《商業銀行經營學》復習自測題一單項選擇題1、《巴塞爾協議=1\*Arabic1》規定的商業銀行核心資本充足率的最低標準是（）。A.4%B.5%C.6%D.8%2、我國商業銀行的組織形式是（）。A.單元制銀行B.分支行制銀行C.銀行控股公司D.連鎖制銀行3、缺陷已經很明顯的貸款，正常經營收入已不足以保證還款，需要通過出售、變賣資產或對外融資，乃至執行抵押擔保來還款是指（）。A.關注貸款B.次級貸款C.可疑貸款D.損失貸款4、凈資產收益率越高，則說明企業盈利能力（）。A.不變B.越低C.越高D.兩者無關5、《巴塞爾協議III》引入流動性風險監管標準，其中凈穩定融資比率要求是（）。A.≧50%B.≧100%C.≧150%D.≧200%6、異地托收承付結算規定的每筆結算金額起點是（）。A.5000元B.10000元C.50000元D.100000元7、銀行專為吸收境內居民持有的外幣而開辦的存款，稱為（）。A.甲種外幣存款B.乙種外幣存款C.丙種外幣存款D.丁種外幣存款8、我國對商業銀行的監督管理屬于(D)。A.一元二頭式B.二元多頭式C.一元多頭式D.集中單一式9、一般情況下，貸款風險程度越高，則貸款定價應該（）。A.越高B.越低C.不變D.兩者無關10、商業銀行能夠把資金從盈余者手中轉移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用。這種功能被稱為（）功能。A.信用中介B.支付中介C.信用創造D.金融服務11、商業銀行通過商業銀行的負債業務，把社會上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業銀行的資產業務，投向社會經濟各部門這屬于商業銀行的（）功能。A.信用中介B.支付中介C.調節經濟D.信用創造12．《巴塞爾協議Ⅰ》規定核心資本與風險資產比率不得低于（），銀行總資本與風險資產比率不得低于（）。A.4%，10%B.8%，4%C.8%，10%D.4%，8%13.商業銀行表外風險資產的計算參照（）進行。A.表外風險資產=∑表外資產×風險權數B.表外風險資產=∑表外資產×表內相對性質資產的風險權數C.表外風險資產=∑表外資產×信用轉換系數D.表外風險資產=∑表外資產×信用轉換系數×表內相對性質資產的風險權數14.資金成本指為服務客戶存款而支付的一切費用，包括利息成本和（）之和。A.可用資金成本B.營業成本C.風險成本D.連鎖反應成本15.商業銀行的長期借款通常采用（）。A.發行大面額存單B.發行金融債券C.發行企業債券D.再貼現16.按存款人經濟性質劃分,銀行存款可以分為（）。A.活期存款、定期存款、定活兩便存款B.經濟組織存款、城鄉居民的儲蓄存款、財政性存款C.原始存款、派生存款D.本幣存款、外幣存款17.由出票人簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據是（）。A.銀行本票B.支票C.銀行匯票D.商業匯票18.下列不屬于離岸金融市場特點的是（）。A.幣種多，規模大B.借貸關系單一C.非居民間的融資D.受管制較多19.強調商行在利率波動的情況下，根據資產和負債對利率的不同敏感度而采取管理方式的理論（）。A.資產可轉換理論B.負債管理思想C.資產負債綜合管理理論D.預期收入理論20.銀行專為吸收單位、機構和團體的外匯資金而開辦的外幣存款是（）。A.甲種外幣存款B.乙種外幣存款C.丙種外幣存款D.丁種外幣存款21．我國商業銀行的組織形式是（）。A.單元制銀行B.分支行制銀行C.銀行控股公司D.連鎖制銀行22.商業銀行能夠把資金從盈余者手中轉移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用。這種功能被稱為（）功能。A.信用中介B.支付中介C.信用創造D.金融服務23.屬于商業銀行外源資本融資策略的是（）。A.發行新股B.增加利潤留成C.發行一般性金融債券D.向中央銀行借款24.按照巴塞爾協議III的要求，商業銀行的資本充足率至少要達到（）以上。A.6%B.7%C.8%D.10.5%25.銀行以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款是（）。A.抵押貸款；B．質押貸款；C．保證貸款；D．票據貼現26.按離岸金融市場業務經營和管理來劃分，香港離岸金融市場屬于（）。A.內外混合型離岸金融市場B.內外分離型離岸金融市場C.避稅港型離岸金融市場D.滲漏型離岸金融市場27.在（）理論的鼓勵下，商業銀行資產組合中的票據貼現和短期國債比重迅速增加。A.商業性貸款B.資產可轉換C.預期收入D.負債管理28.西方商業銀行大多采用（）定價方法對商業銀行貸款進行定價。A.目標收益率定價法B.基礎利率定價法C.成本加成定價法D.優惠利率加數和優惠乘數定價法29.票據發行便利屬于銀行（）類中間業務。A.結算B.擔保C.承諾D.交易30.商業銀行利率敏感性負債主要是（）。A.同業拆入B.拆放同業C.定期存款D.中長期貸款31.《巴塞爾協議》規定國際大銀行的總資本對風險加權資產比率應達到（）以上。A.4%B.6%C.7%D.8%32．商業銀行的特殊功能是（）。A.信用中介B.支付中介C.信用創造D.金融服務33.下列哪項功能不屬于發卡銀行所賦予的銀行卡使用上的功能。（）A.存取款功能B.轉賬結算功能C.消費信貸功能D.保值功能34．商業銀行靈活調度資金頭寸的最主要的渠道或方式是（）。A．貸款B.同業拆借C.存款D.證券回購35．債券發行銀行通過其他銀行和金融機構，在債券面值貨幣以外的國家發行并推銷的債券稱之為（）。A.歐洲金融債券B.普通金融債券C.外國金融債券D.平行金融債券36.就存款的波動性而言，通知存款屬于（）。A.易變性存款B.準變性存款C.穩定性存款D.定期存款37.下列項目中，屬于銀行負債的項目有（）。A.存放央行的款項B.企業存款C.貸款D.股本38.一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾指的是（）。A.貸款承諾B.備用信用證C.保函D.票據發行便利39.當利率敏感性資產小于利率敏感性負債時，表現為（）。A.正缺口，即利率風險敞口部分使得銀行在利率上升時獲利，利率下降時受損B.正缺口，即利率風險敞口部分使得銀行在利率上升時受損，利率下降時獲利C.負缺口，即利率風險敞口部分使得銀行在利率上升時受損，利率下降時獲利D.負缺口，即利率風險敞口部分使得銀行在利率上升時獲利，利率下降時受損40．在銀行經營的實踐中，存款總量和成本間的關系，可概括為4種不同的模式，其中存款總量增長，而成本不變的是（）模式。A.逆向組合B.同向組合C.總量單向變化D.成本單向變化二、多項選擇題1、下列資本構成項目中，屬于銀行核心資本的是（）。A.普通股B.優先股C.資本盈余D.留存盈余2、《巴塞爾協議=2\*ROMANII》在資本充足率的計算上，包括了下列哪幾種風險對資本的要求（）。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險3、按貸款風險程度分類，不良貸款包括（）A．關注貸款B．次級貸款C．可疑貸款D．損失貸款4、商業銀行貸款價格主要由（）構成。A.貸款利率B.承諾費C.補償余額D.隱含價格5、商業銀行的內部組織結構包含的層次有（）。A.決策機構B.執行機構C.監督機構D.管理機構6、下列各項目標中，屬于商業銀行經營目標的是（）。A.安全性目標B.流動性目標C.盈利性目標D.社會性目標7、下列票據中屬于銀行結算工具的是（）。A.匯票B.本票C.支票D.信用卡8、下列關于活期儲蓄存款的正確描述是（）A.存款人需提供有效證件，實行儲蓄存款實名制B.開戶時不約定存期，可隨時存取、存取金額不限的一種個人存款C.以存入日掛牌公告的活期存款利率計息，如遇利率調整，不分段計息D.以結息日掛牌公告的活期存款利率計息，如遇利率調整，不分段計息9、下列資本構成項目中，屬于銀行內源資本融資項目的是（）。A.股本B.資本公積C.盈余盈余D.未分配利潤10、信用貸款的特點有（）A.以借款人信用和未來的現金流量作為還款保證B.風險大C.利率高D.手續簡便11.下列屬于銀行經營環境中經濟環境的是()。A.生產力發展水平B.經濟周期的變動C.金融市場的發育狀況D.經濟的貨幣化程度12.在商業銀行資本籌集中，內源資本支持銀行資產增長的限制因素有（）。A.銀行及金融當局所決定的適度資本金數額B.銀行所能創造的凈收入數額C.銀行的準備金比率D.銀行的股利政策13.衡量存款穩定性的指標有（）。A.活期存款穩定率B.活期存款平均余額C.活期存款占總存款額比率D.活期存款平均占用天數14.商業銀行負債的作用()。A.保持銀行流動性的手段B.集聚閑置資金，擴大社會生產資金總量C.穩定社會流通中的貨幣量D.同社會各界聯系的主要渠道15.商業銀行對現金資產的管理必須堅持以下原則（）。A.總量適度原則B.適時調節原則C.安全保障原則D.成本最低原則16.狹義的表外業務包括（）。A.支付結算B.承諾類C.擔保類D.金融衍生工具17.下列屬于異地結算方式的選項有（）。A.匯兌B.銀行本票C.托收承付D.信用證結算18.信用貸款的特點包括（）。A.以借款人信用和未來的現金流量作為還款保證B.風險大C.利率高D.手續簡便19.貸款價格的構成包括（）。A.貸款利率B.貸款承諾費C.隱含價格D.補償余額20.在基礎利率定價法中，可供貸款人選擇的利率包括（）。A.國庫券利率B.大額定單利率C.同業拆借利率D.活期存款利率21.商業銀行的內部組織結構包含的層次有（）。A.決策機構B.執行機構C.監督機構D.管理機構22.下列負債中屬于主動型負債的是（）。A.發行金融債券B.回購協議C.定期儲蓄存款D.大額可轉讓定期存單23.影響企業存款變動的因素是（）A.商業銀行資產規模和信譽B.社會福利保障制度C.企業產品銷售收入D.企業資金清算狀況24.商業銀行短期借款的渠道主要包括（）。A.同業拆入B.再貸款C.再貼現D.歐洲貨幣市場借款25.下列票據中屬于銀行結算工具的是（）。A.匯票B.本票C.支票D.信用卡26.能減少銀行資金頭寸的因素有（）。A．存款增加B．存款減少C．貸款增加D．貸款減少27.下列資本構成項目中，屬于銀行外源資本融資項目的是（）。A.普通股B.優先股C.次級債D.未分配利潤28.按擔保方式的不同，擔保貸款可以分為（）。A.抵押貸款B.信用貸款C.質押貸款D.保證貸款29.衡量一個企業短期償債能力的指標有（）。A.流動比率B.速動比率C.現金比率D.銷售率潤率30.有關融資缺口管理模式說法正確的有（）。A.當銀行預測市場利率將上升時，采取保持缺口為負值，缺口率小于1B.當銀行預測市場利率將上升時，采取保持缺口為正值，缺口率大于1C.當銀行預測市場利率將下降時，采取保持缺口為負值，缺口率小于1D.當銀行預測市場利率將下降時，采取保持缺口為正值，缺口率大于131．《巴塞爾協議Ⅰ》中規定核心資本主要由（）組成。A.股本B.資本盈余C.留存盈余D.次級債32.商業銀行利率敏感性資產主要有（）。A.同業拆入B.拆放同業C.活期存款D.短期貸款33.下列資產項目中，屬于盈利性資產的是（）。A.庫存現金B.對外投資C.貸款D.存款準備金34.采用基礎利率定價法對貸款進行定價時，最通行的基礎利率一般是指（）。A.銀行活期存款利率B.國庫券利率C.大額定期存單利率D.銀行同業拆借利率35.下列存款創新工具屬于定期存款創新工具的有（）。A.可轉讓支付命令賬戶B.超級可轉讓支付命令賬戶C.貨幣市場存單D.協定賬戶36．商業銀行貸款價格主要由（）構成。A．貸款利率B.貸款承諾C．補償余額D.隱含價格37.商業銀行的現金資產主要由（）組成。A．庫存現金B.在中央銀行存款C:存放同業款項D.在途資金38.商業銀行進行短期借款的途徑主要有（）。A.向同業借款B.向央行借款C.轉貼現D.回購協議39.下列項目中屬于交易類表外業務的有（）。A.金融期權B.金融期貨C.遠期利率協議D.備用信用證40．下列項目中能減少銀行資金頭寸的因素有（）。A.存款增加B.存款減少C.貸款增加D.貸款減少三、判斷題1、增發普通股對銀行現有股東而言是最具吸引力的資本來源形式。（）2、資本是商業銀行經營的基礎，商業銀行設立時必須首先擁有一定數量的資本金，否則，商業銀行設立就無從談起。（）3、由于現金資產屬非盈利性資產，商業銀行從經營的角度出發，一般都盡可能地把它降到法律所規定的最低限度。()4、商業銀行最基本的功能是信用創造功能。()5、我國到目前為止尚未建立存款保險制度。()6、商業銀行的資金成本主要由利息成本和營業成本兩部分組成。()7、資產負債率是反映企業長期償債能力的指標。()8、票據發行便利屬于商業銀行擔保類表外業務。()9、買方信貸是出口地銀行提供給進口商或進口地銀行的出口信貸。（）10、可用頭寸是指商業銀行的庫存現金和在中央銀行的超額準備金之和。（）11.2014年11月30日，國務院法制辦公室公布《存款保險條例（征求意見稿）》，最高償付限額為人民幣50萬。（）12.損失準備金是指商業銀行為了應付意外事件的發生對商業銀行帶來的損失而建立的基金。是從商業銀行的留存盈余中提取出來的，用于彌補可能發生的貸款呆賬損失和證券投資損失的基金。（）13.存款是商業銀行的主要資金來源，因此商業銀行的存款越多越好。（）14.商業銀行的特殊功能是支付中介功能。（）15.倫敦和香港離岸金融市場屬于內外混合型離岸金融市場業務。（）16.連鎖反應成本是指銀行因為對新吸收存款增加的服務和利息支出，而引起對原有存款增加的開支。（）17.銀行的貸款承諾一經做出，不經客戶同意不可撤消。（）18.增發優先股對銀行現有股東而言是最具吸引力的外源資本來源形式。（）19.次級貸款是指缺陷已經很明顯的貸款，正常經營收入已不足以保證還款，需要通過出售、變賣資產或對外融資，乃至執行抵押擔保來還款。（）20.在利率敏感性缺口管理模式中，一旦市場利率進入上升階段，應當選擇負缺口戰略。這時，銀行應主動減少利率敏感性負債，增加利率敏感性資產，擴大凈利差，從中獲利。（）21.優先股融資具有財務杠桿效應，在正效應情況下，優先股融資可提高普通股的收益率。（）22.吸收存款和資產出售屬于銀行的資金來源項目，即流動性供給的增加。（）23.公開儲備和未公開儲備都屬于銀行的核心資本。（）24.由于表外業務信息透明度差，因此對表外業務的信息披露制度加以規范是對中間業務進行宏觀監管的前提條件。（）25.依據我國《存款保險條例》，花旗銀行在中華人民共和國境內設立的分支機構被強制投保存款保險。（）26.由于現金資產屬非盈利資產，商業銀行從經營的角度出發，一般都盡可能地把它降到法律所規定的最低限度。（）27.相對而言，可撤銷的備用信用證收取的傭金比不可撤銷的備用信用證收取的傭金要高一些。（）28.《巴塞爾協議III》引入杠桿率監管標準，即總資本占調整后的表內外資產余額的比例不低于3%。（）29.匯票、本票、支票的出票人都是銀行。（）30.備用信用證屬于商業銀行擔保類的表外業務。（）31.商業銀行營業網點與央行發行庫的距離越近，庫存現金需要量越多。（）32.資本是商業銀行經營的基礎，商業銀行設立時必須首先擁有一定數量的資本金，否則，商業銀行設立就無從談起。（）33.乙種外幣存款是銀行專為吸收單位、機構和團體的外匯資金而開辦的存款。（）34.風險分散是為了控制風險過于集中而將風險組合多元化的一種措施。商業銀行發放的每一筆貸款都是有風險的，但并不意味著都發生損失。（）35.票據貼現的期限是指從票據貼現日到票據到期的前一天為止的時間。（）36.公開儲備和未公開儲備都屬于銀行的附屬資本。（）37.從銀行角度來看，備用信用證既是一種結算工具又是一種重要的表外業務。（）38.優先股融資具有財務杠桿效應，在正效應情況下，優先股融資可提高普通股的收益率。（）39.按照我國《存款保險條例》規定，投保機構吸收的人民幣存款和外幣存款都屬于被保護存款。（）40．賣方信貸是出口地銀行提供給進口商或進口地銀行的出口信貸。（）四、簡答題1、商業銀行在國民經濟中的地位。2、影響貸款價格的主要因素。3、商業銀行提高資本充足率的策略。4、商業銀行現金資產的主要作用。5、貸款承諾的類型及其作用。6．商業銀行的含義及性質。7．商業銀行實現盈利性目標的途徑。8．商業銀行發展表外業務的原因。9．商業性貸款理論的主要內容。10．商業銀行流動性供給的主要渠道。11.商業銀行負債業務的作用。12.國家對商業銀行實施預防性金融監管措施的內容。13.商業銀行開展表外業務面臨的主要風險。14.我國商業銀行資本充足率監管要求。15.商業銀行貸款工作規程的三個階段。16．商業銀行按不同的劃分標準，可分為哪些類型。17．商業銀行存款成本的構成。18．商業銀行貸款程序。19．商業銀行資本的功能。20.商業銀行發行金融債券融資的意義。五、論述題1、試述商業銀行應如何防范和化解不良資產。2、影響商業銀行存款的因素有哪些？商業銀行在積極吸收存款的過程中應采取哪些具體的措施。3．試述《巴塞爾協議Ⅲ》的主要內容。4．商業銀行應如何加強存款成本的管理。5．試對商業銀行經營環境進行具體的分析。6．試述商業銀行資產管理理論三個階段的主要內容及其優缺點。7．商業銀行三性目標及其矛盾協調。8．我國商業銀行表外業務的管理現狀與改進方向。

《商業銀行經營學》復習自測題參考答案一、單項選擇題1、A2、B3、B4、C5、B6、B7、C8、D9、A10、A11、A12、D13、D14、B15、B16、B17、A18、D19、C20、A21、B22、A23、A24、D25、B26、A27、B28、D29、C30、A31、D32、C33、D34、B35、A36、B37、B38、D39、C40、C二、多項選擇題1、ABCD2、ABC3、BCD4、ABCD5、ABCD6、ABC7、ABC8、ABD9、CD10、ABCD11、AB12、ABD13、AD14、ABCD15、ABC16、BCD17、ACD18、ABCD19、ABCD20、ABC21、ABCD22、ABD23、ACD24、ABCD25、ABC26、AD27、ABC28、ACD29、ABC30、BC31、ABC32、BD33、BC34、BCD35、CD36、ABCD37、ABCD38、ABCD39、ABC40、BC三、判斷題1、B2、A3、A4、B5、B6、A7、A8、B9、A10、B11、A12、B13、B14、B15、A16、A17、B18、A19、A20、B21、A22、A23、B24、A25、B26、A27、B28、B29、B30、A31、B32、A33、B34、A35、A36、B37、B38、A39、A40、B四、簡答題1、商業銀行在國民經濟中的地位。答：（1）商業銀行已成為國民經濟活動的中樞（2）商業銀行的業務活動對全社會的貨幣供給具有重要影響（3）商業銀行成為社會經濟活動的信息中心（4）商業銀行成為國家實施宏觀經濟政策的重要途徑和基礎（5）商業銀行成為社會資本運動的中心2、影響貸款價格的主要因素。答：（1）信貸資金的供求狀況、（2）資金成本（3）貸款風險程度（4）貸款費用（5）借款人的信用及與銀行的關系（6）銀行貸款的目標收益率3、商業銀行提高資本充足率的策略。答：分子對策針對《巴塞爾協議》中的資本計算方法，盡量的提高商業銀行的資本總量，改善和優化資本結構。（1）內源資本策略：提高盈利能力，增加利潤留成。（2）外源資本策略：發行股票、發行債券增加債務資本等。分母對策（1）壓縮資產規模。（2）調整資產結構，降低風險資產額，提高資本與風險資產的比重。（3）減少市場風險和操作風險。4、商業銀行現金資產的主要作用。答：從商業銀行現金管理的角度看，現金資產具有以下作用：（1）保持清償力。商業銀行在追求盈利的同時必須保有一定數量的可直接用于提現和清償債務的資產，而現金資產正是為了滿足銀行的流動性而安排的準備資產，它對于保持銀行在經營過程中的債務清償力，防范流動性風險，具有重要的意義。（2）保持流動性。商業銀行是高負債運營的金融企業，這就要求商業銀行必須保持充足的流動性，以備隨時滿足客戶提存的要求和償付到期債務。如果銀行的現金資產儲備不足以應對客戶的提現要求，將會加大銀行的流動性風險，引發“擠兌”風波，甚至招致破產倒閉。5、貸款承諾的類型及其作用。答：類型：（1）定期貸款承諾（2）備用承諾：包括直接的備用承諾、遞減的備用承諾、可轉換的備用承諾（3）循環承諾：包括直接的循環承諾、遞減的循環承諾、可轉換的循環承諾貸款承諾的作用（1）對借款人而言，貸款承諾為其提供了較大的靈活性，借款人可以根據自身的經營情況，靈活地使用資金；貸款承諾保證了借款人在需要資金時有資金來源，提高了其資信度。（2）對承諾銀行而言，貸款承諾為其提供了較高的盈利性。6、商業銀行的含義及性質。答：商業銀行是以追求價值最大化為目標，通過多種金融負債籌集資金，然后將資金運用于多種金融資產上，能利用負債進行信用創造,并向客戶提供多功能、綜合性金融服務的金融企業。(1) 商業銀行具有一般企業的特征。(2) 商業銀行是特殊的企業。商業銀行的經營對象是貨幣資金；商業銀行的經營范圍是貨幣信用領域；商業銀行創造的是能充當一般等價物的存款貨幣。(3) 商業銀行不同于其他金融機構。與中央銀行相比，商業銀行是金融機構，而中央銀行是政府機關；商業銀行的服務對象是工商企業、公眾以及政府，而中央銀行的服務對象是政府和金融機構；商業銀行創造的是存款貨幣，中央銀行創造的是基礎貨幣；中央銀行是貨幣政策的制定者和實施者，而商業銀行是貨幣政策的實施載體。與其他金融機構相比，商業銀行能夠吸收活期存款，提供更多、更全面的金融服務，而其他金融機構則不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某幾方面的金融服務。7、商業銀行實現盈利性目標的途徑。答：（1）盡量減少現金資產，提高盈利性資產的比重。（2）以盡可能低的成本籌集盡可能多的資金來源。（3）科學決策和管理貸款與投資，盡可能地減少貸款和投資損失。（4）提高工作效率，降低營業費用支出。（5）嚴格業務操作規程，完善內部控制機制。（6）減少事故與差錯，防止內部人員因違法犯罪活動而造成的損失。8、商業銀行發展表外業務的原因。答：（1）規避資本管制，增加盈利來源。（2）適應金融環境的變化。（3）轉移和分散風險（4）適應客戶對銀行服務多樣化的需要（5）銀行自身擁有的有利條件促使銀行發展表外業務（6）科技進步推動了銀行表外業務9、商業性貸款理論的主要內容。答：商業貸款理論是最早的資產管理理論，該理論由18世紀英國的經濟學家亞當?斯密在其《國富論》一書中提出.該理論認為，商業銀行的資金來源是流動性很強的活期存款，其資產業務應主要集中在短期自償性貸款，以保持資產的高度流動性,隨時應付存款人的提存。短期自償性貸款主要是指短期的工商業流動資金貸款。由于這種貸款的期限短，且以真實的商業票據作抵押，這些票據到期后會收回資金而自動償還貸款，因此，該理論又被稱為自償性貸款理論和真實票據理論。商業性貸款理論認為，商業銀行不宜發放不動產抵押貸款和消費貸款，即使發放這些貸款，也應將其限定在銀行的自有資本和現有儲蓄存款水平范圍內。10、商業銀行流動性供給的主要渠道。答：(1) 庫存現金。(2) 存放于中央銀行的超額準備金。(3) 客戶存款。(4) 貸款的償還以及證券的到期。(5) 表外業務所獲得的收入。(7) 貨幣市場借款。(8) 資產變現。(9) 國外借款。(10)其他形式的負債。11、商業銀行負債業務的作用。答：（1）銀行負債是商業銀行的主要資金來源，是商業銀行經營的先決條件。（2）銀行負債是商業銀行保持流動性的重要手段。（3）銀行負債是社會經濟發展的強大動力。（4）銀行負債可以穩定社會流通中的貨幣量。（5）銀行負債是銀行同社會各界聯系的主要渠道。12.國家對商業銀行實施預防性金融監管措施的內容。答：對商業銀行采取預防性金融監督管理，主要是為了防止商業銀行或其他金融機構經營不當，過度競爭破壞金融市場穩定，干預貨幣政策實施，而事先采取的監督管理辦法。主要內容有：市場準入限制、資本充足條件、資產流動性比率、業務范圍的限制、貸款的集中性管制、對商業銀行內部人員貸款的管制、對外匯、貴金屬交易的監管以及銀行監督檢查等。13.商業銀行開展表外業務面臨的主要風險。答：由于表外業務具有靈活性大、規模龐大、交易集中、盈虧巨大以及透明度低等特點，所以表外業務隱含的風險也比較多。根據巴塞爾委員會的定義，表外業務的風險主要有以下十種：（1）信用風險（2）市場風險（3）流動性風險（4）操作風險（5）籌資風險（6）結算風險（7）定價風險（8）經營風險（9）國家風險（10）信息風險14.我國商業銀行資本充足率監管要求。答：（1）最低資本要求：①核心一級資本充足率不得低于5%；②一級資本充足率不得低于6%；③資本充足率不得低于8%。（2）儲備資本和逆周期資本要求商業銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本。儲備資本要求為風險加權資產的2.5%,由核心一級資本來滿足。特定情況下，商業銀行應當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風險加權資產的0-2.5%,由核心一級資本來滿足。（3）系統重要性銀行附加資本要求國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產1%,由核心一級資本滿足。若國內銀行被認定為全球系統重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統一規定。15.商業銀行貸款工作規程的三個階段。答：為了保證貸款業務操作過程的規范化，貸款政策必須明確規定貸款業務的工作規程。貸款工作規程指貸款業務操作的規范化的程序，通常包含三個階段：第一階段是貸前的推銷、調查及信用分析階段，這是貸款科學決策的基礎；第二階段是銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發放階段，這是貸款的決策和具體發放階段，是整個貸款過程的關鍵；第三階段是貸款發放以后的監督檢查、風險監測及貸款本息收回的階段，這是關系到貸款能否及時、足額收回的重要階段。16、商業銀行按不同的劃分標準，可分為哪些類型。答：（1按資本所有權劃分，商業銀行可以分為私人銀行、股份制銀行、國有銀行。（2）按業務方向來劃分，商業銀行可分為批發性銀行、零售性銀行、批發與零售兼營性銀行。（3）按銀行所處的地域來劃分，商業銀行可分為地方性銀行、區域性銀行、全國性銀行和國際性銀行。（4）按組織形式來劃分，商業銀行可分為單個銀行、總分行銀行、銀行持股公司。17、商業銀行存款成本的構成。答：（1）利息成本：是指銀行按約定的存款利率與存款金額計算的利息支出。（2）營業成本：是指花費在吸收存款上的除利息以外的其他所有開支。（3）資金成本：是指商業銀行為吸收存款而支付的一切費用，即利息成本和營業成本之和。（4）可用資金成本：也稱銀行的資金轉移價格，是指銀行可用資金所應擔負的全部成本。（5）相關成本：是指與商業銀行增加存款及其他資金來源有關，但未包括在以上四種成本之中的各項開支。主要有兩種：風險成本和連鎖反應成本。（6）加權平均成本：指存款資金的每單位平均成本。（7）邊際存款成本：指銀行增加最后一個單位存款所支付的成本。18、商業銀行貸款程序。答：（1）貸款申請。（2）貸款調查。（3）對借款人的信用評估。（4）借款審批。（5）借款合同的簽訂和擔保。（6）貸款發放。（7）貸款檢查。（8）貸款的收回。19、商業銀行資本的功能。答：（1）營業功能資本的營業功能是指資本是商業銀行經營的基礎，也就是說，商業銀行設立時必須首先擁有一定數量的資本金，否則，商業銀行設立就無從談起。（2）保護功能資本的保護功能是指資本是商業銀行抵御經營風險、彌補資產損失的物質基礎，進而可以起到保護債權人權益、保證商業銀行經營安全的作用。（3）管理功能資本的管理功能是指銀行管理當局通過一系列資本指標對商業銀行經營實施監督管理，同時商業銀行自身也應加強資本管理以滿足監管當局規定的最低資本要求。20、商業銀行發行金融債券融資的意義。答：（1）金融債券突破了銀行原有存貸關系的束縛，可面向社會籌資，且籌資范圍廣泛。（2）債券利率較高流動性強，對客戶有較強的吸引力，有利于提高銀行籌資的速度和數量；同時由于發行債券籌集的資金不用繳納法定存款準備金，有利于提高銀行資金的利用率。（3）債券籌集資金主要用作長期資金來源，可使銀行根據資金運用的項目需要，有針對性地籌集資金，使資金來源和資金運用在期限上保持對稱，從而成為商業銀行推行資產負債管理的重要工具。六、論述題1、試述商業銀行應如何防范和化解不良資產。答：防范不良資產的措施有：（1）風險回避（2）風險分散（3）風險轉移（4）風險補償化解不良資產的措施有：(1)督促企業整改，積極催收到期貸款。(2)簽訂貸款處理協議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。處理不良貸款的措施通常有：貸款展期，追加新貸款，追加貸款擔保，對借款人的經營活動做出限制性規定，銀行參與企業的經營管理。(3)落實貸款債權債務，防止企業逃廢銀行債務。(4)依靠法律武器，收回貸款本息。(5)呆賬沖銷。（6）資產證券化、債轉股等。2、影響商業銀行存款的因素有哪些？商業銀行在吸收存款的過程中應如何進行積極經營。答：宏觀因素主要包括宏觀經濟發展水平、金融當局的貨幣政策及其目標和金融法制法規的建設與修繕。微觀因素主要是銀行內部的因素，如存款利率、金融服務的項目和質量、服務收費、銀行網點設置和營業設施、銀行資信、銀行形象和雇員形象等等。積極經營策略。存款是商業銀行主要的資金來源，銀行必須加大對存款市場的開拓。對銀行來說，存款實質上是一種被動負債。銀行要在存款經營中實現預期的目標，就要變被動經營為積極經營，通過一系列經營措施使創新的存款工具能迅速地占領市場。銀行積極經營的具體措施有很多。就儲蓄存款而言：首先，要針對客戶的儲蓄動機設計出多樣化的儲蓄存款創新工具，以滿足各層次儲戶的需要；其次，要重視積極的營銷，做好廣告宣傳，加強外勤工作并合理設置網點；最后，要重視儲蓄業務操作的現代化建設，提高儲蓄工作人員的積極性，改善服務態度。對企業存款而言，應以提供全方位服務，密切銀企關系為核心，開發多樣化的存款創新工具，努力以貸引存，做到存貸結合，并結合銀行的資產業務和中間業務，協助企業管好用好資金。3、試述《巴塞爾協議Ⅲ》的主要內容。答：2010年12月16日，巴塞爾委員會發布了“第三版巴塞爾協議”的最終文本，標志著國際金融監管改革取得重大進展。《巴塞爾協議Ⅲ》確立了銀行監管的新高度，是銀行監管史上的一個新的里程碑，將對全球金融體系的穩定運行產生深遠的影響。《巴塞爾協議Ⅲ》的主要內容包括：（一）強化資本充足率監管標準①.提高監管資本的損失吸收能力。包括：恢復普通股(含留存收益)在監管資本中的主導地位，對普通股、其他一級資本工具和二級資本工具分別建立嚴格的合格標準，以提高各類資本工具的損失吸收能力，引入嚴格、統一的普通股資本扣減項目，確保普通股資本質量。②.擴大資本覆蓋風險的范圍。大幅提高證券化產品、交易賬戶、場外衍生產品交易和證券融資業務的交易對手信用風險的資本要求。③.提高資本充足率監管標準。包括三個最低資本充足率監管標準：(1) 普通股充足率為4.5%，一級資本充足率為6%，總資本充足率為8%。普通股最低要求，將從當前的2%提升至4.5%。(2) 留存超額資本要求，監管標準為2.5%。（3）反周期超額資本，監管標準為0~2.5%。（二）引入杠桿率監管標準自2011年初按照3%的標準（一級資本/總資產）開始監控杠桿率的變化，2013年初開始進入過渡期，2018年正式納入第一支柱框架。（三）建立流動性風險量化監管標準流動性覆蓋率（LCR）：用來確定在監管部門設定的短期嚴重壓力情境下，銀行所持有的無變現障礙的優質的流動性資產的數量，以便應對此種情境下的資金凈流出。流動性覆蓋率=優質流動”資產儲備/未來30天的資金凈流出量＞100%凈穩定融資比率（NSPR）：主要用于度量中長期內銀行解決資產負債期限錯配的能力，確保各項資產和業務融資，至少具有與它們流動性風險狀況相匹配的滿足最低限額的穩定資金來源。凈穩定融資比率=可用的穩定資金/業務所需的穩定資金＞100%（四）強化系統重要性銀行的監管對系統重要性銀行提出1%的附加資本要求，降低“大而不能倒"帶來的道德風險。4、商業銀行應如何加強存款成本的管理。答：（1）商業銀行存款成本構成包括：①利息成本：②營業成本：③資金成本：④可用資金成本⑤相關成本包括風險成本和連鎖反應成本⑥加權平均成本⑦邊際存款成本（2）存款成本控制①存款結構與成本選擇：一般情況下，存款期限長、利率高，利息成本就高；期限短，利息成本就低，但營業成本和存款期限的長短不成正比。因此，在銀行經營管理的實踐中，對存款結構的選擇，需要正確處理以下關系：盡量擴大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數；正確處理不同存款的利息成本和營業成本的關系，力求不斷降低營業成本的支出；活期存款的發展戰略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件；定期存款的發展不以提高自身的比重為目標，而應與銀行存款的派生能力相適應。②存款總量與成本選擇：在銀行經營管理實踐中，存款總量與成本間的關系，可概括為四種不同的組合模式：逆向組合模式，即存總量增長，成本反而下降；同向組合模式，即存款總量增長，成本隨著增長；總量單項變化模式，即存款總量增長，成本不變；成本單項變化模式，即存款總量不變，成本增加。在上述四種模式中，銀行應努力實現逆向組合模式和總量單項變化模式，要求銀行在不增加投入的情況下，盡量籌集更多的存款。也就是說，銀行增加存款總量，不是采取提高存款利率、增設營業網點、增加內勤外勤等辦法，而是應在改善存款結構、創新存款品種、提高工作效率和服務質量等方面下功夫。5．試對商業銀行經營環境進行具體的分析。答：商業銀行的經營環境，是指商業銀行從事業務活動所依存的基本體系和總體背景。商業銀行的機構設置、業務種類、運行方式、發展水平等都與商業銀行的經營環境有關，并受到環境的制約。商業銀行面臨的環境是不斷變化的，其中，有些環境的變化趨勢可以預料，但大多數環境的變化是難以預料的。有的變化是局部的、暫時的，具有短期性特征；而有些環境的變化是全局性的，長期性的。銀行經營管理的成敗，取決于管理者對環境變化的認識程度、適應能力。因此，商業銀行在經營管理過程中，如何順應環境的變化來調整自身的功能、結構和運行方式，直接關系到商業銀行是否能實現其經營目標。法制環境法制環境是商業銀行的外部環境，它制約著商業銀行的經營活動，商業銀行應適應法律環境的變化，及時調整業務經營活動。（2）經濟環境經濟環境是商業銀行業務經營的基礎條件，其影響主要表現在:生產力水平較高、商品經濟比較發達、社會上閑散待用的貨幣資金較為充裕，便為商業銀行負債業務規模的擴大提供了較為有利的資金條件。同時，經濟發展程度高，對貨幣資金的需求也會越大，這在客觀上又促進了商業銀行資產業務的擴大。經濟周期的變動也會影響商業銀行的資金供求狀況，進而影響商業銀行的資產和負債業務。企業的經營行為與經營狀況與商業銀行的業務活動有著密切的關系。企業的信用狀況好壞直接關系到商業銀行的資產能否安全順利地按期返還，而企業的利潤又是商業銀行利潤的基礎。市場的物價水平也會影響到商業銀行的業務經營活動。（3）金融環境商業銀行的金融環境主要包括兩個方面：宏觀金融環境和微觀金融環境。具體來說包括：國民經濟的貨幣化程度、金融市場的發育程度、同業競爭的狀況、中央銀行貨幣政策的變化等。（4）財政政策環境財政政策對商業銀行業務經營的影響既有直接的，又有間接的。商業銀行作為企業要依法納稅，執行稅率的高低將直接影響商業銀行的稅后利潤，從而影響商業銀行的資本規模，進而影響商業銀行的負債和資產規模。（5）社會與文化環境社會與文化環境包括人口分布與構成，消費模式與消費習慣，勞動力結構與勞動力素質，社會思潮與社會心態等。這些環境雖然對商業銀行的業務經營不一定產生直接的影響，但對銀行發展規劃、經營策略、步驟進程等卻有著綜合性的、潛在的、深遠的影響。商業銀行在開展業務時不得不考慮這些因素，否則可能達不到原定目的。6．試述商業銀行資產管理理論三個階段的主要內容及其優缺點。答：（1）商業性貸款理論。主要內容：該理論認為，商業銀行的資金來源是流動性很強的活期存款，其資產業務應主要集中在短期自償性貸款，以保持資產的高度流動性,隨時應付存款人的提存。短期自償性貸款主要是指短期的工商業流動資金貸款。由于這種貸款的期限短，且以真實的商業票據作抵押，這些票據到期后會收回資金而自動償還貸款，因此，該理論又被稱為自償性貸款理論或真實票據理論。商業性貸款理論認為，商業銀行不宜發放不動產抵押貸款和消費貸款，即使發放這些貸款，也應將其限定在銀行的自有資本和現有儲蓄存款水平范圍內。優點：商業性貸款理論奠定了現代商業銀行經營理論的一些重要原則。首先，該理論強調了資金來源的性質和結構對資金運用的決定作用，這一原則已成為現代商業銀行資金運用必須遵循的基本準則；其次,該理論強調商業銀行應保持資產的高度流動性以保證經營的安全性，這一原則成為商業銀行防范經營風險的重要理論依據。理論缺陷：首先，該理論忽視了活期存款的余額具有相對穩定性，是可以做長期運用的，從而使得將貸款集中于短期自償性貸款上，不利于實現銀行盈利性目標；其次，該理論不能滿足貸款需求的多樣性。最后，該理論忽視了貸款清償的外部條件。貸款的清償一方面受制于貸款的性質，另一方面也受制于外部經濟環境。在經濟衰退時，票據違約現象相當普遍，從而使真實票據的自償程度大大降低，因此，短期自償性貸款的自償能力也是相對的，而不是絕對的。資產可轉換理論主要內容：這一理論認為，銀行資產的流動性取決于資產的變現能力，即可轉換性，只要銀行持有的資產的變現能力強，就可使銀行在需要資金時隨時將其轉換為現金，滿足對流動性的要求，因此，商業銀行保持資產流動性的最好方法是持有可轉換資產。這類資產具有信譽好、期限短、容易轉讓的特點，像政府發行的短期債券就是典型的可轉換資產。在該理論的影響下，商業銀行資產