建筑施工企業(yè)施工合同管理中風(fēng)險(xiǎn)控制研究摘要：隨著我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢進(jìn)一步提高，我國各個地區(qū)也加大了對基礎(chǔ)設(shè)施和工程的改造，但是隨著施工難度和施工技術(shù)不斷地加大，給工程施工和進(jìn)度帶來了極大的影響。施工合同在施工中，不僅能夠保證承包方和發(fā)包方的利益，而且也能夠有效地控制建筑施工企業(yè)在施工中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)并且施工合同有關(guān)系的該工程的保障。現(xiàn)階段我國建筑市場呈現(xiàn)出來的局面大多是表現(xiàn)在施工隊(duì)伍龐大、施工技術(shù)人員專業(yè)能力較弱以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，因此所產(chǎn)生的利潤較低，而對于建筑施工企業(yè)施工合同管理中風(fēng)險(xiǎn)控制研究成為了施工企業(yè)重點(diǎn)關(guān)注的對象之一。因此，本論文基于有關(guān)理論利用相關(guān)的案例，對案例進(jìn)行項(xiàng)目合同管理中風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，其次提出該案例在管理中出現(xiàn)的問題，最后針對出現(xiàn)的問題提出更為合理的管理對策，希望通過本研究能夠?yàn)榻ㄖ┕て髽I(yè)施工合同管理中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)控制提供理論的基礎(chǔ)，從而一定程度上提高施工企業(yè)施工合同的管理風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力。關(guān)鍵詞：建筑施工企業(yè);施工合同；合同風(fēng)險(xiǎn)管理；StudyonriskcontrolinconstructioncontractmanagementofconstructionenterprisesAbstract：WiththefurtherimprovementofthedevelopmenttrendofChina'snationaleconomy,variousregionsinChinahavealsoincreasedthetransformationofinfrastructureandengineering,butwiththeincreasingdifficultyandtechnologyofconstruction,theconstructionandprogressoftheprojecthasbeengreatlyaffected.Duringtheconstruction,theconstructioncontractcannotonlyguaranteetheinterestsofthecontractorandtheemployer,butalsoeffectivelycontroltherisksarisingfromtheconstructionoftheconstructionenterpriseandguaranteetheprojectrelatedtotheconstructioncontract.Constructionmarketpresentsituationinourcountryatpresentstageismostlyreflectedinlargeconstructionteam,constructiontechnicalpersonnelprofessionalabilityisweak,andthepotentialriskfactors,sotheprofitislow,whiletheriskofconstructioncontractmanagementforconstructionenterprisescontrolresearchbecomeoneoftheconstructionenterprisesfocusontheobject.Therefore,inthispaper,basedonrelatedtheorytouserelevantcase,ananalysisoftheriskintheprojectcontractmanagementcases,secondlyputsforwardtheproblemsarisingfromthecaseinthemanagement,finallyaimedattheproblemsputforwardamorereasonablemanagementmeasures,andhopethatthroughthisresearchforconstructionenterprisesinconstructioncontractmanagementriskcontrolprovidethetheoryfoundation,toacertainextent,improvetheconstructionenterprisemanagementoftheconstructioncontractriskresistanceability.Keywords：Constructionenterprise;Theconstructioncontract；Contractriskmanagement

目錄1緒論 51.1研究意義與目的 51.2理論綜述 52施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理研究相關(guān)理論 82.1施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理研究相關(guān)概念界定 82.2風(fēng)險(xiǎn)管理 82.3施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的過程 93施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理識別分析 103.1案例基本情況介紹 103.2施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理流程分析 103.3施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題分析 113.3.1對合同風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識不足 113.3.2切入合同風(fēng)險(xiǎn)管理滯后 123.3.3合同管理制度不完善、不嚴(yán)謹(jǐn) 123.3.4合同風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人員風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱 124施工案例合同風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) 134.1施工合同風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)分析 134.2確定各級評價(jià)指標(biāo)權(quán)重 134.3模糊綜合評價(jià)結(jié)果 154.4確定施工合同危險(xiǎn)等級 155施工合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對 165.1明確風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識 165.2引進(jìn)專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍，降低施工合同建設(shè)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 165.3重要風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及控制對策 165.4次要風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及控制對策 175.5較弱風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及控制對策 176結(jié)論 17參考文獻(xiàn)： 19致謝 20

1緒論1.1研究意義與目的隨著我國房地產(chǎn)行業(yè)和工程項(xiàng)目建筑業(yè)的發(fā)展步伐越來越快，建筑業(yè)已經(jīng)成為了我國支持國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱之一，而工程承包合同對于施工企業(yè)來說，在整個施工過程中尤為重要。因此，本文對工程承包合同的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究，主要有以下幾方面的意義：（一）由于我國部分施工企業(yè)對合同風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識和誤差，對風(fēng)險(xiǎn)管理的措施不具有一定的科學(xué)性和防范性，因此本文對建筑施工企業(yè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)研究，不僅有利于提高建筑施工企業(yè)對項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，而且對施工企業(yè)在管理施工項(xiàng)目和同時(shí)提供理論借鑒具有一定實(shí)際意義。（二）通過本文對建筑施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究，希望能夠幫助施工企業(yè)提高現(xiàn)有的合同風(fēng)險(xiǎn)管理水平。并且以實(shí)際案例進(jìn)行分析，希望能夠給案例根據(jù)自身的實(shí)際情況設(shè)計(jì)出相應(yīng)的管理模式，讓施工企業(yè)受到的損失降到最低。（三）通過本文對施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，希望能夠?qū)ξ覈慕ㄖ袠I(yè)發(fā)展提供更優(yōu)質(zhì)的建議，從而對提高建筑行業(yè)的社會經(jīng)濟(jì)效益都有著重要的理論意義和實(shí)踐意義。本論文的研究目的主要是在于通過對國內(nèi)外有關(guān)施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的文獻(xiàn)進(jìn)行綜述、采用案例分析方法對有關(guān)案例進(jìn)行實(shí)際的分析，并且根據(jù)有關(guān)的數(shù)據(jù)及時(shí)的發(fā)現(xiàn)和分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的存在，并且對風(fēng)險(xiǎn)的存在進(jìn)行有效的評估，在最后根據(jù)案例的實(shí)際情況提出有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理建議。從而最大程度地降低施工企業(yè)的損失，能夠合理的應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步使得施工企業(yè)的效益進(jìn)一步提升。1.2理論綜述我國對建筑施工企業(yè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的研究相對于國外起步時(shí)期較晚，我國對于工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的最早開始于保險(xiǎn)領(lǐng)域。隨著我國對工程項(xiàng)目管理保險(xiǎn)的研究越來越完善，風(fēng)險(xiǎn)管理的研究得到了進(jìn)一步的提升和細(xì)化。到目前為止，我國施工企業(yè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理在管理對策和理論思想上有了全面的發(fā)展和提升。國內(nèi)學(xué)者對于風(fēng)險(xiǎn)管理主要從以下幾個方面進(jìn)行了研究：陳寶光基于施工企業(yè)項(xiàng)目管理成熟度模型的基礎(chǔ)上，從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度分析了項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的三個基本構(gòu)成要素，并且從經(jīng)驗(yàn)管理、組織體系以及人力資源管理三個方面論述了項(xiàng)目工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系的改進(jìn)方法和措施。董智強(qiáng)以實(shí)際案例公司進(jìn)行分析，認(rèn)為，施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)主要來自于施工企業(yè)所處的復(fù)雜環(huán)境以及風(fēng)險(xiǎn)管理人員的能力，針對這一問題董智強(qiáng)根據(jù)對應(yīng)的問題，提出了解決施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員如何預(yù)防和解決風(fēng)險(xiǎn)提出了措施。高金峰分析了建筑施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制之間存在著一定的關(guān)系，并且有關(guān)保險(xiǎn)的理論基礎(chǔ)提出了對合同風(fēng)險(xiǎn)管理如何解決的措施只是施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的一種手段。以上學(xué)者對風(fēng)險(xiǎn)管理的研究都是從管理的內(nèi)容上進(jìn)行探討和分析。林偉從合同雙方的角度分析了建筑施工企業(yè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，該方法貫穿了整個的施工工程投標(biāo)、簽約、實(shí)施等階段的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理措施，從而進(jìn)一步增強(qiáng)的施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的可操作性。石紅姍在有關(guān)基礎(chǔ)上針對我國建筑工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了大致的歸納和分析，并且從人員、組織以及施工企業(yè)財(cái)務(wù)等方面進(jìn)一步完善了我國建筑施工企業(yè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的體系和應(yīng)對措施。張承勇對企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系進(jìn)行了探討，他認(rèn)為設(shè)備施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的時(shí)候，應(yīng)該從多方面的角度和施工企業(yè)的角度來進(jìn)行分析，以層次遞進(jìn)的方式和合同風(fēng)險(xiǎn)管理整體組合風(fēng)險(xiǎn)的方式進(jìn)行管理。國外對于施工企業(yè)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理開始幾百年前，并且隨著國外工程建設(shè)，市場越來越成熟，眾多學(xué)者開始對施工企業(yè)的工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行的研究，并且對合同風(fēng)險(xiǎn)的分析技術(shù)和控制技術(shù)有了完善的體系。在歐洲先進(jìn)的興建了一批大型的工程項(xiàng)目，投資者為避免在項(xiàng)目建設(shè)過程中防止不確定因素的發(fā)生而對工程的影響，并且現(xiàn)在國外的大多數(shù)施工企業(yè)也越來越重視對工程成本和合同風(fēng)險(xiǎn)管理的研究。在該背景下，國外的學(xué)者們從風(fēng)險(xiǎn)分析的理論基礎(chǔ)上研究的工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估以及風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)技術(shù)，并且取得了一定的實(shí)踐性效果。例如，歐洲“北海油田開發(fā)項(xiàng)目”等一系列項(xiàng)目的建設(shè)管理過程中。國際學(xué)術(shù)界為了更好地對建筑施工企業(yè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)目標(biāo)定期的召開相關(guān)的學(xué)術(shù)會議，國學(xué)的都會把自己的研究最新成果和發(fā)現(xiàn)互相交流，目的是為了更好地促進(jìn)施工企業(yè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)一步的完善。經(jīng)過10幾年的探討和研究國外眾多學(xué)者對于施工企業(yè)項(xiàng)目工程風(fēng)險(xiǎn)管理用了一致的認(rèn)識，認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理是整個施工項(xiàng)目過程各個階段的主要任務(wù)。但是，現(xiàn)階段對于風(fēng)險(xiǎn)管理的研究綜述還存在著意見不一致的情況，主要是因?yàn)槊课粚W(xué)者對于工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的研究采用了不同的方法，但是本質(zhì)上沒有太大區(qū)別。美國學(xué)者對于建筑施工企業(yè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的研究在國際來講時(shí)間交早，主要開始于20世紀(jì)30年代，以美國學(xué)者為代表的西方國家組織的多種研究會對該課題進(jìn)行研究。50年代初，美國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了高速發(fā)展時(shí)期，而建筑行業(yè)也由此在美國逐漸開展了，這一階段美國的有關(guān)學(xué)者對風(fēng)險(xiǎn)管理引起了足夠的重視。美國學(xué)者莫布雷在其著作中對“風(fēng)險(xiǎn)管理”的概念進(jìn)行了詳細(xì)的論述1963年，美國出版了當(dāng)時(shí)對歐美各國影響巨大的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理》一文。此后，一系列對建筑施工企業(yè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理研究的論文著作逐步出現(xiàn)在大眾的視野，這些系統(tǒng)化的研究對建筑施工企業(yè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理成為項(xiàng)目管理的一個重要組成部分起到了促進(jìn)的作用。七十年代，美國很多大學(xué)針對風(fēng)險(xiǎn)管理開設(shè)了相關(guān)的理論課程，使得這一學(xué)科更加的專業(yè)化。中國一些大學(xué)還因此舉辦了一些相應(yīng)的合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員資質(zhì)和考試，不僅為該領(lǐng)域培養(yǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，而且也對施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展提供的理論和實(shí)踐方面的雙重對策。

2施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理研究相關(guān)理論2.1施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理研究相關(guān)概念界定工程施工合同是有施工企業(yè)和發(fā)包商共同起草擬定必須完成的工作，如土建施工、設(shè)備安裝、工程保修等，工程施工合同對于施工企業(yè)和發(fā)包商的利益保證具有重大的意義和作用。根據(jù)施工合同有關(guān)規(guī)定，發(fā)包商必須準(zhǔn)確地提供施工條件、施工環(huán)境以及施工場地，并且要對每一個階段給予相應(yīng)的工程款，從而能夠保障工程進(jìn)度按照預(yù)先的進(jìn)行。而施工企業(yè)應(yīng)該根據(jù)發(fā)包商要求的施工來完成相應(yīng)的工程任務(wù)，例如，如建筑、安裝等。因此，施工合同與其他建設(shè)工程合同一樣，在施工合同簽訂完成以后對施工企業(yè)和發(fā)包商同時(shí)生效。除此之外，施工合同不僅能夠保證企業(yè)的自身利益，而且還能夠明確雙方所需要承擔(dān)的義務(wù)和享有的權(quán)利。2.2風(fēng)險(xiǎn)管理在廣泛的定義上風(fēng)險(xiǎn)，主要指的是在某項(xiàng)活動出現(xiàn)非自然影響而活動產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失和其他影響的可能性。施工企業(yè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)施工過程中，肯定會來自各方面的因素影響，例如地理環(huán)境、社會經(jīng)濟(jì)以及施工人員等等。而風(fēng)險(xiǎn)管理就是對整個施工過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別和評價(jià)，運(yùn)用科學(xué)和合適的手段對工程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，希望能夠用最少的成本和最短的時(shí)間防止工程出現(xiàn)較小的影響。而施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理就是對施工的合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)有效的預(yù)防和管理，它貫穿于整個合同的簽訂以及施工項(xiàng)目的進(jìn)行。在對施工項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理之前，施工企業(yè)在某一工程項(xiàng)目有意向時(shí)，會對該工程進(jìn)行投標(biāo)，然后認(rèn)真閱讀閱讀理解相關(guān)的投標(biāo)文件和投標(biāo)注意事項(xiàng)，并且對該工程項(xiàng)目的發(fā)包商進(jìn)行全面深入的了解，從而進(jìn)一步做好工程預(yù)算和工程造價(jià)。在項(xiàng)目施工合同簽訂的階段，施工企業(yè)應(yīng)該從競標(biāo)，開始關(guān)注該工程項(xiàng)目，并且聘請有關(guān)合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員對該工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)因素的分析，主要包括業(yè)主信譽(yù)差，合同條件差，合同價(jià)太低等，并對分析的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行制定相對應(yīng)的措施。在項(xiàng)目施工合同履行階段，施工企業(yè)應(yīng)該秉承著科學(xué)合理的工程項(xiàng)目合同管理制度，在同履行合同全過程的過程中進(jìn)行動態(tài)實(shí)施的監(jiān)管，項(xiàng)目管理人員應(yīng)該明確合同中的所有條例，并且要按照相關(guān)制度不折不扣地進(jìn)行管理和監(jiān)控，對出現(xiàn)的問題應(yīng)該及時(shí)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。在項(xiàng)目施工合同竣工驗(yàn)收階段，施工企業(yè)要積極預(yù)防發(fā)包企業(yè)拖欠工程款，并且要對此項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)制定有關(guān)的措施和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對。在工程結(jié)束以后也應(yīng)該做好工程項(xiàng)目管理的索賠工作，爭取把損失降到最低。2.3施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的過程施工合同的風(fēng)險(xiǎn)識別就是根據(jù)簽訂的施工工程合同，施工企業(yè)根據(jù)科學(xué)有效的識別手段識別出工程合同所會出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并且采取一定的解決措施和辦法來預(yù)防或者解決所出現(xiàn)的合同風(fēng)險(xiǎn)。而風(fēng)險(xiǎn)識別作為整個施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理過程的第一步尤為重要，施工合同的風(fēng)險(xiǎn)識別好壞直接能夠決定的整個過程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理是否能夠順利地進(jìn)行，關(guān)系的整個過程的進(jìn)度和效果，由于對施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理存在的因素較多和關(guān)系較為復(fù)雜，延遲風(fēng)險(xiǎn)識別難度較大，一定要遵循科學(xué)的依據(jù)和聘請有關(guān)的人才才能夠達(dá)到預(yù)期的效果。而施工合同風(fēng)險(xiǎn)識別的主要內(nèi)容是將所有的工程項(xiàng)目合同所存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行匯總，然后分類制作成風(fēng)險(xiǎn)清單，這樣就可以直接對整個施工合同風(fēng)險(xiǎn)有了大體的把握。但是如果在識別過程中出現(xiàn)的遺漏關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，對其他因素只進(jìn)行分析判斷，都會對整個項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理造成一定的影響，從而對整個工程造成嚴(yán)重的損失。因此，為了保證準(zhǔn)確的識別出施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員能夠更好地識別出工程項(xiàng)目所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，在識別過程中就應(yīng)該根據(jù)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、工程項(xiàng)目計(jì)劃以及風(fēng)險(xiǎn)種類的劃分有關(guān)資料進(jìn)行識別。并且風(fēng)險(xiǎn)識別在整個項(xiàng)目工程管理過程中都應(yīng)該進(jìn)行，僅僅在項(xiàng)目的某一個過程，或者某一個階段是說顯然是不夠的，風(fēng)險(xiǎn)識別，只有在全過程執(zhí)行才能夠達(dá)到預(yù)期的效果。最后工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理影響的因素主要分為施工企業(yè)自身方面、外在條件以及內(nèi)在條件等等。因此，在對施工企業(yè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理過程中可以根據(jù)以上的影響因素進(jìn)行識別。

3施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理識別分析3.1案例基本情況介紹該案例施工企業(yè)主要為成都某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，該工程地點(diǎn)位于成都市錦江區(qū)三圣鄉(xiāng)，該工程的主要內(nèi)容包括對工程結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、工程造型施工、工程防火涂料施工、整體部分土建施工、柱部位開孔以及鋼筋施工。該施工企業(yè)承包的范圍主要包括了工程結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，工程防火涂料施工、工程造型施工、整體部分土建施工、柱部位開孔以及鋼筋施工，其中在對工程防火涂料施工過程中合同中明確要求施工企業(yè)應(yīng)該使用環(huán)氧富鋒底漆,面漆為氣碳噴涂，氟碳樹脂含量大于75%。據(jù)了解，該施工工程合同工期為90天，工程造價(jià)約為1250萬元，建筑面積約為29000平方米。而合同中包括的文件為施工合同總協(xié)議書、施工企業(yè)中標(biāo)通知書、中標(biāo)通知書附件、合同通用條款（專用條款）、施工圖紙施工操作和技術(shù)文件以及工程造價(jià)說明書。由于西南地區(qū)的地理環(huán)境，導(dǎo)致該項(xiàng)目工程整體技術(shù)難度較大，但是工程完成的周期時(shí)間較短，因此對于該案例來說，正因?yàn)閷儆谖髂系貐^(qū)，因此雨量充沛，多暴雨，地質(zhì)環(huán)境比較脆弱，地質(zhì)災(zāi)害復(fù)雜多樣，并且存在著一些地下文物以及其他外界因素的影響，一定程度上想到整個工程施工合同的履行進(jìn)度。3.2施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理流程分析隨著人們的法律意識不斷增強(qiáng)，項(xiàng)目施工合同在施工過程中扮演著重要的作用，而對項(xiàng)目施工合同的風(fēng)險(xiǎn)管理是在整個項(xiàng)目過程中都存在著，并且一定程度上也與施工項(xiàng)目其他部分的內(nèi)容緊密聯(lián)系。除此之外，工程項(xiàng)目合同管理也是對實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目中質(zhì)量、費(fèi)用、進(jìn)度控制和風(fēng)險(xiǎn)管理以及安全管理等目標(biāo)提供有效的保障手段。根據(jù)合同管理的工作流程，可以將合同風(fēng)險(xiǎn)管理歸納為如圖1所示：總的來說，施工企業(yè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理，主要分為對項(xiàng)目工程風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制以及風(fēng)險(xiǎn)分析四個步驟。風(fēng)險(xiǎn)識別作為對工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步也是最重要的一步，它不僅決定著整個工程風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)展是否順利，而且對接下來的風(fēng)險(xiǎn)步驟起著基礎(chǔ)的作用。它主要是對整個工程項(xiàng)目合同在施工過程中所可能會面臨的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)有關(guān)制度和數(shù)據(jù)計(jì)算出發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率以及種類。而風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)是根據(jù)所整理的資料和數(shù)據(jù)通過概率統(tǒng)計(jì)的方式，在施工企業(yè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì)，最終綜合得出施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和帶來的損失和影響。而施工企業(yè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)主要是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)上綜合考慮工程的施工情況對相應(yīng)的工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。而最后的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)分析主要是根據(jù)前幾個階段研究出來的成果，結(jié)合施工企業(yè)和工程的實(shí)際情況，對施工企業(yè)制定科學(xué)合理的應(yīng)對措施，來解決工程項(xiàng)目合同所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。而現(xiàn)階段風(fēng)險(xiǎn)控制方法主要分為風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避以及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等等。3.3施工案例合同風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題分析3.3.1對合同風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識不足通常對工程項(xiàng)目施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理完整的周期主要包括，項(xiàng)目合同簽訂階段，合同履行階段、項(xiàng)目合同變更階段和轉(zhuǎn)讓階段，而在整個完整的項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理過程中合同風(fēng)險(xiǎn)是一直存在的，但是現(xiàn)在大多數(shù)施工企業(yè)對于工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理僅僅是僅限于以上階段的某一個階段，出現(xiàn)該情況的原因，主要是因?yàn)轫?xiàng)目合同負(fù)責(zé)人員對合同風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識不足而產(chǎn)生的，只有當(dāng)施工企業(yè)在施工過程中出現(xiàn)的有關(guān)合同風(fēng)險(xiǎn)的問題。例如，大多數(shù)管理人員由于自身的業(yè)務(wù)知識能力水平，往往只會在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后才通過有關(guān)措施去解決，而不是會根據(jù)有關(guān)案例情況或者數(shù)據(jù)提前預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。除此之外，在合同的執(zhí)行階段出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，主要由施工企業(yè)有關(guān)人員對合同具體執(zhí)行情況缺乏有力的監(jiān)督，從而直接導(dǎo)致項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大大提高。在工程項(xiàng)目結(jié)束以后，施工企業(yè)并沒有根據(jù)實(shí)際工程項(xiàng)目合同的情況進(jìn)行系統(tǒng)性的總結(jié)。3.3.2切入合同風(fēng)險(xiǎn)管理滯后根據(jù)施工企業(yè)的實(shí)際情況往往會出現(xiàn)對項(xiàng)目合同的風(fēng)險(xiǎn)管理不及時(shí)，大多數(shù)施工企業(yè)對于工程項(xiàng)目合同的風(fēng)險(xiǎn)管理往往是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后，才組織有關(guān)技術(shù)人員對出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行解決，但是按照管理學(xué)的相關(guān)理論，工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的控制主要分為事前控制，事中控制以及事后控制，因此當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后進(jìn)行解決的屬于事后控制，這種控制表現(xiàn)的施工企業(yè)管理人員對項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)缺乏前探性以及前瞻性，出現(xiàn)這種問題的原因主要是跟施工企業(yè)的管理人員意識，淡薄和缺乏此類技術(shù)人員有很大的關(guān)系。3.3.3合同管理制度不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)雖然有的施工企業(yè)對于合同風(fēng)險(xiǎn)管理有著較為嚴(yán)格的制度，但是往往只是對合同風(fēng)險(xiǎn)管理的流程以及內(nèi)容進(jìn)行大概的論述，制定好每一個部門以及每一個管理人員的相關(guān)職責(zé)和權(quán)利，但是并沒有對具體的合同風(fēng)險(xiǎn)管理制度和工作內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化，你不導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后忽見相互推脫的情況發(fā)生。出現(xiàn)的問題的主要原因是因?yàn)槭┕て髽I(yè)往往在合同管理制度上主要的原因是因?yàn)槭┕て髽I(yè)在施工合同管理制度上往往會出現(xiàn)制度不完善以及不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)默F(xiàn)狀。3.3.4合同風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人員風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱雖然對該案例進(jìn)行分析，可知該施工企業(yè)內(nèi)部雖然設(shè)立了合同管理崗位，可是，由于合同風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人員風(fēng)險(xiǎn)意識較為薄弱，因此對合同風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的效果較小，沒有真正的發(fā)揮出合同風(fēng)險(xiǎn)管理對于工程的重要性。合同風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人員風(fēng)險(xiǎn)意識較為薄弱表現(xiàn)在以下方面：一、風(fēng)險(xiǎn)管理人員缺乏個合同風(fēng)險(xiǎn)管理的基本常識，在實(shí)際管理過程中，往往會出現(xiàn)由于自身專業(yè)知識不足的情況，導(dǎo)致遇到問題束手無策。二、合同管理部門中的每一個崗位缺乏有效的交叉機(jī)制。三、施工企業(yè)內(nèi)部缺乏相應(yīng)的考核機(jī)制，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理人員沒有足夠的動力，去學(xué)習(xí)有關(guān)合同風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的專業(yè)知識。4施工案例合同風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)4.1施工合同風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)分析在本研究課題中，主要將因素繪制成因素結(jié)合表便于觀看。如表1表SEQ表\*ARABIC1風(fēng)險(xiǎn)因素集合表字母對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)因素U1合同價(jià)格形式U2互為擔(dān)保制度U3開工與暫停開工U4驗(yàn)收與竣工結(jié)算U5賠償與索賠過期作廢U6隱蔽工程驗(yàn)收U7工程系列保險(xiǎn)4.2確定各級評價(jià)指標(biāo)權(quán)重根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)集中風(fēng)險(xiǎn)級別的不同，對各個等級賦予不同的分值，具體如表2所示：表SEQ表\*ARABIC2風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)賦值表字母V1V2V3V4V5風(fēng)險(xiǎn)等級風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)較高風(fēng)險(xiǎn)中等風(fēng)險(xiǎn)較低風(fēng)險(xiǎn)低分值0.90.70.50.30.1因?yàn)閷τ谑┕て髽I(yè)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)等級的劃分有可能存在著主觀的影響，公司可以根據(jù)施工企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行時(shí)當(dāng)調(diào)整。首先，本論文主要采用專家評估的方式，邀請的有關(guān)領(lǐng)域的專家，一個評估小組針對施工合同各個風(fēng)險(xiǎn)要素，每位專家進(jìn)行相應(yīng)的打分，筆者在對專家所給出的評分進(jìn)行收集整理，最終通過評估取證的方式來對該案例施工企業(yè)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評估表如表3所示：表SEQ表\*ARABIC3專家的風(fēng)險(xiǎn)評估表姓名部門職務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高（V1）風(fēng)險(xiǎn)較高(V1)風(fēng)險(xiǎn)中等(V1)風(fēng)險(xiǎn)較低(V2)風(fēng)險(xiǎn)低(V3)合同價(jià)格形式互為擔(dān)保制度開工與暫停開工驗(yàn)收與竣工結(jié)算賠償與索賠過期作廢隱蔽工程驗(yàn)收工程系列保險(xiǎn)備注：在對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等級位置打“V”在專家評估小組的每位專家成員打分結(jié)束后，將專家的打分結(jié)果進(jìn)行整理匯總成表，計(jì)算出每個風(fēng)險(xiǎn)因素中各個風(fēng)險(xiǎn)等級的得分概率，如表4所示：表SEQ表\*ARABIC4專家風(fēng)險(xiǎn)評估評估表結(jié)果匯總表姓名部門職務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高（V1）風(fēng)險(xiǎn)較高(V1)風(fēng)險(xiǎn)中等(V1)風(fēng)險(xiǎn)較低(V2)風(fēng)險(xiǎn)低(V3)合同價(jià)格形式0.10.10.30.40.1互為擔(dān)保制度00.30.30.30.1開工與暫停開工0.10.30.20.30.1驗(yàn)收與竣工結(jié)算0.30.40.10.20賠償與索賠過期作廢0.40.20.10.30隱蔽工程驗(yàn)收0.10.20.30.30.1工程系列保險(xiǎn)00.20.20.30.3備注：在對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等級位置打“V”從上表中可以得出本項(xiàng)目施工合同的單因素評價(jià)矩陣R為:根據(jù)專家風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果匯總表及風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)賦值表可以計(jì)算出各風(fēng)險(xiǎn)因素相對得分從而計(jì)算出相對總得分0.44+0.46+0.50+0.66+0.65+0.48+0.36=3.55這樣便可以計(jì)算出每個風(fēng)險(xiǎn)因素的權(quán)重A:4.3模糊綜合評價(jià)結(jié)果根據(jù)模糊矩陣乘法的運(yùn)算規(guī)則，可以計(jì)算出綜合評價(jià)矩陣B:B=A*R根據(jù)前面所確定的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級評語集可知，在工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)等級可以分為高、較高、中等、較低和低。而對該案例進(jìn)行矩陣因數(shù)計(jì)算時(shí)，發(fā)現(xiàn)該案例所對應(yīng)的隸屬度分別為0.168、0.251、0.202、0.285、0.083,因此，可以判定該案例風(fēng)險(xiǎn)等級程度屬于最高，施工合同風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)等級較低。4.4確定施工合同危險(xiǎn)等級根據(jù)上述通過專家打分法得到的本項(xiàng)目施工合同的單因素評價(jià)矩陣R為:該矩陣反映的是多層次綜合模糊綜合評價(jià)法，該評價(jià)方法主要是從對每一個因素造成的影響通過矩陣的方式，采用層次分析法和模糊評價(jià)法對案例施工合同風(fēng)險(xiǎn)等級進(jìn)行評估。進(jìn)而便可以得到施工企業(yè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)的多因素評判矩陣：可知，風(fēng)險(xiǎn)因素集U中各因素所對應(yīng)隸屬度分別為0,204、0.236、0.188、0.304、0.068,應(yīng)用相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素來最大隸屬度法來評判，發(fā)現(xiàn)在這組數(shù)據(jù)中0.304為最大隸屬度為0.304,最接近于1，而對應(yīng)的該案例施工合同風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)等級為較低，總體來說，該案例整體風(fēng)險(xiǎn)水平在一定范圍內(nèi)是可以接受的。但是為了確保在施工過程中施工企業(yè)能有一個較好的環(huán)境，施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)該加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作，從而降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

5施工合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略5.1明確風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識對于施工企業(yè)來說，高效的合同風(fēng)險(xiǎn)管理不僅最大程度上，保證了施工工程合同的出現(xiàn)問題的降到最低，而且還能夠減少施工企業(yè)在施工過程中工程項(xiàng)目中存在的不確定性，并且也可以對施工企業(yè)所作出的決策更加科學(xué)和準(zhǔn)確。因此明確合同風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，強(qiáng)化施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理意識極為重要。例如，施工企業(yè)為了最大程度地在提高工作效率同時(shí)，也能夠更能極大地增強(qiáng)工程項(xiàng)目管理者的信心，提高其工作效率。施工企業(yè)可以組織合同風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識，讓施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員明確對工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)以及步驟。在此基礎(chǔ)上，施工企業(yè)應(yīng)該定期的對合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識，讓施工企業(yè)有關(guān)部門和人員認(rèn)識到合同風(fēng)險(xiǎn)管理對于一個工程的重要性。5.2引進(jìn)專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍，降低施工合同建設(shè)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)施工工程合同風(fēng)險(xiǎn)存在于工程生命周期的每一個階段，同時(shí)，在許多情況下施工合同所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)問題會隨著工程項(xiàng)目不斷進(jìn)行逐漸暴露，即使解決了存在的合同風(fēng)險(xiǎn)因素，在工程接下來的過程中也會逐漸的出現(xiàn)工程合同風(fēng)險(xiǎn)問題。因此，在對施工工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，要持續(xù)的對每一個階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，而不是是對某一個階段而進(jìn)行。這就需要對施工工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理，連續(xù)系統(tǒng)性的和連續(xù)性進(jìn)行管理，這個方式不僅能夠在對工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理更好地識別，而且也能夠提前的對風(fēng)險(xiǎn)措施作出安排。施工企業(yè)可以通過引進(jìn)專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對施工企業(yè)來而言建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)不僅能夠提高施工整個企業(yè)上下風(fēng)險(xiǎn)防范的意思，而且也能夠形成一個制度，完善和快速高效的工程合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。例如，施工企業(yè)可以從高校或者科研機(jī)構(gòu)引進(jìn)專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍，從而最大程度上降低施工合同建設(shè)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。5.3重要風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及控制對策對于施工企業(yè)施工工程合同而言，施工合同形式的差異所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)程度和影響是大不相同的，其中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)程度和影響最大的是總價(jià)合同，主要是因?yàn)榭們r(jià)合同是由施工企業(yè)一方共同承擔(dān)，而單價(jià)合同的風(fēng)險(xiǎn)是有合同雙方共同承擔(dān)，在風(fēng)險(xiǎn)類別種類中最小的是成本價(jià)補(bǔ)償金合同。因此，對于施工企業(yè)重要風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避所采取的對策，可以從施工企業(yè)與發(fā)包方進(jìn)行合同談判時(shí)，應(yīng)該充分的對自身實(shí)際情況和工程的實(shí)際情況進(jìn)行評估，與此同時(shí)，也應(yīng)該充分地對整個施工工程的具體規(guī)模、復(fù)雜情況以及施工工期的長短進(jìn)行分析，分析哪一種的合同價(jià)格形式適合工程情況，從而進(jìn)一步的防止重要因素的出現(xiàn)，為施工企業(yè)自身爭取更有利于自身發(fā)展情況的合同形式。5.4次要風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及控制對策根據(jù)施工合同有關(guān)規(guī)定，施工企業(yè)可以根據(jù)合同的互為擔(dān)保制度為工程的發(fā)包人提供履約擔(dān)保，之所以采取該措施主要是為了次要風(fēng)險(xiǎn)給施工合同帶來的風(fēng)險(xiǎn)。因此對于施工企業(yè)而言，施工企業(yè)為了避免次要風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，一方面不僅要按照合同里的規(guī)定制度進(jìn)行，做好合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防工作，確保工程項(xiàng)目在施工過程中降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。最后對于施工企業(yè)非自身原因而引起的工程延期，一定要做好工程延期的相關(guān)證據(jù)和資料收集等等，能夠更好的保證施工企業(yè)的利益。5.5較弱風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及控制對策施工建筑工程項(xiàng)目合同保險(xiǎn)在我國開始實(shí)施的時(shí)間并不長，目前還處于初步發(fā)展階段，所以許多施工企業(yè)在管理項(xiàng)目合同保險(xiǎn)時(shí)往往會通過投保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移施工合同風(fēng)險(xiǎn)，這種方式從一定程度上來說并不可取，因此我國工程系列項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理存在著較多的問題。可以通過以下措施來解決該問題的出現(xiàn)，例如對于本研究課題的案例工程來說，雖然工程合同系列保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等級較低，但是，該施工企業(yè)主要管理人員和保險(xiǎn)工作人員應(yīng)該引起足夠的重視，從而以較小的經(jīng)濟(jì)代價(jià)預(yù)防工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。與此同時(shí)，施工企業(yè)也可以引進(jìn)工程保險(xiǎn)領(lǐng)域的專業(yè)人士來一起研究每一個工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的管理事宜。6結(jié)論施工工程合同風(fēng)險(xiǎn)存在與施工過程的每一個階段，而對合同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，不僅與施工企業(yè)的發(fā)展密切聯(lián)系，而且對于工程的施工進(jìn)度和質(zhì)量尤為重要。因此，對于施工企業(yè)而言有關(guān)工程管理人員和部門應(yīng)該給予足夠的重視，積極展開施工工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作，從而進(jìn)一步保障該企業(yè)在激烈的建筑市場中提高競爭力和長遠(yuǎn)發(fā)展。但是，在我國許多施工企業(yè)在施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理控制中仍然存在著較多的問題，整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平較為低下，因此基于此本文通過實(shí)際案例和大量相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行分析找到以下結(jié)論：（一）施工企業(yè)為了能夠更好地將合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行早控制早預(yù)防，施工單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門應(yīng)該給予足夠的重視，二，不斷提高施工工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率。（二）對于施工企業(yè)來說，應(yīng)該組織工程管理專業(yè)技術(shù)人員盡快成立合同風(fēng)險(xiǎn)管理部門，與此同時(shí)，也應(yīng)該重視在合同管理中，制定科學(xué)的管理程序和規(guī)章制度，從而保障工程風(fēng)險(xiǎn)管理有效地進(jìn)行。（三）在合同的擬定階段，施工企業(yè)應(yīng)該讓有關(guān)合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與進(jìn)來，這樣一定程度上能夠使接下來的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管