第1章商業(yè)銀行概述一、填空題1.商業(yè)銀行是以（追求最大利潤）為目標(biāo)，以（多種金融負(fù)債和金融資產(chǎn)）為經(jīng)營對象，（能夠利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營各類金融業(yè)務(wù)的綜合性的、多功能）的企業(yè)。2.（英格蘭）銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。3.現(xiàn)代商業(yè)銀行形成的途徑有（由舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來）；（根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，以股份公司的形式組建而成）。4.各國商業(yè)銀行的發(fā)展基本上是循著兩種傳統(tǒng)：（英國式融通短期資金傳統(tǒng)）和（德國式綜合銀行傳統(tǒng)）。5.商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中所發(fā)揮的功能主要有（信用中介）、（支付中介）、（信用創(chuàng)造）和（金融服務(wù)）。6.股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)包括（決策系統(tǒng)）、（執(zhí)行系統(tǒng)）和（監(jiān)督系統(tǒng)）。7.股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是（股東大會）。8.實(shí)行單一銀行制的典型國家是（美國）。二、單項(xiàng)選擇題1.世界上大多數(shù)國家的商業(yè)銀行普遍采用的組織形式是（A）A、分支銀行制B、單一銀行制C、連鎖銀行制D、集團(tuán)銀行制2.銀行的發(fā)源地是（C）A、英國B、美國C、意大利D、德國3.歷史上第一家股份制銀行是（D）A、曼徹斯特銀行B、威尼斯銀行C、匯豐銀行D、英格蘭銀行4.現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展方向（A）A、金融百貨公司B、貸款為主C、控制大部分股權(quán)的并購D、控制少部分股權(quán)的并購5.銀行是商業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段，由（C）演變而來的。A.商人B.貨幣兌換業(yè)C.貨幣經(jīng)營業(yè)D.保管業(yè)6.商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在其（A）職能上產(chǎn)生的。A.信用中介和支付中介B.金融服務(wù)C.金融服務(wù)和信用中介D.支付中介7.股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是（A）。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.總經(jīng)理8.商業(yè)銀行發(fā)行的自償性貸款是指（B）貸款。A.基于經(jīng)濟(jì)行為而能自動補(bǔ)償?shù)腂.基于商業(yè)行為而能自動清償?shù)腃.基于信貸原則而能自動調(diào)劑的D.基于結(jié)算原則而能自動結(jié)清的9.在商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，（C）是商業(yè)銀行與專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)最本質(zhì)的區(qū)別。A.支付中介B.信用中介C.信用創(chuàng)造D.金融服務(wù)10.我國商業(yè)銀行的組織形式是（B）A.單元制銀行B.分支行制銀行C.銀行控股公司D.連鎖銀行三、多項(xiàng)選擇題1、商業(yè)銀行的功能有（ABCD）A、信用中介B、支付中介C、信用創(chuàng)造D、金融服務(wù)E、表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新2.商業(yè)銀行的性質(zhì)是（ABC）A、追求最大利潤為目標(biāo)B、以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)債為對象C、向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)D、追求貸款數(shù)量最大化3.商業(yè)銀行的支付中介職能對于（AE）有重要意義。A.創(chuàng)造信用流通工具B.實(shí)現(xiàn)資金融通C.加速資本周轉(zhuǎn)D.增加社會資本總量E.節(jié)約貨幣流通費(fèi)用4.商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)通常包括（ACE）三個部分。A.監(jiān)督機(jī)構(gòu)B.設(shè)計機(jī)構(gòu)C.執(zhí)行機(jī)構(gòu)D.管理機(jī)構(gòu)E.決策機(jī)構(gòu)5.總分行制與單一制商業(yè)銀行相比較，其優(yōu)點(diǎn)主要在于（ABDE）。A.易吸收存款B.有利于資金調(diào)劑C.有利于競爭D.具有靈活性E.有利于分散風(fēng)險四、名詞解釋自償性貸款：自償性貸款是指基于商業(yè)行為而能自動清償?shù)馁J款信用中介：是指商業(yè)銀行充當(dāng)將經(jīng)濟(jì)活動中的赤字單位、盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。支付中介：是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款帳戶的資金轉(zhuǎn)移為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。信用創(chuàng)造：是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴(kuò)大社會貨幣供應(yīng)量。單一銀行制：是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務(wù)由各個相對獨(dú)立的商業(yè)銀行獨(dú)自進(jìn)行的一種銀行組織形式，這一體制主要集中在美國。分支銀行制：又稱總分行制。實(shí)行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分之銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。集團(tuán)銀行制：又稱為持股公司制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財團(tuán)設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。六、簡答題1.簡述商業(yè)銀行的形成和發(fā)展。(1)商業(yè)銀行的形成：商業(yè)銀行主要通過兩種途徑形成。一是由舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。二是根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，以股份公司的形式組建而成。大多數(shù)的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。（2）商業(yè)銀行的發(fā)展：商業(yè)銀行的發(fā)展基本上是遵循兩種傳統(tǒng)。一是英國式融通短期資金傳統(tǒng)。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)是能夠較好地保持銀行的安全性和清償力；缺點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展受到了一定的限制。二是德國式綜合銀行傳統(tǒng)。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)是有利于銀行開展全面的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，為企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)；缺點(diǎn)是會加大銀行的經(jīng)營風(fēng)險，因而對銀行的經(jīng)營管理提出了更高的要求。2.什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，能夠利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營各類金融業(yè)務(wù)的綜合性的、多功能的金融服務(wù)企業(yè)。商業(yè)銀行的功能主要表現(xiàn)在以下幾個方面：1.信用中介。其作用在于：⑴將閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本；⑵使閑置資本得到充分利用；⑶將短期資金轉(zhuǎn)化為長期資金。2.支付中介。主要有兩個作用：⑴節(jié)約了流通費(fèi)用；⑵降低銀行的籌資成本，擴(kuò)大銀行的資金來源。3.信用創(chuàng)造。作用主要在于通過創(chuàng)造存款貨幣等流通工具和支付手段，既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減少社會流通費(fèi)用，又能夠滿足社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展對流通手段和支付手段的需要。4.金融服務(wù)。通過金融服務(wù)功能，商業(yè)銀行既提高了信息與信息技術(shù)的利用價值，加強(qiáng)了銀行與社會的聯(lián)系，擴(kuò)大了銀行的市場份額；同時也獲得了不少費(fèi)用收入，提高了銀行的盈利水平。3.比較商業(yè)銀行組織形式的利弊。世界各國商業(yè)銀行的組織形式可以分為：1.單一銀行制。優(yōu)點(diǎn)：首先，有利于自由競爭；其次，有利于協(xié)調(diào)銀行與地方政府的關(guān)系；第三，業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性較大，易于管理。缺點(diǎn)：首先，銀行規(guī)模較小，經(jīng)營成本較高；其次，與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展存在矛盾；再次，業(yè)務(wù)相對集中，風(fēng)險較大。2.分支銀行制。是當(dāng)代商業(yè)銀行的主要組織形式。優(yōu)點(diǎn)：銀行規(guī)模巨大，便于拓展業(yè)務(wù)范圍，降低經(jīng)營風(fēng)險；在總行與分行之間，可以實(shí)行專業(yè)化分工，提高銀行工作效率；此外，易于采用先進(jìn)的計算機(jī)設(shè)備，取得規(guī)模效益。缺點(diǎn)：容易形成壟斷，內(nèi)部層次多，增加了銀行管理的難度等。3.集團(tuán)銀行制。優(yōu)點(diǎn)是能夠有效地擴(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行實(shí)力，提高銀行抵御風(fēng)險的能力，彌補(bǔ)單一制銀行的不足；缺點(diǎn)是容易引起金融權(quán)力過度集中，并在一定程度上影響了銀行的經(jīng)營活力。4.簡述商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)。大多數(shù)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)包括：1.決策系統(tǒng)：商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。2.執(zhí)行系統(tǒng)：商業(yè)銀行的執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長）和副總經(jīng)理（副行長）及其領(lǐng)導(dǎo)的各業(yè)務(wù)部門組成。3.監(jiān)督系統(tǒng)：商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)由監(jiān)事會和稽核部門組成。第2章商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論一、填空題1.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則是（安全性）、（流動性）和（盈利性）。2.西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論大致經(jīng)歷了三個階段，即（資產(chǎn)管理理論）、（負(fù)債管理理論）和（資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論）。3.商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了（商業(yè)貸款理論）、（轉(zhuǎn)移理論）和（預(yù)期收入理論）三個階段。4.商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的方法主要有（資金總庫法）和（資金分配法）。線性規(guī)劃法5.商業(yè)銀行負(fù)債管理的方法主要包括（儲備頭寸管理方法）和（全面負(fù)債管理方法）。二、單項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)安全性、流動性和盈利性“三性”統(tǒng)一的目標(biāo)而采取的經(jīng)營管理方法是（C）A、資產(chǎn)管理B、負(fù)債管理C、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理D、表外業(yè)務(wù)2.為了使資金分配戰(zhàn)略更為準(zhǔn)確，許多商業(yè)銀行使用復(fù)雜的數(shù)學(xué)模型，其中運(yùn)用最為廣泛的是（B）A、資金總庫法B、線性規(guī)范法C、資金分配法D、缺口管理方法3.資金總庫法與資金分配法的區(qū)別在于（D）。A.考慮了資產(chǎn)的不同特點(diǎn)B.考慮了負(fù)債的不同特點(diǎn)C.考慮了資本的不同特點(diǎn)D.考慮了資本與負(fù)債的對象4.中國人民銀行取消了實(shí)施多年的對商業(yè)銀行的貸款限額管理，推行全面的資產(chǎn)負(fù)債比例管理時間為（C）。A.1994年1月1日B.1996年1月1日C.1998年1月1日D.1999年1月1日5.從發(fā)展演變的歷史來講，以下幾種資產(chǎn)管理理論出現(xiàn)較遲的是（B）。A.商業(yè)性貸款理論B.預(yù)期收入理論C.轉(zhuǎn)移理論D.真實(shí)票據(jù)理論三、多項(xiàng)選擇題1.在資產(chǎn)管理理論的發(fā)展過程中，先后出現(xiàn)三種不同的主要理論思想是（BCD）A、負(fù)債管理理論B、商業(yè)貸款理論C、轉(zhuǎn)移理論D、預(yù)期收入理論2.二級儲備由短期公開市場債券組成，主要包括（AD）A、短期國庫券B、長期債券C、股本D、地方政府債券3.資產(chǎn)負(fù)債管理理論從其發(fā)展歷程看大致經(jīng)過了以下幾個階段，即（BAD）。A.負(fù)債管理B.資產(chǎn)管理C.資產(chǎn)負(fù)債外管理D.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理E.資本管理4.商業(yè)性貸款理論的局限性主要有（BCD）。A.忽視貸款的流動性B.忽視貸款需求的多樣性C.沒有認(rèn)識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性D.忽視貸款清償?shù)耐獠織l件E.沒有認(rèn)識到活期存款的波動性5.資金總庫法中把資金分配給不同流動性的資產(chǎn)，它們包括（ABCDE）。A.二級準(zhǔn)備B.一級準(zhǔn)備C.固定資產(chǎn)D.貸款E.長期證券6.商業(yè)銀行經(jīng)營管理普遍遵循的原則是（BDE）。A.社會性B.安全性C.穩(wěn)健性D.盈利性E.流動性四、名詞解釋流動性：是指商業(yè)銀行隨時應(yīng)付客戶提存以及銀行支付需要的能力。資產(chǎn)管理理論：是以銀行資產(chǎn)的流動行為側(cè)重點(diǎn)的一種管理理論。這種理論認(rèn)為，由于銀行資金的來源大多數(shù)是吸收活期存款，提存的主動權(quán)在客戶手中，銀行管理起不了決定作用；但是銀行掌握著資金運(yùn)用的主動權(quán)，于是銀行側(cè)重于資金管理，爭取在資產(chǎn)上協(xié)調(diào)流動性、安全性與盈利性問題。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，資產(chǎn)管理理論的演進(jìn)經(jīng)歷了三個階段，即商業(yè)貸款理論、轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論。負(fù)債管理理論：該理論認(rèn)為：銀行資金的流動性不僅可以通過強(qiáng)化資產(chǎn)管理獲得，還可以通過靈活地調(diào)劑負(fù)債實(shí)現(xiàn)。商業(yè)銀行保持資金的流動性無需經(jīng)常保有大量的高流動性資產(chǎn)，通過發(fā)展主動型發(fā)債的形式，擴(kuò)大籌集資金的渠道和途徑，也能夠滿足多樣化的資金需求，以向外借款的方式也能夠保持銀行資金的流動性。一級儲備：包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款及托收中的現(xiàn)金等方面，主要用來滿足法定存款準(zhǔn)備金的需求、日常營業(yè)中的付款和支票清算需求以及意外提存和意外貸款的需求等。二級儲備：由短期公開債券組成，主要包括短期國庫券、地方政府債券、金融債券等安全性較高、流動性和市場性較強(qiáng)的證券，主要用來滿足可兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求和其他現(xiàn)金需求（如未預(yù)料到的存款提取和貸款需求）。六、簡答題1.簡述商業(yè)銀行的特點(diǎn)。高負(fù)債率，高風(fēng)險性，監(jiān)督管制的嚴(yán)格性2.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是什么？如何進(jìn)行協(xié)調(diào)？商業(yè)銀行經(jīng)營的原則就是在保證資金安全，保持資產(chǎn)流動性的前提下，爭取最大的盈利。又稱為“三性”目標(biāo)。1.安全性原則：安全性原則要求銀行在經(jīng)營活動中保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失，能夠隨時應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信心。為實(shí)現(xiàn)安全性目標(biāo)，商業(yè)銀行要做到：⑴籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負(fù)債中的比重。⑵合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。⑶遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營。2.流動性原則：流動性是指商業(yè)銀行隨時應(yīng)付客戶提存以及銀行支付需要的能力。包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性。為滿足流動性要求，商業(yè)銀行要做到：⑴調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，維持流動性較好資產(chǎn)的適度比例。⑵加強(qiáng)負(fù)債管理，注重從負(fù)債方面來滿足銀行經(jīng)營的流動性要求。⑶加強(qiáng)流動性管理，實(shí)現(xiàn)流動性管理目標(biāo)。3.盈利性原則：盈利性是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動中獲取利潤的能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本動力。商業(yè)銀行追求盈利水平的提高應(yīng)做到：⑴減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重。⑵降低資金成本，擴(kuò)大資金來源。⑶加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，節(jié)約管理費(fèi)用開支。4.安全性、流動性和盈利性權(quán)衡的原則：首先，安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營的客觀要求。其次，安全性與盈利性是一對矛盾。商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則是保證信貸資金流動性、安全性和盈利性的有效統(tǒng)一。3.商業(yè)性貸款理論的局限性主要有哪些？首先，這一理論沒有認(rèn)識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性，即在活期存款的存取期間，總會有一個相對穩(wěn)定的資金余額可用于發(fā)放長期貸款，而是將銀行資產(chǎn)過多地集中于盈利性很差的短期自償性貸款上。其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性。該理論指導(dǎo)下的銀行資產(chǎn)只能用于商業(yè)性貸款，而沒有看到不動產(chǎn)貸款、長期性貸款、消費(fèi)貸款等多種形式的社會貸款需求，限制了銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)展和盈利水平的提高。此外，他還忽視了貸款自償性的相對性，即在經(jīng)濟(jì)衰退時期，即使是有真實(shí)票據(jù)做抵押的商業(yè)性貸款，也會出現(xiàn)缺乏償還性的情況，從而增加了銀行的信貸風(fēng)險。4.資金總庫法與資金分配法有何異同？1.資金總庫法：又稱資金匯集法，或者資金集中法?；静僮鞒绦蚴牵河摄y行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個“資金池”或稱作資金總庫，將“資金池”中的資金視為同質(zhì)的單一來源，然后將其按照資產(chǎn)流動性的大小進(jìn)行梯次分配。該方法按照流動性高低分配資產(chǎn)，具體步驟如下：⑴一級儲備⑵二級儲備⑶各類貸款⑷其它有價證券。優(yōu)點(diǎn)：為商業(yè)銀行提供了一個把資金配置到各項(xiàng)資產(chǎn)中去的一般規(guī)則和優(yōu)先順序。缺陷：憑借主觀判斷，降低了銀行的盈利水平。2.資金分配法：又稱資金配置法、資金轉(zhuǎn)換法。該方法認(rèn)為，資產(chǎn)的流動性和分配的數(shù)量與獲得的資金來源有關(guān)。優(yōu)點(diǎn)：提高了銀行的盈利水平。缺陷：流動性需求高，影響了銀行收益；流動性的取得完全局限于負(fù)債方面，束縛了商業(yè)銀行經(jīng)營的主動性。5.簡述目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理存在的缺陷。（1）從中央銀行的角度來說，目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理制定的檢測指標(biāo)體系在一定程度上缺乏科學(xué)性，且監(jiān)管乏力。第一，比例指標(biāo)缺乏層次性；第二，一些比例指標(biāo)適用性差；第三，中央銀行監(jiān)管不力。（2）從商業(yè)銀行的執(zhí)行情況來看，并沒有達(dá)到資產(chǎn)負(fù)債管理的真正要求。首先，信貸總量不平衡。其次，期限結(jié)構(gòu)不對稱。再次，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一。最后，資產(chǎn)、負(fù)債管理脫節(jié)。七、論述題1.試述商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變，這一演變過程說明了什么問題？西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論大致經(jīng)歷了三個階段，即資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。資產(chǎn)管理理論：資產(chǎn)管理理論的演進(jìn)經(jīng)歷了三個階段，即商業(yè)貸款理論、轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論。1.商業(yè)貸款理論：商業(yè)貸款理論又稱真實(shí)票據(jù)理論。主要內(nèi)容：銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)集中于短期自償性貸款，以保持資產(chǎn)的高度流動性。積極性在于：為早期商業(yè)銀行進(jìn)行合理的資金配置與穩(wěn)健經(jīng)營提供了理論基礎(chǔ)。其局限性在于：首先，沒有認(rèn)識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性；其次，忽視了貸款需求的多樣性；第三，忽視了貸款自償性的相對性。2.轉(zhuǎn)移理論：轉(zhuǎn)移理論又稱轉(zhuǎn)換理論。主要內(nèi)容：銀行保持流動性的關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。積極性在于：突破了商業(yè)貸款理論對銀行資金運(yùn)用的狹窄局限，擴(kuò)大了銀行資金組合的范圍，增強(qiáng)了商業(yè)銀行的盈利性。不足之處：對銀行短期資產(chǎn)的變現(xiàn)能力缺乏全面認(rèn)識。3.預(yù)期收入理論：主要內(nèi)容：貸款的償還或證券的變現(xiàn)能力，取決于將來的收入即預(yù)期收入。積極性在于：首先，深化了對貸款清償?shù)恼J(rèn)識；其次，促成了貸款形式的多樣化，拓寬了銀行的業(yè)務(wù)范圍。不足之處在于：主觀性強(qiáng)，銀行經(jīng)營風(fēng)險大。負(fù)債管理理論：主要內(nèi)容：銀行資金的流動性不僅可以通過強(qiáng)化資產(chǎn)管理獲得，還可以通過靈活地調(diào)劑負(fù)債達(dá)到目的。積極性：負(fù)債管理理論變被動的存款觀念為主動的借款觀念，為銀行找到了保持流動性的新方法。缺陷：主觀性強(qiáng)，不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論：資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論總結(jié)了資產(chǎn)管理和負(fù)債管理的優(yōu)缺點(diǎn)，通過資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的全面調(diào)整，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動性、安全性和盈利性管理目標(biāo)的均衡發(fā)展。主要內(nèi)容包括：⑴流動性問題。⑵風(fēng)險控制問題。⑶資產(chǎn)與負(fù)債的對稱。2.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法有哪些？商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法有資產(chǎn)管理法、負(fù)債管理法和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理法。資產(chǎn)管理方法：資產(chǎn)管理方法主要包括資金總庫法、資金分配法與線性規(guī)劃法。1.資金總庫法：又稱資金匯集法，或者資金集中法?；静僮鞒绦蚴牵河摄y行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個“資金池”或稱作資金總庫，將“資金池”中的資金視為同質(zhì)的單一來源，然后將其按照資產(chǎn)流動性的大小進(jìn)行梯次分配。該方法按照流動性高低分配資產(chǎn)，具體步驟如下：⑴一級儲備⑵二級儲備⑶各類貸款⑷其它有價證券。優(yōu)點(diǎn)：為商業(yè)銀行提供了一個把資金配置到各項(xiàng)資產(chǎn)中去的一般規(guī)則和優(yōu)先順序。缺陷：憑借主觀判斷，降低了銀行的盈利水平。2.資金分配法：又稱資金配置法、資金轉(zhuǎn)換法。該方法認(rèn)為，資產(chǎn)的流動性和分配的數(shù)量與獲得的資金來源有關(guān)。優(yōu)點(diǎn)：提高了銀行的盈利水平。缺陷：流動性需求高，影響了銀行收益；流動性的取得完全局限于負(fù)債方面，束縛了商業(yè)銀行經(jīng)營的主動性。3.線性規(guī)劃法：線性規(guī)劃法是在管理理論和數(shù)學(xué)方法、計算機(jī)技術(shù)在銀行管理中的應(yīng)用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，該方法是求得在一定約束條件下，目標(biāo)函數(shù)值最大（?。┗囊环N方法。具體步驟：⑴建立目標(biāo)函數(shù)。⑵確定約束條件。⑶求解線形規(guī)劃模型。優(yōu)點(diǎn)：使銀行資產(chǎn)負(fù)債管理得到了量化，較前兩種管理方法更具有科學(xué)性和可操作性。缺陷：不能適應(yīng)現(xiàn)實(shí)情況的復(fù)雜性。負(fù)債管理方法：核心內(nèi)容是銀行通過從市場借入資金，調(diào)整負(fù)債流動性需要來滿足資產(chǎn)的需要，以此來擴(kuò)大負(fù)債與資產(chǎn)的規(guī)模。主要包括兩種：1.儲備頭寸管理方法。2.全面負(fù)債管理方法資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法：資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法是指商業(yè)銀行通過對資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行組合而獲取相當(dāng)收益并承擔(dān)一定風(fēng)險的管理方法。主要應(yīng)用經(jīng)濟(jì)模型來綜合協(xié)調(diào)與管理銀行的資產(chǎn)和負(fù)債，即融資缺口模型和持續(xù)期缺口模型。第4章商業(yè)銀行資本的規(guī)定一、填空題1.《巴塞爾協(xié)議》將銀行的資本劃分為兩類：一類是（核心資本），另一類是（附屬資本）。2.核心資本包括（股本）和（公開儲備）。3.商業(yè)銀行資本充足度包括（數(shù)量充足）與（結(jié)構(gòu)合理）兩個方面的內(nèi)容。4.附屬資本包括（非公開儲備）、（重估儲備）、（普通準(zhǔn)備金）、（混合資本工具）和（長期附屬債務(wù)）。二、單項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行通常把（D）稱之為一級資本或核心資本。A.債務(wù)資本B.注冊資本C.最低資本D.產(chǎn)權(quán)資本2.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)為（B）。A.6%B.8%C.10%D.12%3.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的附屬資本不得超過總資本的（C）。A.40%B.20%C.50%D.60%4.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行的次級長期債券不得超過核心資本成分的（B）。A.40%B.50%C.60%D.30%5.普通準(zhǔn)備金或普通貸款損失準(zhǔn)備金的數(shù)額最多不得超過風(fēng)險資產(chǎn)的（D）。A.1%B.2%C.5%D.1.25%三、多項(xiàng)選擇題1.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，屬于核心資本的有（ACE）A、永久的股東權(quán)益B、普通呆賬準(zhǔn)備金C、公開儲備D、重估儲備E.實(shí)收資本2.資本的職能包括有（ACD）。A.營業(yè)職能B.管理職能C.保護(hù)職能D.監(jiān)督職能E.規(guī)劃職能3.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的附屬資本主要由（ABCDE）組成。A.未公開儲備B.資產(chǎn)重估儲備C.普通準(zhǔn)備金或普通貸款損失準(zhǔn)備金D.混合資本工具E.次級長期債務(wù)資本四、名詞解釋銀行資本；核心資本；附屬資本；資本充足度銀行資本：指商業(yè)銀行自身擁有的或能永久支配、使用的資金，是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金。核心資本：又叫一級資本和產(chǎn)權(quán)資本，是指權(quán)益資本和公開儲備，它是銀行資本的構(gòu)成部分，至少要占資本總額的50%。附屬資本：也稱二級資本是衡量銀行資本充足狀況的指標(biāo)，由非公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和次級長期債券構(gòu)成。資本充足度：商業(yè)銀行資本充足度包括數(shù)量充足與結(jié)構(gòu)合理兩個方面的內(nèi)容。數(shù)量充足是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度。資本結(jié)構(gòu)的合理性是指各種資本在資本總額中占有合理的比重，以盡可能降低商業(yè)銀行的經(jīng)營成本與經(jīng)營風(fēng)險，增強(qiáng)經(jīng)營管理與進(jìn)一步籌資的靈活性。五、判斷分析題1.與一般工商企業(yè)資本金不同，商業(yè)銀行資本金除了產(chǎn)權(quán)資本外還可以擁有一定比例的非產(chǎn)權(quán)資本。2.《巴塞爾協(xié)議》有利于消除各國商業(yè)銀行間的不平等競爭。3.商業(yè)銀行資本金的大小，對于其資產(chǎn)量的大小有著直接的關(guān)系。4.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定通過信用換算系數(shù)的方法來計算表外項(xiàng)目風(fēng)險權(quán)數(shù)。5.商業(yè)銀行資本的增加能降低銀行經(jīng)營的風(fēng)險，因此資本越多越好。六、簡答題1.簡述商業(yè)銀行資本的功能。保護(hù)存款人利益；滿足銀行經(jīng)營；滿足銀行管理2.簡述商業(yè)銀行資本的構(gòu)成。核心資本：包括股本和公開儲備。附屬資本：包括非公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。3.簡述資本充足度的涵義。資本充足度：商業(yè)銀行資本充足度包括數(shù)量充足與結(jié)構(gòu)合理兩個方面的內(nèi)容。數(shù)量充足是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度。資本結(jié)構(gòu)的合理性是指各種資本在資本總額中占有合理的比重，以盡可能降低商業(yè)銀行的經(jīng)營成本與經(jīng)營風(fēng)險，增強(qiáng)經(jīng)營管理與進(jìn)一步籌資的靈活性。4.風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)如何計算？對于表內(nèi)項(xiàng)目，以其賬面價值直接成一對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)數(shù)即可；對于表外項(xiàng)目，則要根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，首先將其轉(zhuǎn)換為對等數(shù)量的貸款額度，然后再乘以相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)數(shù)。5.簡述新資本協(xié)議草案的基本內(nèi)容?！缎沦Y本協(xié)議草案》主要介紹了修改協(xié)議的原因（使資本充足率水平與銀行面對的主要風(fēng)險更緊密結(jié)合，激勵銀行不斷提高風(fēng)險計量與管理水平）以及與1988年協(xié)議相比的主要變化，全文由主文件（詳細(xì)介紹新協(xié)議的內(nèi)容及結(jié)構(gòu)）及七個輔助性文件（分別為信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法、信用風(fēng)險內(nèi)部評級法、資產(chǎn)證券化、操作風(fēng)險、利率風(fēng)險管理和監(jiān)管原則、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查、市場約束）組成。草案除了對監(jiān)管框架三大支柱（最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查、市場約束）的內(nèi)涵進(jìn)行了詳細(xì)的補(bǔ)充說明外，再次強(qiáng)調(diào)三大支柱的平衡對監(jiān)管商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、利率風(fēng)險至關(guān)重要，表明三大支柱互為一體協(xié)調(diào)發(fā)展才能達(dá)到提高銀行風(fēng)險計量與管理水平的目的。七、論述題1.試析《巴塞爾協(xié)議》的積極作用及主要不足。1988年協(xié)議公布實(shí)施后為眾多國家廣泛采用，成為評估銀行經(jīng)營狀況的重要指標(biāo)，發(fā)揮了積極作用。實(shí)踐證明，風(fēng)險加權(quán)法大會銀行持有的流動性高、低風(fēng)險資產(chǎn)無負(fù)面影響，而且將表外業(yè)務(wù)也納入到資本監(jiān)管體系之中，有助于銀行間的穩(wěn)健經(jīng)營和公平競爭。但是也存在不足，重要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：A僅涉及信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，對市場更顯的規(guī)定過于籠統(tǒng)，尤其是對銀行賬面資產(chǎn)的利率風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險以及名譽(yù)風(fēng)險等非信用風(fēng)險，或語焉不詳，或缺乏可操作性，有待甚至并無提及。B粗線條的風(fēng)險權(quán)重不能精確地把資本與銀行面臨的風(fēng)險密切結(jié)合在一起，未能從監(jiān)管上位銀行改善自己的風(fēng)險管理水平提供激勵。C在計算資本充足率時，確認(rèn)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的大小主要依據(jù)債務(wù)人所在國是否為經(jīng)合組織成員國，帶有明顯的“國別歧視”。D對所有企業(yè)，無論其信用如何，風(fēng)險權(quán)重均為100%。E原則上適用于十國集團(tuán)的國際性大銀行。F經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本不一致，導(dǎo)致銀行通過資產(chǎn)證券化進(jìn)行監(jiān)管資本套利。2.為什么商業(yè)銀行的資本對存款人、債權(quán)人利益具有保護(hù)作用？商業(yè)銀行大部分的經(jīng)營資金來自存款，可以說商業(yè)銀行是用別人的錢去賺錢的。如果銀行的資產(chǎn)遭受了損失資金收不回來，存款人的利益必然會受到影響。而資本給存款人提供了一個承受損失的緩沖器，當(dāng)銀行的資產(chǎn)遭受損失時，首先由銀行的收益去抵補(bǔ)，若收益不足以抵補(bǔ)，再動用銀行的資本金，只要銀行的損失不超過日常收益和資本之和，存款人的利益就不會受損害。如果一個銀行損失巨大或因倍的原因而破產(chǎn)倒閉時，資本可用來對各種債權(quán)人提供彌補(bǔ)。第5章商業(yè)銀行資本的管理一、填空題1.商業(yè)銀行資本的內(nèi)部籌集一般包括（增加各種準(zhǔn)備金）和(收益留存)兩種途徑。2.商業(yè)銀行資本的外部籌集是指通過（發(fā)行普通股）、（發(fā)行優(yōu)先股）、（發(fā)行資本票據(jù)和債券）和（股票與債券互換）的方式募集資金。3.提高我國商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)從兩方面入手：一是增加（核心資本、附屬資本）；二是減少（風(fēng)險資產(chǎn)）。4.我國商業(yè)銀行的核心資本包括（實(shí)收資本）、（資本公積）、（盈余公積）和（未分配利潤）。二、單項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行以發(fā)行資本期票和資本債券負(fù)債而籌集的資本是指（A）。A.資本債務(wù)B.優(yōu)先資本C.核心資本D.附屬資本2.商業(yè)銀行的（D）是其股東為賺取利潤而投入的貨幣和保留在商業(yè)銀行中的收益。A.債務(wù)B.存款C.資本D.利潤3.《巴塞爾協(xié)議》因其具有較強(qiáng)的（A）很快得到了世界各國的認(rèn)同而成為國際銀行業(yè)共同遵守的法規(guī)性文件。A.權(quán)威性B.規(guī)范性C.操作性D.強(qiáng)制性三、多項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行發(fā)行普通股籌資資金的缺點(diǎn)表現(xiàn)在（ABD）。A.影響原有股東的控制權(quán)B.資金原有股東的收益率C.資本成本高D.發(fā)行成本高E.籌集資金量大2.用未分配利潤充實(shí)商業(yè)銀行的資本，其優(yōu)越性有（AB）。A.節(jié)省發(fā)行費(fèi)用B.不會稀釋股東權(quán)益C.免交股東個人稅；D.融資規(guī)模不受限制E.沒有籌集資金成本3.商業(yè)銀行優(yōu)先股籌集資金的缺點(diǎn)是（AB）。A.負(fù)債成本較高B.沒有稅收優(yōu)惠C.過多會降低商業(yè)銀行的信譽(yù)D.有固定的債務(wù)負(fù)擔(dān)E.籌集資金的難度很大4.商業(yè)銀行以債務(wù)方式籌集資本的好處是（BCD）。A.不削弱原有股東權(quán)益B.發(fā)行費(fèi)用低C.債務(wù)利息固定D.可以享受稅收優(yōu)惠E.可以享受控制權(quán)四、名詞解釋外源資本；內(nèi)源資本；債務(wù)資本；持續(xù)增長率銀行的內(nèi)源資本：商業(yè)銀行的資本主要來源于股息分配后的留存收益所形成的內(nèi)源資本,留存收益受銀行凈利息收入、貸款損失準(zhǔn)備(貸款質(zhì)量)、耗費(fèi)、稅收、股息分配政策等因素的影響。外源資本：主要由投資者超繳資本和資本增值構(gòu)成。是銀行資本的重要組成部分。債務(wù)資本是作為銀行補(bǔ)充資本的一種外源資本。債務(wù)資本的求償權(quán)僅次于存款者。持續(xù)增長率：由銀行內(nèi)源資本所支持的銀行資產(chǎn)年增長率稱為持續(xù)增長率。五、判斷分析題1.收益留存是商業(yè)銀行充實(shí)資本最便捷最廉價的途徑，并且沒有限制。2.商業(yè)銀行過多采用優(yōu)先股籌集資金會提高商業(yè)銀行的信譽(yù)。3.我國國有獨(dú)資商業(yè)銀行只能通過財政增資的途徑增加資本金。六、簡答題1.商業(yè)銀行籌集資本的途徑有哪些？內(nèi)部籌集：增加各種準(zhǔn)備金、收益留存。外部籌集：發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行資本票據(jù)和債券以及股票與債券互換。2.簡述內(nèi)源資本支持資產(chǎn)增長模型。見課本P553.簡述我國商業(yè)銀行資本構(gòu)成的特點(diǎn)。（1）中國國有商業(yè)銀行資本的主要來源是實(shí)收資本，這一點(diǎn)是所有銀行的共性（2）銀行盈利規(guī)模的差異使得未分配利潤構(gòu)成資本的比例不同（3）在中國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成中基本沒有附屬資本這必然影響資本總量的增加4.簡述商業(yè)銀行以普通股籌集資本的優(yōu)點(diǎn)。（1）由于普通股的收益隨銀行經(jīng)營狀況而變，而不是事先規(guī)定的，因此銀行有較大的靈活性。（2）由于普通股股金是不需要償還的，是銀行可以長期使用的資金，這種資金的穩(wěn)定性，要比通過其他渠道籌集的資金高得多。（3）對股東來講，擁有普通股既可以控制銀行又可以參與分紅，而且在通貨膨脹期間投資不易貶值，這對投資者會產(chǎn)生吸引力，從而有利于銀行籌集資本。5.簡述商業(yè)銀行以附屬債務(wù)形式籌集資本的優(yōu)缺點(diǎn)。優(yōu)點(diǎn)：(1)由于債務(wù)的利息可以從銀行稅前收益中支出，而不必繳納所得稅，因此，盡管長期債務(wù)的利息看上去比發(fā)行股票的成本高，但考慮稅收因素后，長期債務(wù)反而更便宜。（2）在通過投資銀行發(fā)行股票或債券時，通常發(fā)行股票的成本要比發(fā)行債券的成本高一些。（3）雖然在西方的商業(yè)銀行管理中，一般存款要繳存一定比率的準(zhǔn)備金，但商業(yè)銀行通過發(fā)行資本票據(jù)和債券吸收到資金，不必繳存準(zhǔn)備金，這實(shí)際上增加了商業(yè)銀行可以運(yùn)用的資金量，也就降低了商業(yè)銀行的融資成本。（4）發(fā)行資本票據(jù)和債券可以強(qiáng)化財務(wù)杠桿效應(yīng)。缺點(diǎn)：（1）債務(wù)資本不是永久性資本，他有一定的期限，因此在債務(wù)資本將要到期時，必然要影響商業(yè)銀行對著一資本的利用效率。（2）債務(wù)資本不同于股東權(quán)益，它對增強(qiáng)公眾信心的能力不如權(quán)益資本，抵御風(fēng)險的能力自然也不如權(quán)益資本，因此在銀行資本的計量中，核心資本自然不包括資本票據(jù)和債券。6.簡述商業(yè)銀行資本內(nèi)部籌集的優(yōu)缺點(diǎn)。優(yōu)點(diǎn)：（1）不必依靠公開市場籌集資金，可免去發(fā)行成本因而總成本較低（2）不會使股東控制權(quán)消弱，避免了股東所有權(quán)的稀釋和所持有股票的每股收益的稀釋缺點(diǎn)：（1）政府當(dāng)局對銀行適度資本金規(guī)模的限制（2）銀行所能獲得的凈利潤規(guī)模的限制（3）受到銀行股利分配政策的影響七、論述題1.論述如何提高我國商業(yè)銀行的資本充足比率？P612.比較分析不同資本來源的利弊。P5557583.試述全面實(shí)施資本充足率管理對我國商業(yè)銀行業(yè)的意義。第6章存款負(fù)債管理一、填空題1.商業(yè)銀行的負(fù)債主要由（存款負(fù)債）、（借入負(fù)載）和（結(jié)算中的負(fù)債）組成。2.各國商業(yè)銀行的傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)有（活期存款）、（定期存款）和（儲蓄存款）。3.（自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶）是由早期的電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)發(fā)展而來的。4.存款成本是指銀行吸收存款所支付的費(fèi)用，即（利息支出）和（費(fèi)用支出）之和。5.銀行的籌資策略有兩方面的主要內(nèi)容：(存款負(fù)債)與(借入負(fù)債)。6.商業(yè)銀行負(fù)債是形成（資本來源）的業(yè)務(wù)。二、單項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行的資金來源中，通常有90%以上來自于（D）。A.貸款B.投資C.資本D.負(fù)債2.作為信用中介的商業(yè)銀行，（A）業(yè)務(wù)是其基本的業(yè)務(wù)。A.負(fù)債B.資產(chǎn)C.貸款D.結(jié)算3.西方商業(yè)銀行通常將存款分為（D）。A.定期存款、儲蓄存款、企業(yè)存款B.儲蓄存款、企業(yè)存款、財政存款C.活期存款、儲蓄存款、支票存款D.活期存款、定期存款、儲蓄存款4.存款是商業(yè)銀行的（C）。A.資本負(fù)債B.主動負(fù)債C.被動負(fù)債D.同業(yè)負(fù)債5.以支付命令書取代支票，并可以自由轉(zhuǎn)讓流通的活期存款賬戶是（A）。A.可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶B.貨幣市場存款C.協(xié)定賬戶D.特種支票存款賬戶6.商業(yè)銀行的主要負(fù)債和經(jīng)常性的資金來源是（A）A、活期存款B、儲蓄存款C、定期存款D、定活兩便存款三、多項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行的負(fù)債主要由（ABD）構(gòu)成。A.存款負(fù)債B.借入負(fù)債C.資產(chǎn)負(fù)債D.結(jié)算中負(fù)債2.商業(yè)銀行的存款主要來源于（ABCDE）。 ?A.企業(yè)生產(chǎn)、流通過程的暫時閑置資金B(yǎng).再貼現(xiàn)C.個人暫時閑置的貨幣收入D.發(fā)放貸款E.發(fā)行金融債券3.在經(jīng)營實(shí)踐中，銀行會努力使其存款總量和成本之間保持哪幾種組合（ABCD）。A.逆向組合模式B.同向組合C.總量單向變化模式D.成本單向變化模式4.負(fù)債是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)，其作用具體表現(xiàn)為（ABCDE）。A.是銀行經(jīng)營的先決條件B.保持銀行流動性的手段C.構(gòu)成社會流通中的貨幣量D.同社會各界聯(lián)系的主要渠道E.銀行業(yè)競爭的焦點(diǎn)5.存款工具的創(chuàng)新必須堅持以下原則（ABCD）。A.規(guī)范性原則B.連續(xù)性原則C.效益性原則D.社會性原則E.效率性原則6.從微觀上講，銀行存款經(jīng)營的目標(biāo)是（ADE）。Ａ.提高存款的穩(wěn)定率Ｂ.增加存款的收益率Ｃ.擴(kuò)大存款的占有率；Ｄ.調(diào)節(jié)存款的運(yùn)用率Ｅ.降低存款的成本率四、名詞解釋負(fù)債業(yè)務(wù)；存款成本；存款沉淀率；存款工具創(chuàng)新負(fù)債業(yè)務(wù)：存款成本：是指銀行吸收存款所支付的費(fèi)用，即利息支出和費(fèi)用支出（非利息支出）之和。存款成本具體又包括利息成本、營業(yè)成本、資金成本、可用資金成本及相關(guān)成本等。存款沉淀率：存款的穩(wěn)定性，是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。存款工具創(chuàng)新：指的是銀行根據(jù)客戶的動機(jī)和需求，創(chuàng)造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程五、判斷分析題1.存款是商業(yè)銀行的主動負(fù)債。2.銀行活期存款成本肯定較定期存款成本低。3.負(fù)債業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)是相互獨(dú)立的。4.存款是商業(yè)銀行的主要資金來源，因此商業(yè)銀行的存款越多越好。5.負(fù)債是商業(yè)銀行資金的全部來源。六、簡答題1.簡述銀行負(fù)債的重要性。（1）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件（2）銀行負(fù)債是保持銀行流動性的手段（3）銀行負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量（4）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道（5）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)競爭的焦點(diǎn)2.簡述存款工具創(chuàng)新的原則及種類。存款工具創(chuàng)新的原則：規(guī)范性原則連續(xù)性原則效益性原則社會性原則種類：可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（NOWs）、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（Super-NOWs）、可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）、貨幣市場存款帳戶（MMDA）、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)帳戶（ATS）、協(xié)定帳戶（NA）、個人退休金帳戶（IRA）、股金提款單帳戶（SDA）、特種儲蓄存款、與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證、零續(xù)定期存款3.簡述存款定價的方法。P77一、成本加利潤定價法二、存款的邊際成本定價法三、存款的其他定價方法4.簡述負(fù)債是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。P70第一段上面的部分七、論述題1.試論商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)、總量和成本之間的關(guān)系。2.試析商業(yè)銀行存款經(jīng)營的策略。P79第7章借入負(fù)債的管理一、填空題1.商業(yè)銀行的借入負(fù)債按期限劃分為（短期借入負(fù)債）與（長期借入負(fù)債）。2.商業(yè)銀行的短期借款有（同業(yè)借款）、（向中央銀行借款）、（回購協(xié)議）以及歐洲貨幣市場借款等主要渠道。3.商業(yè)銀行的長期借入負(fù)債的主要資金來源是（發(fā)現(xiàn)金融債券）。4.金融債券可以分為（資本性金融債券）、（一般性金融債券）和（國際金融債券）。5.商業(yè)銀行向中央銀行借款主要有兩種形式，一是（再貸款），二是（再貼現(xiàn)）。二、單項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行的借入負(fù)債主要包括（C）。A.同業(yè)拆借、大額定期存款、央行借款、境外借款、回購協(xié)議B.同業(yè)拆借、央行借款、再貼現(xiàn)、發(fā)行債券、回購協(xié)議C.同業(yè)拆借、央行借款、境外借款、回購協(xié)議、發(fā)行債券D.同業(yè)拆借、居民儲蓄、企業(yè)存款、央行借款、回購協(xié)議2.同業(yè)拆借是指金融機(jī)構(gòu)之間的（A）資金融通。A.短期B.中短期C.長期D.中長期3.商業(yè)銀行向中央銀行申請的再貸款通常是（B）。A.擔(dān)保貸款B.信用貸款C.企業(yè)貸款D.抵押貸款三、多項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行主動性負(fù)債的種類有（ABCDE）。A.發(fā)行金融債權(quán)B.銀行本票C.同業(yè)拆D.再貼現(xiàn)E.再貸款2.商業(yè)銀行為滿足流動性需求而負(fù)債的形式主要是（ABD）。A.同業(yè)拆借B.回購協(xié)議C.組織存款D.向中央銀行借款E.發(fā)行金融債券3.同業(yè)拆借資金的主要用途一般是（AD）。A、用于臨時周轉(zhuǎn)B、發(fā)放貸款C、購買國債D、彌補(bǔ)頭寸E、進(jìn)行證券投資四、名詞解釋同業(yè)拆借；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；轉(zhuǎn)抵押；再貼現(xiàn)；再貸款；回購協(xié)議1、同業(yè)拆借：即銀行相互之間的短期借款，主要用于臨時性調(diào)劑資金頭寸的需要，支持商業(yè)銀行日常性的資金周轉(zhuǎn)。由于同業(yè)拆借是通過商業(yè)銀行在中央銀行的存款賬戶進(jìn)行的，實(shí)際上是超額準(zhǔn)備金的調(diào)劑，因此又稱中央銀行基金，在美國則稱之為聯(lián)邦基金。2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款是指商業(yè)銀行在資金緊張、周轉(zhuǎn)不暢的情況下，將已經(jīng)貼現(xiàn)，但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)以取得借款的方法。3、轉(zhuǎn)抵押：商業(yè)銀行在資金緊張、中央銀行控制很嚴(yán)、周轉(zhuǎn)不暢時，也可以通過抵押的方式，向其他同業(yè)銀行取得資金。作為抵押的資產(chǎn)，大部分是客戶的抵押資產(chǎn)（包括動產(chǎn)和不動產(chǎn)），銀行將其轉(zhuǎn)抵押給其他銀行。4、再貼現(xiàn)：指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接貸款。5、再貸款：是中央銀行向商業(yè)銀行的信用放款，也稱直接貸款。6、回購協(xié)議：指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式，實(shí)際上是一種用出售金融資產(chǎn)的形式取得短期資金的行為。五、判斷分析題1.發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行為應(yīng)付流動性需求而增加負(fù)債的手段。這句話是錯的，（1）發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行長期資金來源的主要途徑P87（2）解決商業(yè)銀行的流動性需求主要通借入短期負(fù)債2.回購協(xié)議實(shí)質(zhì)上是資金余缺雙方的證券買賣交易。P843.金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)拆借實(shí)質(zhì)上是其超額準(zhǔn)備金的調(diào)劑。P82六、簡答題1.簡述商業(yè)銀行短期借入負(fù)債的渠道以及管理重點(diǎn)。P82P87渠道：同業(yè)借款，向中央銀行借款，回購協(xié)議，其他短期借入負(fù)債的來源渠道（發(fā)行短期金融債券，歐洲貨幣市場）管理重點(diǎn)：（1）控制借貸金額與借貸期限，主動把握借款期限和金額，有計劃的把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需求過于集中的壓力。（2）盡量把借款到期時間和金額與存款的規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需求。（3）分散短期借入負(fù)債的借款對象和金額，通過多頭拆借的方法，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。（4）要保證到期借款的償還與銜接，就要正確統(tǒng)計借款到期的時機(jī)和金額，以便做到事先籌集資金，滿足短期借入負(fù)債的流動性需要。2.簡述金融債券的特點(diǎn)。P88商業(yè)銀行之所以在存款之外還要發(fā)行金融債券，就是因?yàn)榻鹑趥哂胁煌诖婵畹奶攸c(diǎn)（1）籌資的目的不同。吸收存款的目的是為了全面擴(kuò)大銀行的資金來源的總量，而發(fā)行金融債券則著眼于增加長期資金來源和滿足特定用途的資金需要。（2）籌資機(jī)制不同。吸收存款是經(jīng)常性的、無限制的，而金融債券的發(fā)行則是集中的、有限額；吸收存款屬于買方市場，存款的多少取決于客戶的意愿，而發(fā)行金融債券的主動權(quán)則掌握在銀行手中，就這一點(diǎn)而言，它屬于賣方市場。（3）所吸收資金的穩(wěn)定性不同。金融債券有明確的償還期限，一般不能提前還本付息，資金的穩(wěn)定程度高；而存款的期限則有彈性，資金穩(wěn)定程度相對要低一些。（4）資金的流動性程度不同。除特定的可轉(zhuǎn)讓存單外，一般存款的信用關(guān)系固定在銀行和客戶之間，不能轉(zhuǎn)讓；而金融債券一般不記名有廣泛的二級市場可以流通和轉(zhuǎn)讓，因而較存款具有更強(qiáng)的流動性。（5）籌資的效率不同。由于金融債券的利率一般要高于同期存款的利率，對客戶的吸引的較強(qiáng)，因而其籌資效率在通常情況下要高于存款。3.簡述金融債券的經(jīng)營管理重點(diǎn)。P92（1）做好債券發(fā)行和資金使用之間的關(guān)系。（2）掌握好發(fā)行時機(jī)。（3）注重利率和貨幣的選擇。（4）研究投資者心理。4.簡述商業(yè)銀行金融債券的種類及各自特點(diǎn)。P88金融債券有資本性金融債券、一般性金融債券和國際金融債券（1）資本性金融債券是商業(yè)銀行為了彌補(bǔ)資本金的不足而發(fā)行的資本性債券，是介于存款負(fù)債和股票資本之間的債券，這種債券在巴塞爾協(xié)議中被統(tǒng)稱為附屬資本和次級長期債務(wù)。它對銀行存款收益和資產(chǎn)分配的優(yōu)先權(quán)，也同樣是介于存款負(fù)責(zé)和股票資本之間，在銀行存款和其他負(fù)債之后，而在普通股和優(yōu)先股之前。資本性債券是一種長期性債券，這點(diǎn)與優(yōu)先股有著某些相似之處，但不同的是它所付的利息比優(yōu)先股更高，而且要限期歸還。（2）一般性金融債券指商業(yè)銀行為籌集長期貸款、長期投資等資金而發(fā)行的債券屬于一般性金融債券，這種債券的種類繁多，形式多樣。分為：擔(dān)保債券和信用債券固定利率債券和浮動利率債券普通金融債券、累進(jìn)利率金融債券和貼現(xiàn)金融債券付息金融債券和一次性還本付息金融債券。（3）國際金融債券是指在國際金融市場上發(fā)行的面額以外幣表示的金融債券。幾種通行的國際金融債券：外國金融債券歐洲金融債券平行金融債券七、論述題分析商業(yè)銀行確定借入負(fù)債規(guī)模的方法，并分析影響借入負(fù)債來源的因素。P93確定方法：銀行要合理利用借入負(fù)債，首先要估計出非存款性資金的規(guī)模，這可以用資金缺口來衡量。即：銀行的資金缺口=當(dāng)前和預(yù)計未來的貸款與投資需求-當(dāng)前和預(yù)計的存款量。大多數(shù)銀行會在這一估計的資金缺口上再多加一些，以防止意外的資金需求或補(bǔ)充存款流入的突然減少。因素：（1）相對成本因素：商業(yè)銀行在選擇借入負(fù)債的種類時，要充分考慮它們各自的籌資成本。從成本角度看，央行的貼現(xiàn)借款成本較低，而發(fā)行中長期金融債券成本則較高。但銀行更應(yīng)注重市場利率變化，并充分考慮自身需求資金的期限，以求獲得成本最低的資金。（2）風(fēng)險因素：商業(yè)銀行在選擇借入負(fù)債的種類時，必須要考慮兩種風(fēng)險。首先是利率風(fēng)險，即信貸成本的波動性。一般而言，采用固定利率融資方式的利率風(fēng)險較大，而采用浮動利率的融資方式則利率風(fēng)險較低。另一風(fēng)險是信用風(fēng)險。任何信貸市場不能保證貸款人愿意并且能夠貸款給每一借款人。當(dāng)中央銀行實(shí)行緊縮銀根政策時，借款銀行就面臨著難以從信貸市場上獲得借款或必須支付較高的價格才能獲得借款的風(fēng)險。（3）所需資金的期限：銀行應(yīng)根據(jù)所需資金的期限來選擇適當(dāng)?shù)幕I資方式，如果需要即時資金，可以通過銀行同業(yè)拆借市場或央行貼現(xiàn)獲??；如果需要較長期限的資金，則可以考慮通過歐洲美元市場或發(fā)行金融債券來獲得。(4)借款銀行的規(guī)模和信譽(yù)：一般而言，銀行的規(guī)模越大，信譽(yù)越好，則其信用評級就越高，這家銀行籌資的方式就越多，并且可以籌集到的資金就越多。而對于一些規(guī)模較小的銀行來說，籌資形式較少，而且所能籌集到的資金較少。（5）政府的法規(guī)限制：各國中央銀行都借助于貨幣市場實(shí)施貨幣政策，對宏觀經(jīng)濟(jì)加以調(diào)節(jié)。中央銀行對貨幣市場上借款方式的條件、借款數(shù)量、期限、資金的使用甚至利率的浮動幅度都有規(guī)定。這些都將改變借入負(fù)債的成本和風(fēng)險，因此商業(yè)銀行在選擇籌資方式時，必須要注意銀行所在國家或地區(qū)法律法規(guī)對借款金額、頻率和使用用途的限制和有關(guān)規(guī)定，以免造成不必要的損失。的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場籌措頭寸等。5.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？答:總量適度原則適時調(diào)節(jié)原則安全保障原則6.影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？如何預(yù)測商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金的需要量和最送鈔量？答：1現(xiàn)金收支規(guī)律2營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少3后勤保障的條件4與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件既發(fā)行庫的規(guī)定5商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)定商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金的需要量的匡算需要考慮如下兩個因素：1庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間2庫存現(xiàn)金支出水平的確定最適送鈔量的計算用經(jīng)濟(jì)批量法計算：T=CQ/2+AP/Q(T-總成本A-一定時期內(nèi)的現(xiàn)金收入量Q-每次運(yùn)鈔量p-每次運(yùn)鈔費(fèi)用C-現(xiàn)金占有費(fèi)率)求T對Q的一階導(dǎo)數(shù)，并令T’=0得QQ=2AP/C7.法定存款準(zhǔn)備金如何計算？答：滯后準(zhǔn)備金計算法和同步準(zhǔn)備金計算法（Ｐ１２２）8.影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金數(shù)量？答：影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的因素１存款波動２貸款的發(fā)放與收回３其他因素：主要有向中央銀行的借款因素同業(yè)往來因素法定存款準(zhǔn)備金因素商業(yè)銀行在預(yù)測了超額準(zhǔn)備金需要量的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行頭寸調(diào)度，以保證超額準(zhǔn)備金規(guī)模的適度性．當(dāng)未來的頭寸需要量較大，現(xiàn)有的超額準(zhǔn)備金不足以應(yīng)付需要時，銀行就應(yīng)當(dāng)設(shè)法補(bǔ)足頭寸，增加超額準(zhǔn)備金；而未來頭寸需要量減少，現(xiàn)有超額準(zhǔn)備金剩余時，則應(yīng)及時將超額準(zhǔn)備金運(yùn)用出去，尋求更好的盈利機(jī)會．9.同業(yè)存款的目的是什么？測算同業(yè)存款需求量都有哪些影響因素？答：目的；商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款主要目的是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)．代理行可以將同業(yè)存入款用于投資，并以投資收入補(bǔ)償他們的成本并獲利．由于這部分存款可以隨時使用，與庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金沒有區(qū)別，因此也成為商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成部分．但同業(yè)存款也應(yīng)保持適度原則．測算同業(yè)存款需求量影響因素１使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目２代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)３可投資余額的收益率七、論述題1.我國存款準(zhǔn)備金制度是如何變遷的？答；ｐ１０８最后一段2.如何預(yù)測商業(yè)銀行的資金頭寸？資金頭寸需要量及時期頭寸需要量是如何計算的？答：對銀行資金頭寸的預(yù)測，事實(shí)上是對銀行流動性需要量的預(yù)測．而積極的流動性風(fēng)險管理首先要求銀行準(zhǔn)確的預(yù)測未來一定時期的資金頭寸需要量或流動性需要量．資金頭寸需要量或流動性準(zhǔn)備的變化，主要取決于銀行存貸款資金運(yùn)動的變化．任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，則增加銀行的頭寸．商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存款的變化，因此，銀行對頭寸的預(yù)測主要是預(yù)測存貸款的變化趨勢．（對存款貸款的變化趨勢預(yù)測Ｐ１１１－１１２）資金頭寸需要量＝預(yù)計的貸款增量＋應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金－預(yù)計的存款增量時期資金頭寸量＝時點(diǎn)的可貸頭寸＝各種應(yīng)收債權(quán)＝新增借入資金－貸款增量－法定準(zhǔn)備金增量－各種應(yīng)付債務(wù)＋－內(nèi)部資金來源運(yùn)用差額第10章貸款業(yè)務(wù)管理一、填空題1.銀行貸款按期限可以分為（活期貸款）、（定期貸款）和（透支）。2.按保障條件，貸款可以分為（信用貸款）、擔(dān)保貸款和（票據(jù)貼現(xiàn)），擔(dān)保貸款又可分為（抵押貸款）、（質(zhì)押貸款）和（保證貸款）。3.按貸款的質(zhì)量和風(fēng)險程度，貸款可分為（正常貸款）、（關(guān)注貸款）、（次級貸款）、（可疑貸款）和（損失貸款），其中后三類合稱不良貸款。4.貸款價格的構(gòu)成包括：（貸款利率）、（貸款承諾費(fèi)）、（補(bǔ)償余額）、和（隱含價格）。5.貸款定價的方法主要有（差額定價法）、優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠乘數(shù)定價法、和（交易利率定價法）。6.我國《擔(dān)保法》中規(guī)定的保證方式有（保證）、（質(zhì)押）和（抵押）。7.抵押物的處分方式主要有三種：（拍賣）、（轉(zhuǎn)讓）和（兌現(xiàn)）。8.消費(fèi)者貸款按償還方式可以分為以下三類：（分期償還貸款）、（信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款）和（一次性償還貸款）。二、單項(xiàng)選擇題1.下列屬于長期貸款的是（C）。A.流動資金貸款 B.信用卡貸款 C.住宅貸款 D.周轉(zhuǎn)金貸款2.貸款定價的優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)法是以（B）作為基準(zhǔn)利率。A.信用等級最高企業(yè)的最低貸款利率 B.貼現(xiàn)利率C.再貸款利率 D.再貼現(xiàn)利率3.信用貸款和擔(dān)保貸款是以（D）劃分的。A.期限 B.貸款質(zhì)量C.貸款數(shù)量 D.貸款的擔(dān)保情況4.在一個競爭的貸款市場，（C）是影響貸款定價的最根本因素。A.存款利率 B.非利息費(fèi)用C.供求 D.借款人信用等級5.借款人償還貸款本息沒有問題，但潛在問題如果發(fā)展下去將會影響貸款的償還，此種貸款是（B）。A.正常貸款 B.關(guān)注貸款C.次級貸款 D.不良貸款6.按照風(fēng)險分類方法，下列屬于不良貸款的是（C）。A.逾期貸款 B.關(guān)注貸款C.次級貸款 D.呆滯貸款7.我國商業(yè)銀行最主要的收入來源是（A）。A.貸款業(yè)務(wù) B.存款業(yè)務(wù)C.證券投資 D.結(jié)算業(yè)務(wù)三、多項(xiàng)選擇題1.按貸款質(zhì)量分，貸款可分為（ABCDE）A.正常類 B.關(guān)注類 C.次級類 D.可疑類 E.損失類2.貸款定價方法有（ABC）A.差額定價法 B.優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)法 C.交易利率定價法D.指數(shù)定價法 E.基數(shù)定價法3.貸款按期限可分為（AB）。A.短期貸款 B.中長期貸款 C.商業(yè)貸款D.房地產(chǎn)貸款 E.流動資金貸款4.貸款的定價必須遵循以下原則（ABCD）。A.利潤最大化原則 B.擴(kuò)大市場份額原則 C.保證貸款安全原則D.維護(hù)銀行形象原則 E.規(guī)模適度原則5.在發(fā)放抵押貸款時，對于抵押物的選擇必須遵循以下原則（ABCD）。A.合法性原則 B.易售性原則 C.穩(wěn)定性原則D.易測性原則 E.安全性原則6.下列貸款中屬于不良貸款的有（CDE）。A、正常貸款 B、對金融機(jī)構(gòu)貸款 C、次級貸款D、可疑貸款 E、損失貸款7.下列財產(chǎn)中能夠作為銀行貸款抵押物的有（ABCDE）。A、借款企業(yè)的職工醫(yī)院 B、土地所有權(quán)C、有價證券 D、機(jī)器設(shè)備 E、存貨四、名詞解釋貸款承諾費(fèi):是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。補(bǔ)償余額：是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款：是指銀行要求借款人根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。保證貸款：銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。抵押貸款：銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款稱為抵押貸款。質(zhì)押貸款：以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款成為質(zhì)押貸款。抵押率：又稱“墊頭”，是抵押貸款本息之和與抵押物估價值之比。票據(jù)貼現(xiàn):是一種一票居所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。從持票人來講，貼現(xiàn)是以手持未到期的票據(jù)向銀行貼付利息，取得現(xiàn)款的經(jīng)濟(jì)行為。審貸分離制:貸款的審批與發(fā)放相分離。五、判斷分析題1.交易利率定價中的貸款利率和浮動利率貸款的利率變化是一致的。錯2.抵押貸款時，依法對抵押物進(jìn)行登記至關(guān)重要。對3.貸款的價格就是貸款利率。錯4.補(bǔ)償余額使得銀行變相提高了貸款利率。5.銀行貸款絕對不可以提前收回。對六、簡答題1.商業(yè)銀行的貸款可劃分為哪幾類？劃分的意義是什么？1按貸款期限可分為活期貸款、定期貸款和透支。以貸款期限為標(biāo)準(zhǔn)劃分種類，一方面有利于監(jiān)控貸款的流動性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行銀行長短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?，另一方面，也有利于銀行按資金償還的長短安排貸款順序，保證銀行信貸資金安全。2按貸款的保障條件分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。這樣劃分可以使銀行一句借款人的財務(wù)狀況和經(jīng)營發(fā)展業(yè)績選擇不同的貸款方式，以提高貸款的安全系數(shù)。3按貸款用途有兩種分類方法，一是按貸款對象的部門分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款：二是按貸款的具體用途劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。這樣劃分的意義在于，首先，有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序。其次，有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險。4按貸款的償還方式分為一次性償還和分期償還兩種方式。這樣一方面有利于銀行檢測貸款到期和貸款收回的情況，準(zhǔn)確預(yù)測銀行頭寸的變動趨勢：另一方面也有利于銀行考核利息率，加強(qiáng)對應(yīng)收利息的管理。5按貸款質(zhì)量或風(fēng)險程度分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失貸款，這樣劃分首先有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險管理，提高貸款質(zhì)量。其次，有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效地監(jiān)管。6按銀行發(fā)放貸款的自主程度分為自營貸款、委托貸款和特定貸款，這樣劃分有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實(shí)行不同的管理方法，同時，也有利于考核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強(qiáng)信貸人員責(zé)任心。2.商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內(nèi)容？制定貸款政策應(yīng)考慮哪些因素？答：內(nèi)容包括貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分、貸款的規(guī)模和比率控制、貸款的種類及地區(qū)、貸款的擔(dān)保、貸款的定價、貸款檔案管理政策、貸款的日常管理和催收制度和不良貸款的管理。制定貸款政策應(yīng)考慮的因素有:(1)有關(guān)法律法規(guī)和國家的財政貨幣政策，（2）銀行的資本金狀況，（3）銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)，（4）服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期，（5）銀行貸款人員的素質(zhì)。3.銀行發(fā)放信用貸款的特點(diǎn)、操作程序及要點(diǎn)是什么？答：特點(diǎn)：（1）以借款人的信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證，（2）風(fēng)險大且利率高，（3）手續(xù)簡便。信用貸款操作程序及要點(diǎn)有（1）對借款人進(jìn)行信用評估，正確選擇貸款對象，（2）合理確定貸款額度和期限，（3）貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用，（4）貸款到期收回。4.我國目前商業(yè)銀行的擔(dān)保貸款方式包括哪幾種？答：包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款。5.保證貸款的操作要點(diǎn)是什么？銀行在發(fā)放保證貸款時，如何進(jìn)行核保？答：保證貸款的操作要點(diǎn)包括：（1）借款人找保，（2）銀行核保，（3）銀行審批，（4）貸款的發(fā)放與收回。銀行核保是審核的內(nèi)容有：1驗(yàn)證保證人的營業(yè)執(zhí)照，審核保證人是否具有合法的地位，2驗(yàn)證保證人和法人代表的印鑒是否與預(yù)留銀行印鑒相符，3審閱保證人的財務(wù)報表和有關(guān)文件，審查《貸款保證意向書》中所填的情況是否真實(shí)，4審查保證人的承包能力，看其資產(chǎn)凈值是否大于擔(dān)保的債務(wù)額，避免因“皮包公司”之類的充當(dāng)保證人而成為空頭擔(dān)保，5審查保證人的財產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對其他借款人的擔(dān)保，防止因多頭擔(dān)保或相互擔(dān)保而成為口頭擔(dān)保，6審查保證人的生產(chǎn)經(jīng)營、經(jīng)濟(jì)效益和信用履歷情況，以避免因保證人無力擔(dān)?；驘o意承擔(dān)保證責(zé)任而使貸款產(chǎn)生損失。6.抵押貸款的操作要點(diǎn)包括哪些內(nèi)容？抵押貸款可以分為哪幾種？答：內(nèi)容包括（1）抵押貸款的分類，（2）抵押物的選擇與估價，（3）確定抵押率，（4）抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記，（5）抵押物的占管與處分。抵押貸款根據(jù)抵押物的不同可分為存活抵押、證券抵押、設(shè)備抵押、不動產(chǎn)抵押、客帳抵押和人壽保單抵押。7.確定貸款抵押率應(yīng)考慮哪些因素？各種因素對抵押率有何影響？答：1貸款風(fēng)險。風(fēng)險越大，抵押率越低，反之，則小。2借款人信譽(yù)。一般情況下，對那些資本實(shí)力匱乏、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不當(dāng)、信譽(yù)較差的借款人，抵押率應(yīng)低些；反之，抵押率可高些。8.銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)操作要點(diǎn)是什么？票據(jù)貼現(xiàn)有哪些特點(diǎn)？答：操作要點(diǎn)有（1）票據(jù)貼現(xiàn)的審批，（2）票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容。特點(diǎn)：（1）他以持票人作為貸款直接對象，（2）他一票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證，（3）他一票據(jù)的剩余期限為貸款期限，（4）實(shí)行預(yù)收利息的方法。9.消費(fèi)者貸款包括哪幾種？消費(fèi)信貸的操作要點(diǎn)有哪些內(nèi)容？答：.消費(fèi)者貸款包括分期償還貸款、信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款和一次性償還貸款。消費(fèi)信貸的操作要點(diǎn)有（1）貸款的申請（2）信用分析和貸前調(diào)查（3）貸款審批和發(fā)放，（4）貸后檢查和貸款的收回。10.我國發(fā)放住房按揭貸款的程序是什么？答：（1）銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂協(xié)議（2）購房者與開發(fā)商簽訂住房買賣合同（3）購房者提出借款申請（4）開發(fā)商簽字擔(dān)保（5）銀行審批（6）公證與登記（7）購買保險與交付銀行貸款手續(xù)費(fèi)（8）貸款的發(fā)放與收回七、論述題1.我國商業(yè)銀行如何加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)管理？答：（1）按照權(quán)力制衡的基本原則，建立全信貸組織管理體系（2）樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經(jīng)營理念（3）客觀評價信貸風(fēng)險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風(fēng)險管理與提高效率的關(guān)系（4）積極扶持中小股份制商業(yè)銀行的發(fā)展，促進(jìn)銀行間的充分合作。2.貸款定價的構(gòu)成和影響因素是什么？貸款定價都有哪些方法？答：貸款定價的構(gòu)成和影響因素有（1）貸款供求狀況（2）存款及其他資金來源的成本（3）業(yè)務(wù)費(fèi)用（4）管理政策（5）借款人的信用等級（6）貸款期限及方式（7）通貨膨脹（8）中央銀行基準(zhǔn)利率貸款定價的方法主要有差額定價法、優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠乘數(shù)定價法、和交易利率定價法。第12章中間業(yè)務(wù)管理一、填空題1、按中間業(yè)務(wù)的功能和形式分類，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)可分為（結(jié)算類中間業(yè)務(wù)）、（代理類中間業(yè)務(wù)）、（信息咨詢業(yè)務(wù)）和（結(jié)售匯業(yè)務(wù)）。2、票據(jù)是國際通行的支付結(jié)算工具，廣泛使用的有（本票）、（匯票）和（支票）。3、按國際慣例，企業(yè)信用等級評估一般從企業(yè)的（資金信用）、（經(jīng)濟(jì)效益）、（經(jīng)濟(jì)管理）和（發(fā)展前景）等四個方面進(jìn)行劃分。4、商業(yè)銀行的代理收付款業(yè)務(wù)主要包括：（辦理發(fā)放工資）、代理收付款項(xiàng)、（代理醫(yī)療保險業(yè)務(wù)）、（代理保險業(yè)務(wù)）和個人分期付款業(yè)務(wù)。5、商業(yè)銀行的信息咨詢業(yè)務(wù)可以歸納為（委托中介類信息咨詢）、（評估類信息咨詢）和綜合信息類咨詢?nèi)箢悺６雾?xiàng)選擇題1、商業(yè)銀行接受委托代辦一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)稱為（B）。A支付結(jié)算B代理業(yè)務(wù)C租賃D咨詢業(yè)務(wù)2、商業(yè)銀行的信息咨詢業(yè)務(wù)有（A）。A投資咨詢B代理收付C代發(fā)工資D結(jié)售匯業(yè)務(wù)3、商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)包括（A）A代收代付B結(jié)售匯業(yè)務(wù)C購買國債D資信調(diào)查.4、目前西方國家銀行信用卡大多以（A）為主。A貸記卡B借記卡C運(yùn)通卡D百萬卡三、多項(xiàng)選擇題1、商業(yè)銀行結(jié)算的基本原則是（ABC）。A信用原則B誰的錢進(jìn)誰的賬C銀行不墊款原則D銀行可以墊款E銀行可以直接扣留債務(wù)人的進(jìn)款2、中間業(yè)務(wù)包括以下幾種（ABCDE）。A擔(dān)保B承諾C咨詢D結(jié)算E代發(fā)工資3、銀行信用卡的功能有（ABCD）。A轉(zhuǎn)賬結(jié)算B儲蓄C匯兌D消費(fèi)貸款E托收款項(xiàng)4、商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的方式有（ABCD）。A匯兌B委托收款C托收承付D銀行匯票及商業(yè)匯票E背書四、名詞解釋中間業(yè)務(wù):商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己的資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債權(quán)或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委托事項(xiàng)，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。本票：依據(jù)出票人的不同，本票可以分為商業(yè)本票和銀行本票兩種。銀行本票是指由申請人將款項(xiàng)交存銀行（指出票人即簽發(fā)行）前發(fā)給其在同城范圍內(nèi)進(jìn)行商品交易、勞務(wù)供應(yīng)以及辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。代理融通：又稱應(yīng)收賬款權(quán)益售與，是一種應(yīng)收賬款的綜合管理業(yè)務(wù)。是指由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代為收取應(yīng)收賬款，并為委托者提供資金融通的一種中間業(yè)務(wù)。保付代理：保付代理（factoring）業(yè)務(wù)簡稱保理，是指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項(xiàng)服務(wù)，如信用分析、催收賬款、代辦會計處理手續(xù)、承擔(dān)倒賬風(fēng)險等。貸記卡：信用卡又可分為貸記卡和準(zhǔn)貸記卡兩種。貸記卡由發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，允許持卡人在信用額度內(nèi)“先消費(fèi)、后付款”。五、判斷分析題1、支付結(jié)算是在銀行存款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的中間業(yè)務(wù)，也是目前我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量最大的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。對。結(jié)算是指商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具，如本票、匯票、支票等，為購銷雙方或收付雙方完成貨幣收付、轉(zhuǎn)賬劃撥行為的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行通過支付結(jié)算業(yè)務(wù)成為全社會的轉(zhuǎn)賬結(jié)算中心，規(guī)范和發(fā)展商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，對市場經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定發(fā)展，具有不可估量的重大的社會意義。P1912、匯票實(shí)質(zhì)是出票人和收款人為同一人的票據(jù)。錯。匯票是由出票人簽發(fā)的，要求付款人在見票時或在一定期限內(nèi)，向收款人或持票人無條件支付一定款項(xiàng)的票據(jù)。匯票有銀行匯票和商業(yè)匯票之分。由于銀行匯票是自付證券，其出票人即付款人。商業(yè)匯票出票人可記名自己是收款人或付款人。出票人和收款人為同一人的匯票是指己匯票，出票人和付款人為同一人的匯票是對己匯票。六、簡答題1、什么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)？其特征如何？中間業(yè)務(wù):商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己的資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債權(quán)或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委托事項(xiàng)，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。特征：1）中間業(yè)務(wù)一般不需要動用自己的資金；2）特定的業(yè)務(wù)方式：以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)；3）中間業(yè)務(wù)是特殊的金融商品：凝結(jié)了商業(yè)銀行信譽(yù)的金融商品。2、簡述融資租賃及其主要特征?，F(xiàn)代租賃也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為主要目的一種租賃活動?，F(xiàn)代租賃是具有融資和融物雙重性能的信用交易，它是企業(yè)進(jìn)行長期資本融通的一種手段。特征：1）租賃物使用權(quán)與所有權(quán)分離。這是租賃的基本特征。2）具有獨(dú)特的資金運(yùn)動形式。3）租金的分次歸流。4）涉及到三個當(dāng)事人，兩個或兩個以上合同。5）承租人具有對租賃標(biāo)的物的選擇權(quán)。3、影響租金的因素有哪些？1）計算方法。2）利率。3）租賃期限。4）付租間隔期。5）付租方式。6）保證金的支付數(shù)量和方式。7）支付幣種。8）計息日和起租日。4、簡述信托業(yè)務(wù)及其主要特征。信托定義即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財產(chǎn)或有關(guān)事物委托別人管理、經(jīng)營的一種經(jīng)濟(jì)行為。信托業(yè)務(wù)牽涉到三個方面的當(dāng)事人：委托人，受托人和受益人。運(yùn)作的基本程序：委托人依照契約的規(guī)定，為自己或第三者（受益人）的利益，將財產(chǎn)的權(quán)力轉(zhuǎn)讓給受托人，由受托人依據(jù)謹(jǐn)慎人原則占有、管理和使用信托財產(chǎn)，并處分其收益。信托業(yè)務(wù)不同于商業(yè)銀行的信用業(yè)務(wù)，具有以下特征：1）信托業(yè)務(wù)以資財為核心；2）信托業(yè)務(wù)以信用為基礎(chǔ)；3）信托業(yè)務(wù)具有多邊關(guān)系；4）信托業(yè)務(wù)收益具有雙向性；5）信托資財具有獨(dú)立性。5、我國商業(yè)銀行有哪些現(xiàn)行的結(jié)算方式？我國現(xiàn)行的信用支付工具和結(jié)算方式主要有以下八種：銀行匯票；商業(yè)匯票；銀行本票；商業(yè)本票；匯兌；委托收款；異地托收承付；信用卡。七、論述題1、在我國如何開展保付代理業(yè)務(wù)？2、我國商業(yè)銀行信用卡與西方商業(yè)銀行信用卡有什么不同？1中西信用卡的性質(zhì)不同西方的信用卡已真正成為一種可在一定范圍內(nèi)替代傳統(tǒng)現(xiàn)金流通的電子貨幣，這使得西方發(fā)達(dá)國家的現(xiàn)金流量相當(dāng)?shù)?，美國僅為5%，日本僅為7%，此外，西方的信用卡也是一種先進(jìn)的支付工具和信貸工具。而我國信用卡基本上是一種以吸收客戶存款為主的借記卡，借記卡占銀行卡的95％以上，而貸記卡只占不到5％。2中西信用卡的功能有別西方國家通過發(fā)卡機(jī)構(gòu)所提供的差別性服務(wù)可以形成種類繁多且功能各異的信用卡產(chǎn)品。它除了具有支付結(jié)算、匯兌轉(zhuǎn)帳、購物消費(fèi)、代繳費(fèi)用等功能外，還有個人信用、信用消費(fèi)、循環(huán)授信、分期付款等信用功能。而我國信用卡的功能過于單一，支付功能居多，信用功能的利用極其有限，且各卡各系統(tǒng)互不兼容。3中西信用卡的發(fā)行主體各異西方信用卡的發(fā)行機(jī)構(gòu)主要有三類，一是商業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)行的零售信用卡，其數(shù)量約占全世界信用卡總數(shù)的45%。二是服務(wù)業(yè)發(fā)行的旅游娛樂卡，由航空公司，旅游公司等發(fā)行，用于購買火車票，飛機(jī)票等食宿消費(fèi)等。三是銀行發(fā)行的信用卡，如購物卡、記帳卡、ATM卡等，銀行信用卡的使用范圍比較廣。而我國信用卡的發(fā)行主體都是銀行或其他的金融機(jī)構(gòu)，從而限制了信用卡的使用范圍，也影響了信用卡的擴(kuò)展速度、發(fā)行規(guī)模。4中西信用卡的經(jīng)營模式不一專業(yè)化經(jīng)營是西方信用卡的最主要的特點(diǎn)，它體現(xiàn)在兩個方面，一是將信用卡業(yè)務(wù)從銀行里面分離出來，成為獨(dú)立的利潤品種，讓獨(dú)立的公司經(jīng)營；二是通過專業(yè)外包來實(shí)現(xiàn)規(guī)模化經(jīng)營，從而降低整個銀行卡產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營成本。而我國的銀行，既是信用卡的發(fā)行機(jī)構(gòu)，也是經(jīng)營主體，信用卡業(yè)務(wù)和銀行的其他業(yè)務(wù)交織在一起，運(yùn)營成本較高，如廣發(fā)、興業(yè)等多家銀行即如此。5中西信用卡的規(guī)模不等中國和美國、日本比較，在卡片規(guī)模、人均卡量、應(yīng)收帳款規(guī)模等方面明顯不同。2002年底，我國銀行卡消費(fèi)共1874億元，占個人可支配收入比重僅4.92%，遠(yuǎn)低于歐美發(fā)達(dá)國家25%的水平。要擴(kuò)大我國信用卡的規(guī)模，必須走專業(yè)化經(jīng)營和規(guī)?；?jīng)營的道路。6中西信用卡產(chǎn)業(yè)的利潤差異大西方信用卡產(chǎn)業(yè)基本的利潤包含有年費(fèi)、商戶傭金、透支利息、服務(wù)收費(fèi)等四個方面費(fèi)用，其中利潤的60％－70％是來自于貸記卡的透支利息，且信用卡的利潤貢獻(xiàn)比較高。而我國信用卡產(chǎn)業(yè)的利潤結(jié)構(gòu)比較單一，利潤來源主要是商戶，透支利息微乎其微，服務(wù)收費(fèi)基本沒有。7中西信用卡的管理有區(qū)別信用卡是一個風(fēng)險相對較高的行業(yè),國外經(jīng)營者往往以中心的形式進(jìn)行集中的業(yè)務(wù)管理和運(yùn)作。在我國則往往分散在某一級的多個分行管理，造成市場和政策的分割，風(fēng)險控制難度增大。第13章表外業(yè)務(wù)管理一、填空題1、按照巴塞爾委員會提出的要求狹義的表外業(yè)務(wù)包括（貸款承諾）、擔(dān)保和金融衍生工具類業(yè)務(wù)。2、票據(jù)發(fā)行便利主要有循環(huán)包銷的便利、（可轉(zhuǎn)讓的循