2021年春季銀行從業資格考試銀行業專業實務第六

次考試押試卷含答案及解析

一、單項選擇題（共60題，每題1分）。

1、基金收益分配一般有分配現金和（）兩種形式。［2010年10

月真題］

A、分配基金份額

B、分配債券

C、分配股票

【參考答案】：A

【解析】：基金可分配收益又稱基金凈收益，是基金收益扣除按照

國家規定可以扣除的費用等項目后的余額。基金收益分配一般有分配現

金（現金分紅）和分配基金單位（紅利再投資）兩種形式。

2、金融市場中介分為交易中介和服務中介，則按這種劃分方

式.下列機構中有一個機構的性質與其他機構不同，這一機構是（）O

A、深圳證券交易所

B、普華永道會計師事務所

C、天元律師事務所

【參考答案】：A

【解析】：深圳證券交易所是交易中介，而

B、C、D項是服務中介。

3、個人汽車貸款貸前調查人應通過（）了解申請人抵押物狀況。

A、實地調查

B、郵寄調查

C、第三方調查

【參考答案】：A

【解析】：個人汽車貸款貸前調查人應通過實地調查了解申請人抵

押物狀況。

4、銀行最終選定作為營銷對象的細分市場稱為()o

A、信貸市場

B、目標市場

C、定位市場

【參考答案】：B

【解析】：銀行在經過市場細分后所選定的、進行有針對性的市場

營銷的細分市場稱為目標市場。

5、公司信貸客戶市場細分的方式不包括()

A、按區域細分

B、按產業細分

C、按等級細分

【參考答案】：C

【解析】：商業銀行一般按照企業所處區域、產業、規模、所有者

性質和組織形式等方式對公司信貸客戶進行劃分。

6、()應當制定理財產品銷售業務基本規程，對開戶、銷戶、資

料變更等賬戶類業務，認購、申購、贖回、轉換等交易類業務做出規定。

A、商業銀行

B、銀監會

C、國務院相關部門

【參考答案】：A

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第六十二條規

定，商業銀行應當制定理財產品銷售業務基本規程，對開戶、銷戶、資

料變更等賬戶類業務，認購、申購、贖回、轉換等交易類業務做出規定。

7、以下不是外資股的是()o

A、S股

B、H股

C、A股

【參考答案】：C

【解析】：A股不是外資股。

8、票據市場是以票據作為工具，通過()進行融資活動的貨幣市

場。

A、托收承付和匯兌

B、匯兌和貼現

C、票據的發行、擔保、承兌和貼現

【參考答案】：C

【解析】：傳統的票據市場指的是在商品交易和資金往來過程中產

生的以匯票、本票和支票的發行、擔保、承兌、貼現來實現短期資金融

通的市場。

9、根據《商業銀行內部控制指引》下列關于內部控制評價的要求

表述錯誤的是()

A、商業銀行應當強化內部控制評價結果運用，可將評價結果與被

評價的績效考評和授權等掛鉤，并作出被評價機構領導班子考評的重要

依據

B、商業銀行應當根據業務經營情況和風險狀況確定內部控制評價

的頻率。至少每年開展一次

C、商業銀行分支機構應將其內部控制評價情況，于每年9月底前,

報送屬地銀行業監督管理機構

【參考答案】：C

【解析】：在評價結果報告方面，商業銀行年度內部控制評價報告

經董事會審議批準后，于每年4月30日前報送中國銀監會或對其履行

法人監管職責的屬地銀行業監督管理機構。

10、符合《巴塞爾新資本協議》要求的客戶信用評級必須具有的功

能不包括（）

A、能夠有效區分違約客戶

B、不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速下降

的趨勢

C、能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際

違約頻率的誤差控制在一定范圍內

【參考答案】：B

【解析】：符合《巴塞爾新資本協議》要求的客戶信用評級必須能

夠有效區分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下

降而呈加速上升的趨勢。

11、某商業銀行當期期初可疑類貸款余額為600億元，其中100億

元在當期期末成為損失類貸款。期間由于正常收回、不良貸款處置或核

銷等原因可疑類貸款減少150億元，則該銀行當期的可疑類貸款遷徙率

為（）。

A、22.22%

B、25.00%

C、43.27%

【參考答案】：A

【解析】：可疑類貸款遷徙率二期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期

初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額）X100%,期初可疑

類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失

類的貸款余額。期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，

在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減

少的貸款。該銀行當期的可疑類貸款遷徙率=100/(600-150)=22.22%。

12、某銀行2008年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2008

年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款

因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為()o

A、25.0%

B、75.0%

C、100.0%

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。可將題干中已知條件代入公式：次級類貸款

遷徙率二期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額一期初次

級類貸款期間減少金額)X100%=600/(1000-400)X100%=100.0%。其中，

期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款中，在報告期末分類

為可疑類、損失類的貸款余額之和。

13、下列不屬于行政訴訟當事人的是()o

A、原告

B、被告

C、委托代理人

【參考答案】：C

【解析】：行政訴訟的當事人有原告、被告、第三人和共同訴訟人。

D項，委托代理人不是當事人。

14、為緩解新的監管標準對國內銀行資本充足率的影響，降低因資

本充足壓力對銀行信貸供給能力和經濟增長可能的負面效應，《資本辦

法》設定了()年的資本充足率達標過渡期。

A、3

B、5

C、6

【參考答案】：C

【解析】：為緩解新的監管標準對國內銀行資本充足率的影響，降

低因資本充足壓力對銀行信貸供給能力和經濟增長可能的負面效應，

《資本辦法》設定了6年的資本充足率迭標過渡期。

15、個人貸款產品有不同的還款方式供借款人選擇，可以比較靈活

的按照借款人的還款能力規劃還款進度，滿足個性化需求程度最高的還

款方式是()。

A、組合還款法

B、等額累進還款法

C、等額本金還款法

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《個人貸款》真題

【解析】組合還款法可以比較靈活地按照借款人的還款能力規劃還

款進度，真正滿足個性化需求。

16、商業銀行向客戶提供的全部公司信貸產品的有機組合稱為()o

A、產品項目

B、產品線

C、產品組合

【參考答案】：C

【解析】：商業銀行向客戶提供的全部公司信貸產品的有機組合為

產品組合。A項產品項目是某個特定的個體銀行產品；B項產品類型是

產品線中各種可能的種類；C項產品線是指具有高度相關性的一組銀行

產品。

17、2010年3月14日如意卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入

“信用卡第三方支付系統”，包括如意、維薩等機構在內的4000多萬

張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風險屬于()引發的風險。

A、人員因素

B、內部流程

C、外部事件

【參考答案】：C

【解析】：黑客入侵屬于外部事件。

18、一般來說，下列關于債券價格與到期收益率表述正確的是()o

[2011年10月真題]

A、債券面值越大，貼現債券價格越低

B、債券到期期限越長，貼現債券價格越高

C、債券價格與市場利率反向變動

【參考答案】：C

【解析】：對于貼現債券，到期期限越長，價格越低。面值越大，

價格越高。一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，

從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低；反之則越高。

D項，債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持

有人變現債券的市場交易價格下降；反之則上升。

19、()是指以非法占有為目的，采取虛構事實或者隱瞞真相的方

法，非法向社會公開募集資金數額較大的行為。

A、信用證詐騙罪

B、集資詐騙罪

C、違法發放貸款罪

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱

瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數額較大的行為。

20、下列不屬于按照資金來源劃分的個人住房貸款的是()o

A、自營性個人住房貸款

B、固定利率貸款

C、個人住房組合貸款

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題

【解析】按照資金來源劃分，個人住房貸款包括自營性個人住房貸

款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款。按照貸款利率的確定方

式劃分，個人住房貸款可分為固定利率貸款和浮動利率貸款。

21、企業外購一項固定資產，購買價格100萬元，支付的運輸費5

萬元，保險費3萬元，發生的安裝成本2萬元，并繳納稅金5萬元。則

該固定資產的入賬原值為()o[2010年5月真題]

A、115萬元

B、108萬元

C、100萬元

【參考答案】：A

【解析】：購入的固定資產原值按照購買價加上支付的運輸費、保

險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產的入賬原值

=100+5+3+2+5=115(萬元)。

22、在實踐操作中，()是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”

的方法。

A、適度分散客戶種類

B、借人流動性

C、持有足夠水平的流動資金

【參考答案】：B

【解析】：在實踐操作中，借人流動性是商業銀行降低流動性風險

的“最具風險”的方法。

23、下列投資種類中被認為較穩健的品種為()o[2013年6月

真題]

A、債券

B、股票

C、夕卜匯

【參考答案】：A

【解析】：貨幣型理財產品和目前商業銀行推出的債券型理財產品

都屬于保守、穩健型產品。債券既屬于貨幣型理財產品的投資對象，也

屬于債券型理財產品的投資對象，由此可見，債券投資較為穩健。

24、金融市場的最基本、最重要的功能是()o

A、融通貨幣資金

B、信號功能

C、調節經濟

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《個人理財》真題

【解析】金融市場的最基本、最重要的功能是融通貨幣資金。

25、個人經營類貸款的最大特點是()o

A、貸款期限相對較短

B、風險控制難度較大

C、適用面廣

【參考答案】：c

【解析】：本題考查個人經營類貸款的最大特點一適用面廣。

26、辦理個人住房貸款時，借款人須向銀行提供購房首付款證明文

件，以下不屬于首付款證明材料的是()。［2010年5月真題］

A、借款人提供覆蓋首付款的銀行存取證明

B、借款人提供開發商開具的購房收據

C、借款人提供開發商開具的購房發票

【參考答案】：A

【解析】：購房首付款證明材料包括:借款人首付款交款單據(如

發票、收據、銀行進賬單、現金交款單等)，首付款尚未支付或者首付

款未達到規定比例的，要提供用于購買住房的自籌資金的有關證明。

27、銀行營銷控制中最高等級的控制是()o

A、盈利能力控制

B、戰略控制

C、年度計劃控制

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】戰略控制是銀行最高等級控制，它是指定期對銀行營銷環

境、經營戰略、目標、計劃、組織和整體營銷效果等進行全面、系統的

審查和評價的過程。

28、下列關于商業銀行的理財工作人員必須具備的資格要求，錯誤

的是()O

A、對個人理財業務活動的相關法律法規、行政規章和監管要求等

有充分的了解和認識

B、理財業務人員每年的培訓時間應不少于50個小時，并取得相應

的理財師職稱

C、遵守監管部門和商業銀行制定的個人理財業務人員職業道德標

準或守則

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《個人理財》真題

【解析】商業銀行應配備與開展的個人理財業務相適應的理財業務

人員，保證個人理財業務人員每年的培訓時間不少于20小時。

29、就投資而言，投資項目的優劣可以用收益和風險來衡量，下列

指標可以用來衡量項目優劣的是OO

A、方差

B、預期收益率

C、變異系數

【參考答案】：c

【出處】：2013年上半年《個人理財》真題

【解析】收益可以用持有期收益率和預期收益率來衡量，風險通常

可以用標準差和方差進行衡量。單純的考慮收益和風險，不能評估某項

投資的優劣。變異系數(CV)描述的是獲得單位的預期收益必須承擔的

風險。變異系數越小，投資項目越優。D項符合題意。

30、Shibor是由信用等級較高的銀行組成報價團自主報出的人民

幣同業拆出利率計算確定的()O

A、最高值

B、算數平均值

C、加權平均值

【參考答案】：B

【解析】：上海銀行間同業拆放利率(Shibor),以位于上海的全

國銀行間同業拆借中心為技術平臺計算、發布并命名，是由信用等級較

高的銀行組成報價團自主報出的人民幣同業拆出利率計算確定的算術平

均利率，是單利、無擔保、批發性利率。

31、按照()分類，保險公司可以分為直接保險公司和再保險公司。

A、經營方式

B、出資人

C、經營規模

【參考答案】：A

【解析】：按照經營方式分類，保險公司可以分為直接保險公司和

再保險公司。按照經營產品分類，可以分為財產保險公司和人壽保險公

司。按照出資人分類.可以分為中資保險公司和中外合資保險公司。

32、公司發放紅利并不是合理的借款需求，原因在于()o

A、公司股息發放的壓力很大

B、定期支付紅利的公司現有的紅利支付水平無法滿足未來發展速

度下的紅利支付

C、公司的投資者不愿在經營狀況不好時削減紅利

【參考答案】：B

【解析】：解析：如果公司未來的發展速度已經無法滿足現在的紅

利支付水平，那么紅利發放就不能成為合理的借款需求原因。故選C。

33、交易賬戶中的項目通常按()價格計價。

A、市場

B、可變現凈值

C、現值

【參考答案】：A

【解析】：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價(Mark-to-

Market,盯市)，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價

(Mark-to-Model,盯模)。按模型定價是指將從市場獲得的其他相關

數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值。

34、風險管理委員會制定相關政策和指導原則的最終文件需要提交

()批準。

A、監事會

B、董事會

C、其他部門

【參考答案】：B

【解析】：董事會負責審批風險管理的戰略、政策和程序，風險管

理委員會制定的相關政策和指導原則的最終文件需要提交董事會批準，

所以C項正確。

35、進行夫妻財產約定，應當()o[2015年10月真題]

A、米用口頭形式

B、采用書面形式

C、有第三人見證

【參考答案】：B

【解析】：《婚姻法》第十九條對約定夫妻財產制進行了規定。根

據該條規定，夫妻可以約定婚姻關系存續期間所得的財產以及婚前財產

歸各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。約定應當采用

書面形式。夫妻對婚姻關系存續期間所得的財產以及婚前財產的約定，

對雙方具有約束力。

36、上市銀行的董事會應該對()負責。

A、監事會

B、股東大會

C、行長

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】董事會對股東大會負責。

37、（）負責銀團貸款市場秩序的自律工作，協調銀團貸款與交易

中發生的問題，收集和披露有關銀團貸款信息。

A、商業銀行

B、中國銀行業監督管理委員會

C、銀行業協會

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】銀行業協會作為行業自律組織，負責銀團貸款市場秩序的

自律工作，協調銀團貸款與交易中發生的問題，收集和披露有關銀團貸

款信息，制訂行業相關公約等。

38、根據中國銀監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標》（試

行），規定商業銀行信用風險監管指標中的不良貸款率不應高于（）。

[2009年10月真題]

A、5%

B、4%

C、6%

【參考答案】：A

【解析】：《商業銀行風險監管核心指標》（試行）第九條規定，

不良資產率為不良資產與資產總額之比，不應高于4%。該項指標為一

級指標，包括不良貸款率一個二級指標；不良貸款率為不良貸款與貸款

總額之比，不應高于5%。

39、下列屬于市場風險的計量模型的是（）o

A、基本指標法

B、高級計量法

C、VaR模型

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】市場風險內部模型是指根據市場風險內部模型法監管框架

要求，基于一系列輸入要素(包括市場數據、交易數據、參數設置和假

設前提)，用于計量市場風險導致未來潛在損失的金融模型，主要包括

VaR值等風險計量模型、金融工具估值模型、市場數據構建模型等。

40、下列不屬于金融市場主體的是()o

A、金融工具

B、資金供需者

C、政府部門

【參考答案】：A

【解析】：金融市場的主體是指參與金融市場交易的當事人，包括

企業、政府及政府機構、中央銀行、金融機構、居民個人(家庭)。A

項屬于金融市場的客體。

41、非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是()o

A、國家的銀行管理制度

B、國家的存款管理制度

C、社會公眾的財產和國家的金融秩序

【參考答案】：A

【解析】：非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度。

42、在一手房貸款中，在房屋辦妥抵押登記前，一般由()承擔階

段性保證責任。

A、開發商

B、擔保機構

C、中介機構

【參考答案】：A

【解析】：在一手房貸款中，在房屋辦妥抵押登記前，一般由開發

商承擔階段性保證責任。

43、目前，最經常被我國各家銀行采用的計算整存整取定期存款利

息的方法是()

A、積數計息法

B、由儲戶自己選擇的計息方式

C、逐筆計息法

【參考答案】：C

【解析】：各家銀行多使用積數計息法計算活期存款利息，使用逐

筆計息法計算整存整取定期存款利息。

44、關于聲譽危機管理規劃，下列說法錯誤的是()o

A、危機現場處理是聲譽危機管理規劃的主要內容之一

B、管理危機過程中的信息交流不是聲譽危機管理規劃的主要內容

之一

C、商業銀行有必要對危機管理的政策和流程做好事前準備，建立

有效的溝通預案，制定有效的危機應對措施，并隨時調動內外部資源以

緩解致命風險的沖擊

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。聲譽危機管理的主要內容包括：①制定戰略

性的危機溝通機制；②提高解決問題的能力；③危機現場處理；④提高

發言人的溝通技能；⑤危機處理過程中的持續溝通；⑥管理危機過程中

的信息交流；⑦模擬訓練和演習。

45、貴金屬產品投資存在著政策風險，下列不屬于政策風險的是

()O

A、國家法律、法規、政策的變化，緊急措施的出臺

B、交易所交易規則的修改

C、交易所有關通訊服務及軟、硬件服務，可能會存在品質和穩定

性方面的風險

【參考答案】：C

【解析】：政策風險是指由于國家法律、法規、政策的變化，緊急

措施的出臺，相關監管部門監管措施的實施，交易所交易規則的修改等

原因，均可能會對投資者的投資產生影響，投資者必須承擔由此導致的

損失。D項屬于技術風險。

46、直接標價法下：1美元一7元人民幣、1英鎊一2美元，則直

接標價法下人民幣元與英鎊的匯率為OO

A、14

B、3.5

C、0.2857

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《個人理財》真題

【解析】人民幣的匯率采取的是直接標價法，英鎊和美元采取的是

間接標價法。1英鎊兌換2美元，1美元兌換7元人民幣，則1英鎊可

以兌換成14元人民幣。

47、目前，個人征信系統數據的直接使用者不包括()o

A、司法部門

B、數據主體本人

C、個人所在公司

【參考答案】：C

【解析】：本題考查個人征信系統數據的直接使用者，包括商業銀

行、數據主體本人、金融監督管理機構，以及司法部門等其他政府機構。

48、農村金融機構()部門、審計部門應當對分支機構貸后管理情

況進行檢查。

A、風險管理

B、公司金融

C、個人貸款

【參考答案】：A

【解析】：農村金融機構應當建立貸后定期或不定期檢查制度，農

村金融機構風險管理部門、審計部門應當對分支機構貸后管理情況進行

檢查。

49、下列關于應付賬款的說法，不正確的是()o

A、應付賬款被認為是公司的無成本融資來源

B、如果公司經常無法按時支付應付賬款.其商業信用會減少

C、應付賬款還款期限延長.可能造成公司的現金短缺.從而形成

借款需求

【參考答案】：C

【解析】：解析：應付賬款被認為是公司的元成本融資來源，因為

公司在應付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務，故

A說法正確。當公司出現現金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應

付賬款。但如果公司經常無法按時支付貸款，商業信用就會大幅減少，

供貨商就會要求公司交貨付款。故8、C說法正確。如果應付賬款還款

期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應付賬款償還已

經到期的應付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的

現金短缺，從而形成借款需求。應付賬款還款期限延長，不會導致公司

借款需求的產生。故D說法不正

50、下列關于商業銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述，錯

誤的是()o[2012年6月真題]

A、負責承擔對市場風險管理的最終責任

B、及時掌握市場風險水平及其管理狀況

C、負責定期審查和監督執行市場風險管理政策、程序以及具體操

作規程

【參考答案】：A

【解析】：A項，董事會承擔對市場風險管理實施監控的最終責任,

確保商業銀行能夠有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各

類市場風險。

51、關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不正確的是

()O

A、國際會計準則委員會將公允價值定義為：”公允價值為交易雙

方在公平交易中可接受的資產或債權價值”

B、與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

C、在大多數情況下，公允價值可以代表市場價值

【參考答案】：C

【解析】：國際會計準則委員會將公允價值定義為：”公允價值為

交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值”，A項正確；市場價

值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產所獲

得的資產的預期價值，B項正確；與市場價值相比，公允價值的定義更

廣、更概括，C項正確；在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值,

所以D項不正確。

52、在我國，為證券交易提供清算、交收和過戶服務的法人機構是

()O

A、財務公司

B、證券登記結算公司

C、金融資產管理公司

【參考答案】：B

【解析】：中國證券登記結算有限責任公司于2001年3月30日組

建成立，按照《證券法》和《證券登記結算管理辦法》的相關規定，履

行下列職能：證券賬戶、結算賬戶的設立和管理；證券的存管和過戶；

證券持有人名冊登記及權益登記；證券和資金的清算交收及相關管理；

受發行人的委托派發證券權益；依法提供與證券登記結算業務有關的查

詢、信息、咨詢和培訓服務；中國證監會批準的其他業務。

53、銀行業屬于我國國民經濟產業結構中的()o

A、不同的業務屬于不同的產業

B、第一產業

C、第三產業

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】第三產業是指除第一產業、第二產業以外的其他行業，具

體包括：交通運輸、倉儲和郵政業，信息傳輸、計算機服務和軟件業，

批發和零售業，住宿和餐飲業，金融業，房地產業，租賃和商務服務業,

科學研究、技術服務和地質勘察業，水利、環境和公共設施管理業，居

民服務和其他服務業，教育，衛生、社會保障和社會福利業，文化、體

育和娛樂業，公共管理和社會組織，國際組織。

54、項目現金流量計算的內容包括()o

A、折舊費支出

B、固定資產投資

C、遞延資產攤銷

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤

銷都不能作為現金流出，因為這3項費用只是項目內部的現金轉移，固

定資產投資、無形資產和遞延資產投資已按其發生時間作為一次性支出

計入項目的現金流出中，如果再將折舊等視為現金流出，就會出現重復

計算。這是現金流量分析中最重要的觀念，也是正確進行現金流量分析

的基礎。另外，項目生產經營期間所支付的利息應計入產品總成本中，

但在編制全部投資現金流量表時，全部投資都假設為自有資金，以全部

投資為計算基礎，利息支出不作

55、假設商業銀行信用評級為A的某類貸款企業的違約概率(PD)

為5%,貸款違約損失率(LGD)為50%,當期銀行對該類型企業的信貸

金額為100億元人民幣，違約風險暴露(EAD)為10億元人民幣，則當

期銀行對該類型企業貸款的預期損失為()人民幣。［2009年10月真

題］

A、3.5億元

B、0.5億元

C、0.25億元

【參考答案】：C

【解析】：預期損失(EL)=違約概率(PD)X違約風險暴露(EAD)

X違約損失率(LGD)=5%X10X50%=0.25(億元)。

56、馬柯維茨提出的()描繪出了資產組合選擇的最基本、最完整

的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。

A、均值一方差模型

B、套利定價理論

C、二叉樹模型

【參考答案】：A

【解析】：馬柯維茨提出的均值?方差模型描繪出了資產組合選擇

的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。故

選A。

57、下列不屬于代理活動包含的法律關系的是()o

A、被代理人與代理人之間的基礎法律關系

B、被代理人與第三人之間承受代理行為產生的法律后果

C、代理人與第三人之間的基礎法律關系

【參考答案】：C

【解析】：代理活動涉及三方主體，其整體是代理法律關系，又包

含著三部分內容：①被代理人與代理人之間產生代理的基礎法律關系，

如委托合同；②代理人與第三人所為的民事法律行為，稱為代理行為；

③被代理人與第三人之間承受代理行為產生的法律后果，即基于代理行

為而產生、變更或消滅的某種法律關系。

58、現代管理學認為，組織架構是由工作任務、工作流程、匯報關

系和()所組成的一個系統。

A、交流渠道

B、風險管理

C、財務管理

【參考答案】：A

【解析】：現代管理學認為，組織架構是由工作任務、工作流程、

匯報關系和交流渠道所組成的一個系統。

59、在銀團貸款中，貸款協議簽訂后的日常管理工作主要由()負

責。

A、副牽頭行

B、參加行

C、代理行

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】中國銀監會關于印發《銀團貸款業務指引》的通知中規定:

銀團貸款的日常管理工作主要由代理行負責。牽頭行在本行貸款存續期

內應協助代理行跟蹤了解項目的進展情況，及時發現銀團貸款可能出現

的問題，并以書面形式盡快通報銀團貸款成員。

60、關于超貨幣供給理論，以下說法不正確的是()o

A、認為只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣

B、銀行資產應該超出單純提供信貸貨幣的界限

C、金融的證券化、國際化、表外化和電子化使金融風險更多地以

系統性風險的方式出現

【參考答案】：A

【解析】：超貨幣供給理論出現于20世紀六七十年代。該理論認

為，只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣的傳統觀念已經不符合實際，

隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構也提供貨幣，銀行信貸市場面

臨著很大的競爭壓力，因此，銀行資產應該超出單純提供信貸貨幣的界

限，要提供多樣化的服務，使銀行資產經營向深度和廣度發展。金融的

證券化、國際化、表外化和電子化使金融風險更多地以系統性風險的方

式出現，對世界經濟的影響更為廣泛。

二、多項選擇題(共20題，每題2分)

1、商業銀行員工在代理業務操作中，下列行為易造成操作風險的

是()。

A、設立專戶核算代理資金

B、代理手續費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算

C、遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業務風險進行必要的提示

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。在代理業務中，由于人員因素引起的操作風

險違規事項主要包括：①業務人員貪污或截留手續費.不進入大賬核算;

②內外勾結編造虛假代理業務合同騙取手續費收入

2、實際利率較高時，黃金持有者會黃金，從而導致黃金價格的。

()[2012年6月真題]

A、賣出；下降

B、賣出；上升

C、買入；上升

【參考答案】：A

【解析】：實際利率較高時，持有黃金的機構就會賣出黃金，將所

得貨幣用于購買債券或者其他金融資產來獲得更高收益，因此會導致黃

金價格的下降。

3、《銀行業從業人員職業操守》不適用于()機構的工作人員。

A、中國農業發展銀行

B、基金管理公司

C、花旗銀行北京分行

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《法律法規與綜合能力》真題

4、住房公積金管理委員會的職責不包括()o

A、擬訂住房公積金的具體繳存比例

B、負責住房公積金的核算

C、審批住房公積金歸集、使用計劃

【參考答案】：B

【解析】：住房公積金的核算屬于住房公積金管理中心的職責。故

選C。

5、既應用定量分析，又結合專家判斷等定性分析的預警方法是

()O

A、黑色預警法

B、統計預警法

C、紅色預警法

【參考答案】：C

【解析】：在三種預警方法中，紅色預警法重視定量分析與定性分

析相結合，其流程是:①對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全

面分析；②進行不同時期的對比分析；③結合風險分析專家的直覺和經

驗進行預警。

6、實行政府指導價的商業銀行服務范圍為人民幣基本結算類業務,

下列不屬于人民幣基本結算類業務的是OO

A、銀行承兌匯票

B、匯兌

C、保險

【參考答案】：C

【解析】：實行政府指導價的商業銀行服務范圍為人民幣基本結算

類業務，包括銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、

托收承付等。

7、在理財產品銷售過程中商業銀行應當定期或不定期地采用當面

或()方式對客戶進行風險承受能力持續評估。［2013年11月真題］

A、電話銀行

B、短信銀行

C、網上銀行

【參考答案】：C

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第二十九條規

定，商業銀行應當定期或不定期地采取當面或網上銀行方式對客戶進行

風險承受能力持續評估。

8、()是指商業銀行向客戶提供的財務分析與規劃、投資建議、

個人投資產品推介等專業化服務。

A、綜合理財服務

B、委托代理業務

C、理財顧問服務

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《個人理財》真題

【解析】理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供的財務分析與規劃、

投資建議、個人投資產品推介等專業化顧問服務。

9、通常貨幣資金總是流向最有發展潛力、能為投資者帶來最大利

益的地區、部門和企業，這屬于金融市場的()o[2015年10月真題]

A、經濟調節功能

B、資源配置功能

C、風險分散與風險管理功能

【參考答案】：B

【解析】：金融市場具有優化資源配置功能。金融市場通過充當資

金融通媒介，促進資金合理流動，可以實現經濟資源跨時間、跨地區、

跨行業的再配置，使社會經濟資源有效地配置到效率高的部門，實現資

源優化配置和有效利用。

10、貨幣政策是中央銀行為實現特定經濟目標而采用的調節和控制

()、信用及利率的方針和措施的總稱。

A、貨幣供應量

B、貨幣流通量

C、貨幣周轉量

【參考答案】：A

【解析】：貨幣政策是指中央銀行為實現特定經濟目標而采用的控

制和調節貨幣供應量、信用及利率等方針和措施的總稱.是國家調節和

控制宏觀經濟的主要手段之一。

11、下列對銀行業機構信息披露要求的說法，不正確的是O0

A、必須每季度披露風險管理政策

B、必須提高信息披露的相關性

C、必須保持合理頻度

【參考答案】：A

【解析】：《巴塞爾新資本協議》規定，信息披露應該每半年進行

一■次。

12、下列選項屬于期末年金的是()o

A、生活費支出

B、房租支出

C、房貸支出

【參考答案】：C

【解析】：根據等值現金流發生的時間點的不同，年金可以分為期

初年金和期末年金。期初年金即現金流發生在當期期初，比如說生活費

支出、教育費支出、房租支出等；期末年金即現金流發生在當期期末，

比如說房貸支出等。

13、下列關于投資型保險產品的表述，正確的是()o

A、投資保費的投資收益歸客戶和保險人共同所有

B、保費中的投資保費由保險人的投資專家進行運作

C、保單持有人無法獲得分紅

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《個人理財》真題

【解析】與普通的保障型保險產品相比，該類產品的保險費中含有

投資保費，這部分保費進入投資賬戶，由保險人的投資專家進行運作，

保單持有人可以根據資金運用情況獲得有關投資收益并承擔有關投資風

險。

14、用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格稱為()o

A、世界統一價格

B、國際儲備價格

C、匯率

【參考答案】：c

【解析】：匯率是指兩種貨幣的折算比率，是以一國貨幣來表示的

另一國貨幣的價格。

15、根據《關于加強銀行業金融機構內控管理有效防范柜面業務操

作風險的通知》，銀行業金融機構應以()等方式向客戶充分提示其投

資產品的風險和應承擔的責任，確保其風險知情權

A、強調產品風險

B、抄寫風險提示

C、開展宣傳營銷

【參考答案】：B

【解析】：《關于加強銀行業金融機構內控管理有效防范柜面業務

操作風險的通知》第九條加強風險提示。以滾動屏幕顯示、在營業場所

醒目位置張貼“風險提示書”等方式，告知客戶購買金融產品有風險、

私售產品的主要表現形式及危害，提高客戶自我保護意識；以抄寫風險

提示等方式向客戶充分揭示其投資產品的風險和應承擔的責任，確保其

風險知情權。

16、盈利能力()

A、是區域風險高低的最終體現

B、不能通過貸款實際收益率來衡量

C、較高，則區域風險相對較高

【參考答案】：A

【解析】：盈利能力是區域管理能力和區域風險高低的最終體現。

通過總資產收益率、貸款實際收益率兩項主要指標，來衡量目標區域的

盈利性。總資產收益率反映了目標區域的總體盈利能力，而貸款實際收

益率則反映了信貸業務的價值創造能力。

17、計算商業銀行特定客戶的信用風險，需要的變量不包括()o

A、期限

B、違約風險暴露

C、違約概率

【參考答案】：A

【解析】：計算信用風險的風險成本，即指預期損失

二PDXLGDXEAD,其中，PD為借款人的違約概率，LGD為違約損失率，

EAD為違約風險暴露。

18、下列關于商業銀行風險文化的描述，錯誤的是()o

A、風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成

B、風險文化貫穿于商業銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊

達到目的

C、商業銀行應當將風險管理理論固化到規章制度并輔之以合規和

績效考核，才會逐漸形成良好的風險文化

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。培植風險文化不是一項階段性的任務，而是

一項“終身事業”，它貫穿到商業銀行的整個生命周期。建設風險文化,

要加強高級管理層的驅動作用，發揮全員參與作用。商業銀行應當建立

管理制度并實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為中。

只有將風險管理理念固化到每一條規章制度中，嚴格要求員工遵守，并

輔之以合規和績效考核，久而久之，才會形成良好的風險文化環境和氛

圍。

19、中國銀行業協會的主管單位是()o

A、銀監會

B、國務院

C、中國銀行

【參考答案】：A

【解析】：中國銀行業協會是我國的銀行業自律組織，成立于

2000年，是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體，主管單位為

銀監會。

20、下列關于個人理財產品的基本要求，不正確的是()o

A、理財產品的名稱應恰當反映產品屬性

B、理財產品的風險提示應充分、清晰和準確

C、理財產品的期限根據市場的變化情況臨時決定

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《個人理財》真題

【解析】商業銀行應對理財產品的市場變化作出科學合理的預測，

并明確產品的期限及產品期限內有關市場的監測和管控措施。商業銀行

不得銷售無市場分析預測、無產品期限、無風險管控預案的理財產品。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、商業銀行內部操作風險損失數據應當既包括已經真實發生的操

作風險損失數據，也包括預測損失數據。

【參考答案】：錯誤

【出處】：2014年下半年《風險管理》真題

【解析】內部操作風險損失數據應當是客觀已發生的操作風險的損

失數據，而非預期的損失數據。

2、流動性偏好可以很好的解釋反向收益率曲線。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：流動性偏好可以很好的解釋正向收益率曲線。

3、經濟合同的書面形式只能是紙質載體。

【參考答案】：錯誤

【出處】：2014年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】存款合同應當采用書面形式，一般情況下，活期儲蓄存款

的存折、定期存款的存單、單位存款的存款憑證等，均是存款合同的書

面形式。但是，隨著電子商務的發展，經濟合同的書面形式不再局限于

紙質載體，許多情況下它表現為磁介質或其他載體中的電子數據。

4、只有繳存住房公積金的借款人才可申請個人住房組合貸款。()

【參考答案】：正確

【解析】：個人住房組合貸款是指按時足額繳存住房公積金的職工

在購買、建造或大修住房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營

性個人住房貸款，從而形成特定的個人住房貸款組合，簡稱個人住房組

合貸款。

5、銀行依法申請財產保全，無須承擔任何法律責任。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：銀行申請財產保全應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要

賠償被申請人固有財產保全所遭受的損失。

6、對于各種渠道來源的資金，要求逐項落實。()

【參考答案】：正確

【解析】：對于各種渠道來源的資金，要求逐項落實，特別是多家

籌資共同興建的項目，必須對參與投資的各家逐一落實，以共同簽訂的

協議為準進行方案的比較選擇。

7、盈余公積金包括法定盈余公積金和任意盈余公積金兩種。()

【參考答案】：正確

【解析】：盈余公積金是企業按有關規定從利潤中提取的各種公積