會計檢查整改報告會計檢查整改報告〔通用12篇〕在我們平凡的日常里，報告對我們來說并不陌生，報告包含標題、正文、結尾等。一起來參考報告是怎么寫的吧，下面是店鋪整理的會計檢查整改報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。會計檢查整改報告篇1為長效保證財務工作質量，加強財務監督檢查，夯實會計根底工作，促進企業標準運作，根據《關于印發XX股份會計根底工作標準的通知》〔XX[20xx]30號〕文件精神，以及公司財務交叉檢查工作安排，XX公司于20xx年6月21日對XX公司〔以下簡稱：XY〕進行了會計根底工作標準財務檢查。現將檢查情況報告如下：一、組織實施情況根據文件精神，X年X月，我公司成立了財務交互檢查小組，具體人員如下：組長：XX省公司財務主管：XX成員：XX此次財務交互檢查，主要對20xx年和20xx年1-5月份財務工作進行互查，通過檢查相關文件以及文件的執行情況，翻閱憑證、現場詢問、報表核對等方法進行。XY的相關工作人員給予了積極的配合和支持。二、本次財務交互檢查的具體情況〔一〕會計機構1、XY公司獨立設置了財務部門,目前該部門設財務主任1名、專業會計人員2名、出納1名；制訂了《財務部崗位分工表》。2、財務人員調動，有工作交接表，簽字齊全。3、辦公場所配備符合根底標準要求?！捕?、公司各項內部管理制度的建設和執行情況：1、全面預算管理內局部解執行情況：XY根據省公司下達的20xx年各項預算指標結合本公司的實際情況進行了內部預算分解，年度預算落實到各部門。2、財務管理制度：經與本公司財務溝通，XY公司按照省通服制訂的各項財務管理制度執行，內部未制訂相應的財務管理制度。〔三〕會計根底工作方面：通過對憑證的檢查，主要發現以下問題：1、會計原始憑證不齊全，如20xx年6月轉賬45#中，陜西昊晨建設公司的工程款9萬元無風險管理部審計報告。整改建議：根據省公司風險管理部要求，超5萬元工程支出需要進行內部審計前方可列帳。會計人員對超5萬元工程支出需提請省公司風險管理部進行內部審計前方可列帳。2、外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報銷的印章。整改建議：外來原始憑證在編制完記賬憑證后，會計人員應該在外來原始憑證上加蓋證明已報銷的印章，防止造成附件重復入賬等問題。3、20xx年6月轉賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部〞出具的金額為84870.00的發票中加蓋的是財務專用章，未加蓋發票專用章。整改建議：《根據中華人民發票管理方法》規定，自20xx年2月1日起，除金融行業、正規郵政部門收據等特殊票據類型外，合法的發票上只能加蓋開票單位的發票專用章。4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司發文號為XX陜20xx年16號文〕由“XX物流分公司〞更名為“XX效勞中捷科貿分公司〞，而20xx年6月轉賬47#、轉賬51#、轉賬52#、轉賬53#憑證附件中的發票抬頭仍為原公司名。整改建議：對外取得的發票，必須字跡清晰，其記錄的內容必須真實、準確。對外取得發票的審核應該嚴格按規定執行。5、銀行調節表中存在的調節項無摘要和產生日期，20xx年6月2833戶銀行對賬單無銀行業務專用章。整改建議：銀行調節表中的調節項應注明摘要和產生日期，銀行對賬單應附原件。〔四〕本錢費用方面1、20xx年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費發票臺頭為“陜西XX貿易〞應列支在存續賬目，不應該列支X分公司。整改建議：費用的列支應該盡量做到準確無誤，保證賬實相符。〔五〕存貨管理嚴格執行存貨管理制度，按規定計價，收發、請領手續齊全，財務部門定期與業務部門對賬，對于盤虧盤盈及時按規定手續進行處理。〔六〕資金管理方法執行總公司資金管理方法。現金和各種存款及有價證券等按照會計制度認真核算，按期與銀行對賬相符，無懸賬和不符情況，財務專用印鑒、錢、支票、賬認真執行分管制度。〔七〕收入管理方面收入管理方面嚴格按照會計核算要求正確核算，無不合理提前和滯后入賬現象，無截留、挪用和私設小金庫的現象?！舶恕惩鶃韼た罟芾砼c核算內部交易內部往來核對一致并充分抵銷，關聯交易核對一致。〔九〕固定資產管理嚴格按照固定資產管理方法進行管理，按規定進行會計核算，新增固定資產正確計價，入賬及時。后期折舊處理嚴謹合理，定期進行固定資產實物盤點，對于盤點結果按規定進行及時處理?！彩扯悇展芾?、印花稅計提錯誤。印花稅率對物流、倉儲收入印花稅均按0.5‰計提，而倉儲效勞費印花稅率為1‰。整改建議：應按不同的稅目正確計提稅金?！彩弧硻n案管理1、歷年會計檔案均在企業會計機構處保管。整改建議：按照企業檔案管理制度規定，企業檔案管理部門應該定期接收會計檔案，對封裝整理完畢的會計檔案進行統一編號，歸檔管理，保證會計檔案的平安、保密。三、總結通過此次財務交互檢查工作，可以對被檢查公司財務工作中存在的問題進行整改，提高了財務工作質量，降低了外部審計的風險。在此次財務交互檢查工作過程中，我公司也對發現的問題進行了總結，防止在日后工作中出現類似錯誤，同時，也對被檢查單位在各項財務工作中較好的方面進行了學習和借鑒。會計檢查整改報告篇2為了進一步貫徹落實《會計法》，強化會計根底工作，標準會計行為，實現會計工作標準化、制度化，確?！皶嫺坠ぷ鳂藴驶芾悫暬顒尤〉脤嵭В覇挝徽J真對照《鶴壁市會計根底工作標準化管理考核標準》及《河南省會計根底工作標準化實施細則》進行了自查整改。現將自查整改情況匯報如下：一、成立自查整改小組組長：xxx副組長：xxx成員：xxx二、自查整改情況我校在上級主管部門的領導下，嚴格按照相關財務管理制度，做到了盡可能提高資金使用效益，以保證有限的教育經費更好地為教育教學效勞。1、堅決貫徹執行國家及上級主管部門的有關財務法規，沒有發生在政策法標準圍之外，自作主張處理財務的不良現象。2、我校嚴格按照相關規定實行代理記賬，會計人員回避制度，會計工作交接手續符合規定程序。3、會計科目設置符合國家統一會計制度規定，從沒有任意變更會計政策和會計估計，不存在設置賬外賬的情況。4、我校嚴格按照相關規定都是按合法渠道取得原始憑證，都是按規定填制本單位資質原始憑證，審簽責任手續齊全，記賬憑證與原始憑證實際核定金額相符。5、漲不設置等級符合規定，都是嚴格按照相關規定核對賬簿，定期結賬，結賬標準。6、嚴格按照相關規定編制會計報表，會計報表編報及時，填寫標準，數據勾稽關系正確，會計報表審簽責任手續完善。三、今后打算以本次活動為契機，加強相關方面的學習，進一步了解、掌握會計根底工作的主要內容和根本要求，提高對會計根底工作重要性的認識，增強做好會計根底工作的使命感、責任感和緊迫感，努力為教育事業多做奉獻。會計檢查整改報告篇3根據河南省財政廳《關于開展“會計根底工作標準年〞活動的`通知》(豫財會[20xx]23號)的精神和鶴壁市《會計根底工作標準化管理活動實施方案》的文件要求，學校高度重視，全面部署，精心組織，扎扎實實開展了會計根底工作標準專項檢查活動，通過檢查全面提高了學校會計根底工作標準化水平，促進了財務管理工作的標準化、制度化、精細化?，F就學校開展會計根底標準工作的自查情況匯報如下：一、高度重視，精心組織，全面推進檢查工作自文件下發后，學校領導高度重視這項工作，屢次組織召開專題會議，認真學習相關文件和規定，提出了學校對開展會計根底工作標準化工作的總體要求：認真貫徹實施會計法律法規，積極采取措施，通過強化會計根底工作管理和監督檢查，著力推進學校會計根底工作上新水平。為切實加強對會計根底工作標準專項檢查的領導，學校成立了“新鎮中心小學會計工作根底標準化管理活開工作領導小組〞。領導小組由校長為組長，由副校長任副組長，財務等部門負責人為成員，由財務人員具體組織實施。為使得工作取得實效，學校研究制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確了工作任務和目標。及時了解會計根底工作的自查和整改情況，及時進行總結，同時組織全體會計人員認真學習《會計法》、《會計根底工作標準》、《會計根底工作標準化管理方法》、《會計檔案管理方法》等有關法律法規，使全體教職工進一步增強了對會計根底工作標準化的了解。共同促進學校的會計根底標準化建設工作。二、周密安排，扎實有效地開展自查、整改工作對照文件要求，我校將自查內容進行細化分解，進一步明確分工和職責。按會計根底工作標準要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查：1、能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計根底工作標準》的要求開展會計工作;2、原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序等符合會計制度要求;3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經有關責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊;4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規定;5、沒有賬外設賬行為;6、能做到賬證、賬賬、賬實相符;7、對外報送的財務決算報告數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時，單位領導、會計主管人員審閱并簽章;8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料根本能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱和銷毀符合規定手續;9、會計人員持有會計證，會計工作交接手續符合制度規定的要求;從自查情況來看，學校會計根底工作能按照《會計法》和《會計根底工作標準化管理方法》等規定設置會計機構、會計崗位，進行會計核算、會計監督、切實加強內部會計制度建設。但在自查中也發現了一些問題。主要表達在以下幾個方面：1、內部會計制度有待進一步健全和完善;2、固定資產管理和使用的監管力度不夠。針對自查中發現的問題，學校采取各種有效措施，及時進行整改、糾正，明確相關責任并落實到人。在整改正程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會計根底工作標準化、制度化、科學化水平。學校將以此次檢查活動為契機，進一步提高學校會計根底標準管理。重視提高財會人員的綜合素質和適應新形勢開展要求的應變能力。牢固樹立起依法理財的根本理念，全面提升財會隊伍素質，建立會計根底工作標準化管理的長效機制，共同推動我校財政會計事業持續開展。會計檢查整改報告篇4根據《新鄉市財政局關于開展“會計根底工作標準年〞活動的通知》(新財會[20xx]13號)、《關于開展會計根底工作檢查的通知》(新財會[20xx]14號)文件的要求，為切實做好我局財務會計根底工作的自查自糾、整改提高，進一步提升局財務標準運作水平，我局依據《會計法》、《會計根底工作標準》、《會計根底工作標準化管理方法》、《會計檔案管理方法》等有關法律制度規定，對近年來會計根底工作情況認真進行了自查.現將自查情況報告如下：一、會計根底工作情況衛輝市規劃局嚴格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關法律、法規規定，設置會計機構并配備專職會計人員開展會計核算工作。現有財務負責人人，會計人，出納人。各會計人員均持有《會計從業資格證》，在會計工作中都能嚴格按照《會計法》的要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。二、會計核算工作情況嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據實際發生的經濟業務事項進行會計核算.銀行開戶數和現金管理符合國家規定。按照會計法和國家統一會計制度的規定，依法建立會計帳冊，正確設置和使用會計科目。原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序;記帳憑證的內容、填制方法、根本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統一會計制度的規定。嚴格按照國家統一會計制度設置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結帳.更正錯誤的方法符合規定,做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關資料編制會計報表,定期向上級財政部門報送,并做到了數字真實、計算準確、內容完整、簽章手續齊全。三、會計檔案管理情況嚴格按照財政部.國家檔案局制定的《會計檔案管理方法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規定保存打印出紙質檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調閱、銷毀等手續嚴格按照國家統一規定執行。四、內部會計管理制度建設監督方面衛輝市規劃局歷來重視單位內部管理制度建設及監督,以加強財務管理，強化財務監督，增強法紀觀念和遵守規章制度的自覺性為目的。保證會計工作標準有序進行,近幾年來相繼制定了加強財務會計管理的制度、規定。制定了衛輝市規劃局《財務管理制度》、《會計工作人員職責》等工作規章，明確了會計工作領導責任制，建立并執行會計人員崗位責任制。帳務處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產清查制度等內部控制制度和會計管理及監督制度。并且對各項資金的管理、經費收支審批等均作了明確的規定,進一步標準了財務會計管理監督工作。五、存在的問題和今后打算一是會計根底工作各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善。二是會計工作缺乏創新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務人員專業培訓需進一步加強。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設和會計出納人員素質建設，更要抓好各項管理制度的落實。會計檢查整改報告篇5按照6月23日公司檢查組一行對生產效勞分公司進行的各項檢查通報的.問題，我們全體人員又一次集中學習了《會計根底工作標準》、《會計檔案管理方法》等相關制度，對各項問題已經陸續整改到位。一、會計機構和會計人員1、對于會計人員的業務知識學習，已經對大家做了嚴格要求，以職稱考試為手段，盡早取得證書，提升自我水平。2、崗位職責：對于原來的崗位職責進行了修訂，將和別的制度一起裝訂成冊。二、會計核算和會計監督1、自制原始憑證：對缺少部門業務公章的社保計提、工資計提以及相關費用的沖銷，均補蓋了相關部門公章，相關負責人也完善了簽字手續。2、銀行業務：對于銀行業務的收付單據缺少銀行柜臺業務章問題，已派專人進行了補辦，對各月的對賬單進行了打印，按照各月順序裝訂成冊。3、憑證及報表：對裝訂的憑證缺少審核蓋章，已經補辦；報表裝訂要求按頁打碼，按照季度合訂成冊裝訂保管。4、資產盤點：參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式，對相關內容進行了完善。三、會計電算化和制度體系對全年的內部會計報表資料、工程結算資料、測算資料和考核資料等整理文件包后，進行備份；對于制度建設，雖然我們執行上級單位各項制度，但是缺少收集匯總的，這次將礦業公司和分公司所公布的涉及財務管理、會計核算等文件分類收集，聯系印刷部門即將印刷成冊。對于整理好的檔案，已經整理出目錄，同時完善了會計檔案資料借閱登記本。四、建議：通過這次檢查整改，財務人員的觀念有了提高，原來的習慣性弊病得到克服，財務精細化管理的意識得到了加強。愿公司以后多組織此類活動，必要時帶著大家走出去學習同行先進，提升財務根底管理水平。會計檢查整改報告篇6為了認真貫徹落實xxxx縣財政局x縣財辦[20xx]50號文件，關于開展會計根底工作標準化檢查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集財務部、審計部等相關人員召開了會計根底工作標準化自查工作會議，傳達《通知》精神，安排部署會計根底標準化自查工作，認真按照文件的要求，對照《會計根底工作標準》逐項落實自查自糾。現將我公司關于開展會計根底工作標準化自查的工作情況作如下報告：一、本次會計根底工作的自查范圍主要包括：原始憑證的取得、審核;會計憑證的填制、審核、傳遞、保管;會計賬薄的設置、登記、核對、結賬;會計報表的編制、審核;會計檔案的歸檔、保管、移交、銷毀;會計崗位責任的劃分;會計監督等。二、我公司在抓好會計根底工作標準中做了以下幾個方面的工作：1.組織學習《會計法》，提高單位負責人和會計人員的素質。增強財會人員的法制觀念，自覺遵守、執行會計根底工作標準。2.結合會計年檢和職稱考試對會計人員進行培訓，掌握《會計根底工作標準》的各項要求，標準會計行為，做好會計根底工作。3.加強會計工作的管理和監督，建立和完善鼓勵機制，調動會計人員工作的積極性，依法做好會計核算和監督工作，提高財務管理和監督的水平。4.建立健全內部會計制度，強化內部監督，建立會計人員崗位責任制制度和稽核制度。三、通過認真開展自查，我公司財務工作在根本符合《會計根底工作標準》要求的同時，也存在著缺乏。1.會計憑證摘要內容填寫太過簡短，隨意性較大。2.原始記錄的格式、內容、填制方法有待統一。四、針對上述情況制定以下整改措施：1.每年組織會計人員進行業務培訓，不斷提高會計人員的業務素質和業務水平。2.加強會計憑證摘要的填寫，做到填寫內容簡潔清楚。3.加強原始憑證的管理，統一原始記錄的格式、內容和填制方法。會計檢查整改報告篇7根據市財政局《關于開展“會計根底工作標準年〞活動的通知》〔許財會[20xx]12號〕和《關于轉發<河南省財政廳關于開展會計根底工作檢查的通知>的通知》〔許財會[20xx]13號〕文件精神，對我中心會計機構設置情況、會計人員持證上崗情況、會計憑證標準情況、會計賬薄標準情況、財務報告標準情況、會計檔案管理標準情況、會計內部控制標準情況、財務管理制度執行情況進行了全面自查，現將自查情況匯報如下：一、根本情況：許昌市企業養老保險中心現有職工36名，主要職責為為市直城鎮企業職工提供養老保險社會統籌效勞，包括養老保險本金征集、離退休職工工資發放、參保在職職工保險基金管理等。我中心嚴格按照《會計法》和《會計根底工作標準》要求開展日常會計工作，夯實會計工作根底，建立會計根底工作標準化長效機制，健全內部會計管理和控制制度，提升會計職能，不斷提高會計工作管理水平，維護我中心日常會計工作秩序，確保會計信息質量的真實、完整和國家財產的平安。二、各項會計根底工作量化指標落實情況：1、會計根底方面。嚴格按照《會計法》規定設置會計崗位，配備專職會計人員；明確會計各崗位職責，會計人員持證上崗；任用會計人員實行回避制度；會計工作交接合規；會計檔案管理標準。2、會計核算方面。嚴格執行各項會計制度，會計憑證的格式、內容、填制方式、審核程序均符合會計制度要求，賬薄的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法均合規；會計科目設置、核算均規定執行，會計報表合規、合法、準確。3、會計監督方面。會計機構、會計人員對不真實、不合法的原始憑證和違反國家統一的財政、財務、會計制度的經濟業務事項按照《會計法》規定的進行監督；建立并執行我中心內部控制制度；接受外部監督。三、主要措施：1、領導重視，財務人員工作負責，中心配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員2人，財務資料柜5個；中心主任經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報。2、財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照《會計工作根底標準》的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實；財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，日記帳做到日清日結，并根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。3、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，標準了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。4、中心成立了理財小組，定期檢驗監督財務運行情況，大項支出經中心領導班子會議研究決定。我中心將繼續嚴格按照《會計法》和《會計根底工作標準》要求，開展日常會計工作，不斷建立標準科學的會計工作秩序，提高財務管理水平和資金使用效益，促進中心會計工作標準、健康開展。會計檢查整改報告篇8一、整改活動開展情況公司根據貴局下發的[20xx]109號《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展標準財務會計根底工作專項活動的通知》(以下簡稱《通知》)要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式催促、跟進整改良度，落實整改情況。二、自查發現的問題及整改情況根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計根底工作應到達以下要求：(一)各公司應當建立符合規定和適應公司自身開展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互別離，相互制約;財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格;公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。(二)各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處分措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。(三)各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限;公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。(四)各公司應當加強會計核算根底工作的標準性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管平安;應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注;應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。根據上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新;對集團內各公司會計人員根本情況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格;在20xx年12月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練方案〞。根據上述通知要求(二)，自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計根底工作標準》、《會計電算化管理方法》、《會計檔案管理方法》、《企業內部控制根本標準》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理方法》等制度。根據上述通知要求(三)，自查中公司規模急速開展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP系統已升級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責清楚。為適應公司開展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的IT系統，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供給商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。根據上述通知要求(四)，自查中公司進一步強調憑證填制標準要求，摘要簡明清晰、科目使用標準、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理方法》，并已遵照執行。根據《企業會計準則》及相關規定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬根底和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計過失更正方法。針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：1.財務人員和機構設置根本情況存在的問題：財務局部人員暫未取得會計從業資格證。整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作〞要求，公司對集團內各公司會計人員根本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。整改結果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。2.會計核算根底工作標準性情況存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。整改措施：進一步明確、標準各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計根底工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。整改結果：從20xx年11月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。3.資金管理和控制情況存在問題：(1).出納人員獲取局部銀行未實施快遞派送的銀行對帳單;(2).局部銀行存款余額調節表未復核。整改措施：(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任;(2).監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。整改結果：(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。(2).局部銀行存款余額調節表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。4、企業財務管理制度建設和執行情況存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在局部已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。整改措施：公司依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制根本標準等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務開展變化，及時修訂更新相關制度。整改結果：現已補充局部制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理方法》等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。5、母公司對子公司財務管理和控制情況存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。整改措施：發布公司相關審計、財務檢查工作標準制度，后續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。整改結果：公司制定發布《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，標準人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產平安。會計檢查整改報告篇9根據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》和《行政事業單位內部控制標準》的有關規定，并參照財政局《關于開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》要求，結合醫院內部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：一、組織領導為確保此次自查工作順利進行，20xx年5月5日收到xxx財政局通知后，醫院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。二、自查時間20xx年xx月xx日至xx月xx日。三、自查方式自查小組成員參照財政局《關于開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據抽查等方式。四、自查結果按照州財政局《關于開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》的要求，醫院對本單位年度財務會計報告質量、財務收支、>財務管理、預算執行情況進行核查，對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。〔一〕財務收支和財務管理方面1、醫院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。2、嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。5、認真執行標準津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。6、國有資產帳實相符，核算標準，無違規處臵國有資產、截留處臵收入的行為。7、醫院資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬〞和“小金庫〞?！捕硶嫼怂愫蜁媹蟾娣矫嫖覇挝灰婪ń①~簿，不存在賬外賬，不存在私設小金庫行為，一直以來按照適用統一的醫院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合《會計根底工作標準》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發生經濟業務時及時入賬，做到日清月結；由專人負責編制會計報表，財務報告符合要求，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚?！踩硟炔靠刂坪蜋n案管理方面財務人員具有明確的崗位職責，崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互別離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保平安?！菜摹硢挝粌炔靠刂浦贫冉⒑蛨绦星闆r根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫院內部控制制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些>規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的平安，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，到達了以下四點要求：1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互別離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，標準了各項資金的使用，提高了資金使用效益。3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。4。明確賬務處理程序，根據醫院會計制度的規定，確定單位會計科目和明細科目的設臵和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設臵、格式、登記、對賬、結算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。〔五〕固定資產管理和使用情況為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購臵時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。〔六〕存在問題通過自查，醫院在財務管理和財務工作過程中還存在一些缺乏，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全到達《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。會計檢查整改報告篇10市政府辦公室：我委根據文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計根底工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：一、財務收支情況在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既表達實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。二、單位內部控制制度建立和執行情況根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的平安，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，到達了以下三點要求：1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互別離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，標準了各項資金的使用，提高了資金使用效益。3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。三、固定資產管理和使用情況為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。四、存在問題通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些缺乏，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全到達《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。會計檢查整改報告篇11一、本級工會財務標準化自查情況XX供電公司工會財務工作在上級工會的正確領導下，在公司黨政領導的高度重視和大力支持下，在公司工會財務、經費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會工作大局，開拓進取，按照省公司“三抓一創〞的總體要求，全面落實“依靠〞方針，突出維護職工權益，在財務管理上求標準，在經費、資產管理上求實效，保證了經費足額及時撥繳，圓滿完成了上級工會上解經費的目標任務，為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的根底。二、縣供電企業財務標準化自查情況XX供電公司工會結合公司工會財務的實際情況，以查找問題，摸清情況，完善制度，夯實根底，效勞全局為目標，在布置、安排、落實和催促等各個工作環節精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務自查工作，現將自檢自查情況報告如下：XX供電公司工會委員會下設5個基層分工會，工會財務專職工會會計一名，專職工會出納一名?，F有會員000人，年會費收入22730元，收繳率為100%。為了充分發揮工會組織的各項職能，推進企業兩個文明建設。多年來，公司工會把工會財務工作當作強化工會物質根底的一項重點工程，把發揮和調動職工的積極性和創造性，促進企業改革、開展和穩定，作為工會財務工作的著眼點，堅持工會財務工作為工會重點工作效勞、為基層工會組織效勞、為職工群眾效勞的方針，在收好、管好、用好工會經費中嚴格執行工會財務制度，不斷提高工會財務工作的質量和管理水平，在強化工會經費收繳、深化財務改革、加強財務管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃開展提供了強有力的財力支持和物質保證。三、綜合自查評價公司工會自成立以來，公司領導班子對工會經費的收繳工作一直非常重視和支持，為工會經費收繳工作提供了有力的后盾。工會也在建立鼓勵機制和約束機制上下功夫，一是每年都將工會經費收繳工作納入年度方針目標考核之中，對不能按時上解經費的單位，在年終評先中實行一票否決，對基層的促動很大，收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務部門加強工作聯系，按照每月勞資和財務報表中的工資總額對工會經費進行核定，并以此為依據對基層單位進行核收，提高了經費收繳的準確性。三是利用簽訂集體合同的時機，通過平等協商，把撥交工會經費寫入合同條款。通過上述措施，幾年來我們對基層工會經費的收繳率到達了100%，每年都能按照上級工會下達的經費指標，及時足額完成工會經費的收繳和上解任務。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業快速開展和職工收入水平提高的良好機遇，積極主動的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會的物質根底，實現了工會經費與全局職工工資總額的同步增長。四、自查發現較為突出的共性問題會計根底工作有待進一步完善，如會計記賬方法不標準，會計科目設置和應用不標準，收支單據和報銷手續及會計檔案管理不標準。五、工作建議加強工會財務人員培訓，完善會計根底工作。我校是隸屬于縣教育局的副科級事業單位，下轄青少年活動中心和實驗小學城西分部兩個機構。學校內設辦公室、總務處、教務處、大隊部、教科室、藝教處、電教處、安保處等八個機構。共有學生3500余人，教職工181人，離退休人員37人。學校實行事業單位會計制度，財務上實行報帳制，由教育局內設機構“結算中心〞負責憑證的復核和建帳，學校配備報帳員一名，財務檔案管理兼統計員一名(即原來的會計主管)，均持有會計證并按規定進行了年審，報帳員取得了助理會計師職稱，統計員取得了經濟師職稱，持證人員都參加了繼續教育。財務管理實行了一把手負責制和分管領導把關制，300元以下由分管的財務副校長審批，300元以上還要由一把手審批。制定了財務管理制度和內部控制制度，嚴格按國家有關規定和工程收費，對開支范圍進行了詳盡的規定并嚴格遵照執行。開設銀行帳戶一個，及時按教育局規定報帳。從分管財務領導到會計人員，均能自覺執行會計法律法規，沒有打擊報復會計人員的現象發生，沒有虛列、瞞報財務數據現象，做到了報表與帳目一致。會計檢查整改報告篇12為切實加強日常