有哪些優點和不足？簡述新會計準則的應用情況？是否存在特殊的會計處理規范？對未來財務會計及成本管理有哪些期望及建議？流程、報表、數據等等各個方面都可以談。總賬目前會計科目設置和維護流程？公司目前有哪些主要的賬務處理流程？是否與勁嘉集團公司使用同一套會計科目表？會計科目的設置是否有個性差異（有別于總部會計科目使用說明）？差異原因？并提供會計科目表。每月的憑證數量大致有多少？通常影響月結進度的是哪類憑證？業務活動中涉及哪些外幣？匯率是如何維護的，匯兌損益是如何處理的？貴公司內部間的資金往來的主要形式和處理方式，在資金管理方面的需求具體在哪些方面?內部核算單位存在哪些關聯交易？形式如何？貴公司有沒有其他管理系統，系統之間有沒有財務系統的接口?往來賬對應付賬款的管理流程是怎么樣的，請描述。對采購物料收發票時，是按批采購并開票，還是收貨后，下次統一開票？是否存在票到貨未到或貨到票未到的情況？財務是如何處理的？此種業務平均每月有多少量？請詳細描述供應商付款流程；是否有現金折扣等業務？涉及到的付款條件有哪些？銷售模式有幾種？其相應的應收賬款的財務處理是否相同？請分別描述。收入與成本的確認規則是什么？對應收賬款的處理方式和流程是怎么樣的？是否存在應收賬款與應付賬款沖抵的業務？請列舉。并說明目前是如何操作處理的？對于應收賬款與應付賬款的處理，是否還存有其他特殊業務（如退換貨業務，預收預付）？請介紹。固定資產貴公司固定資產類別的劃分標準？列舉有哪些分類。對固定資產的折舊方法有幾種？每類資產的折舊方法是否統一？是否存在資產在部門間轉移或跨公司轉移？請描述相應的操作流程。并說明賬務如何處理？固定資產取得的來源有哪些？是否有自制固定資產，對自制固定資產如何確定價格和成本？資產的使用部門和管理部門是否有臺帳和專人管理？是否帳帳相符,帳實相符?通常造成差異的原因有哪些?對低值易耗品攤銷后是否仍需管控？還有何種管理需求？固定資產折舊是否允許殘值的情況，殘值是按比例確認的嗎?比例是多少？固定資產有報廢或銷售的業務嗎？具體流程是怎么樣的？請說明一下賬務是怎么處理的？固定資產需要系統提供哪些角度的分析報表？這些都請具體談一下。預算管理目前貴公司有沒有在系統中實現預算管理？可否說明一下公司預算管理的現狀是怎么樣的？未來對于在SAP系統實現預算管理的期望是怎么樣的？具體有些什么要求？能否詳細說明一下基于部門的費用預算編制和預算控制的整體架構？怎樣確認費用預算主數據？以及費用預算主數據的管理流程是怎么樣的？費用預算的編制及下達的管理流程是怎么樣的？是否需要實現費用預算的控制，以及具體期望的控制流程是怎么樣的？財務合并請提供合并報表的樣張(電子文檔及紙張報表)及合并報表的底稿；請簡要說明勁嘉集團下各公司的關聯關系及說明各公司間的投資份額；請簡要描述勁嘉集團下各公司間的長期投資項目跟所有者權益項目的抵消過程，并填寫以下表格；(如果不存在貨幣轉換差異，則貨幣轉換差異不用填，下同)抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請增加填寫欄位)請簡要描述勁嘉集團下各公司間的內部債權與債務項目的抵消過程，并請填寫以下表格。抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請增加填寫欄位)目前勁嘉集團內各公司之間存在存貨相互買賣的關系，請問這幾家公司在編制合并報表時是否將由此業務引起的未實現的內部銷售利潤做抵消？如存在此抵消業務請簡要描述此業務過程并填寫以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請增加填寫欄位)目前勁嘉集團內部公司之間是否存在固定資產在此三家公司間轉移的業務？請問這幾家公司在編制合并報表時是否將由此固定資產公司轉移(買賣)而引起的未實現的內部銷售利潤做抵消？如存在此抵消業務請簡要描述此業務過程并填寫以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請增加填寫欄位)固定資產轉移如果是資產調撥的性質，只是暫時改變了資產的存放地點，不作帳務處理，如果是買賣，則需要作如上抵消。對應勁嘉集團各公司之間的存貨買賣業務中產生的內部銷售收入和內部銷售成本是否在各公司編制合并報表時給予抵消？如是，請簡要描述這一抵消業務過程，并填寫以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請增加填寫欄位)目前沒有發生存貨買賣的業務，今后也可能會發生，作如上抵消。目前勁嘉集團內部各公司是否有計提壞帳準備的業務？請問在合并公司間的應收賬款是否有計提壞帳準備的業務？如有，在合并報表是否將此壞帳準備作抵消？如該壞帳準備需作抵消，請簡要說明該業務的抵消過程，并填寫以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請增加填寫欄位)目前勁嘉集團各公司之間是否存在相互借款的業務，請問這幾家公司在編制合并報表時是否將由此內部借款業務引起的內部利息收入和內部利息支出(財務費用)作合并抵消？如果存在此抵消業務，請簡要描述此抵消過程，并填寫以下表格(如果不存在差額，則相關欄位不需填寫)；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請增加填寫欄位)請問在編制合并報表時是否將勁嘉集團內公司之間的投資收益跟利潤分配作抵消的業務情況？如果存在此抵消業務，請簡要描述其抵消過程，并填寫以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請增加填寫欄位)對于勁嘉集團幾家公司的合并抵消業務除以上所列舉的還有哪些未提及的業務？請簡要說明其抵消過程，并填寫以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請增加填寫欄位)在編制合并報表的頻率為何(年/季/半年/年)？編制合并報表的頻率是否會改變？在編制合并會計報表是否存在外幣轉換的編制過程？如有，請簡要說明其編制過程及其抵消分錄；勁嘉集團下的各公司間的投資合并的會計核算方法是采用哪一種？勁嘉集團下的各公司間在投資合并的核算中，是否存在合并商譽？若有請簡要說明核算過程；如有,商譽是否存在分攤，則其分攤年限是多少？目前在編制合并報表業務中，對各公司的投資股權差額(或其他科目)是否作攤銷？簡述其處理過程；在編制合并報表業務中有無其他需要特別說明的事項？成本核算管理目前貴公司的工廠是怎么劃分的？產品有何不同？目前費用是否核算到部門？請提供核算到部門的詳細清單。成本核算現在自動化程度如何，尤其在材料成本歸集和費用的分攤上，是否手工進行？各生產單位成本核算方式是否一致？如不一致分別是什么?請描述一下成本構成項目(指材料、直接人工、制造費、其他等)。全公司的成本構成項目是否一致？是否已經有標準成本體系？是如何構建的？是否正在使用一些能夠用于成本核算的軟件，如有，主要功能和作用是哪些，有哪些優點和不足？有無車間生產外協業務，如果有，車間生產外協業務如何管理？一般是哪種外協方式，是否帶料。另外，公司是否接收其他公司的外協業務，如有，是以什么方式歸集、結轉成本？是否按市場或其他維度對銷售收入、成本及利潤進行細分、考核？管理上有哪些關鍵指標？請列舉。目前對于成本差異是怎么處理的？有沒有做實際成本還原的業務操作？對于物料成本的計算，目前管理的方式是怎么樣的？目前是如何核算成品料以及原物料的成本的？目前貴公司在間接費用上是怎么處理的？需不需要將其計算到每一個生產訂單里面去？目前生產訂單的開立模式是怎么樣的？是使用每個生產訂單來核算具體的生產成本嗎？目前是否存在按銷售訂單生產的訂單模式，即生產訂單完工入庫的物料會嚴格區分是為了哪個客戶的哪個銷售單而生產的物料且只能將物料發給該客戶的管理模式？目前貴公司是否有制定計劃加工工時和實際加工工時，以及在這個基礎上，是如何計算出計劃作業價格的？如直接人工工費率和機械加工工費率這些是怎么確定下來的？目前是否存在一些小型項目的成本需要單獨收集并處理的，能否舉例說明有哪些類業務？目前有沒有對生產成本制定計劃，如果有，請描述一下計劃制定的整體架構？如：是按照部門來制定的嗎？還是按照別的組織形態來制定并管理的？成品物料成本在核算時，參考BOM的組織結構，它的下階原物料的取成本邏輯是用標準成本來計算還是用該原物料的當前有效的采購單價來計算的？或者會不會有其它取值邏輯？如果取不到則怎么處理？目前貴公司的生產訂單有哪些具體的類型（如：標準、重工、拆解等）及其成本核算的方式是怎么樣的？如果目前沒有按生產訂單來核算，請說明一下未來在SAP系統中是否需要做相應的劃分？目前的月結賬作業方式是怎樣的？以及月結賬后需要提供哪些重要的成本類報表？如：1、月結作業人數？2、每次月結賬花費的時間？3、目前月結賬的作業流程？存貨管理物料(包括成品，半成品，原材料，辦公用品等)是否有物料編碼，如有，是否有統一的編碼規則，并且財務和后勤統一使用。如沒有，以何種方式區別各種材料(類別，名稱，型號等)？原材料、半成品、產成品的計價方式是怎么樣的？都是按照標準成本來計算價格嗎？材料出入庫怎樣管理、賬務怎樣核算？對于成品、半成品庫存，怎樣核算？半成品和成品的實際成本如何核算？是否存在在制品？如何核算？有沒有寄售庫存的業務形態，具體是怎么管理的？與周邊系統集成是否存在于周邊系統數據進行交互？已經目前是如何交互的？未來是否存在對于某些數據需要進行跨系統的交互處理？以及預計的作業流程是怎么樣的？請描述一下哪些主數據預期會與OA系統進行集成？以及流程是怎么樣的？請描述一下費用報銷、審批與OA集成的流程？收集單據清單編號簡稱全稱