3商業銀行的負債管理米運生miyunsheng@163.com3商業銀行的負債管理米運生13.1商業銀行的負債業務和構成3.1.1商業銀行負債的作用1負債業務決定資產業務；負債規模決定資產規模2是整個銀行體系創造存款貨幣的基礎。3.1商業銀行的負債業務和構成3.1.1商業銀行負債的23.1.2商業銀行負債的構成1期限：短期負債：活期存款，活期儲蓄存款，一年以內的定期存款，一年以內的借款。中期負債：1－3（或5）。長期負債：3（或5）年以上。3.1.2商業銀行負債的構成1期限：32根據銀行對負債的控制能力主動負債：向外借款；發行金融債券；同業拆借；向中央銀行借款與貼現。被動負債：？3根據負債到期日的長短：即期，遠期4根據利息高低。高、中、低。2根據銀行對負債的控制能力43.2商業銀行的存款類負債3.2.1交易賬戶1活期存款：2可轉讓支付命令賬戶（付息的活期存款）3貨幣市場賬戶（針對活期存款不付息和 Q條例）4自動轉帳制度（客戶要支付服務費）3.2商業銀行的存款類負債3.2.1交易賬戶53.2.2非交易賬戶1儲蓄存款：活期儲蓄，定期儲蓄。不使用支票；不轉讓流通；有利息。2定期存款：10萬美金面額3.2.2非交易賬戶1儲蓄存款：活期儲蓄，定期儲蓄。63.3商業銀行的非存款類負債3.3.1同業拆借目的：補充準備金，保持流動性程序：類型：隔夜拆借；定期拆借；中國的規定：不能用于彌補信貸缺口，長期占用，不能用于固定資產投資3.3商業銀行的非存款類負債3.3.1同業拆借73.3.2從中央銀行的貼現貸款類型：票據貼現；再貸款（信用貸款）3.3.3證券回購3.3.4國際金融市場融資歐洲存款貨幣市場：銀行接受的存款不是母國貨幣時。3.3.5長期借款金融債券，長期借貸，可轉換債券次級債券3.3.2從中央銀行的貼現貸款類型：票據貼現；再貸款（83.4商業銀行負債成本的管理3.4.1商業銀行負債結構的變化1變化：存款負債比重降低；存款中，中長期存款比重增加。2原因：A定期存款利率高B存款的創新（可轉讓定期存單等）C金融資產證券化提高了定期存款的流動性3.4商業銀行負債成本的管理3.4.1商業銀行負債93負債結構變化的優點與缺點優點：經營長期信用；減少流動性風險缺點：成本增加，經營風險增加3負債結構變化的優點與缺點104負債結構變化對銀行經營的影響A改變了銀行的資產負債結構。→長期資產B由資產管理向負債管理的轉化。資產管理：既定負債下，將既定數量的資金用于各種資產。負債管理：銀行用借入資金繼續擴展資產負債的規模，滿足短期流動性的需要。C法定和超額準備金降低。可用資金增加。D商業銀行的價格政策發生變化：活期存款收費。4負債結構變化對銀行經營的影響113.4.2負債成本的概念1利息成本：不變利率計息；可變利率計息2營業成本：花費吸收負債上的除利息之外的一切開支。包括廣告，工資和薪金，設備折舊，辦公費用等等。服務成本與利息成本（活期存款與大額可轉讓存單的區別）3資金成本：包括利息在內的花費在吸收負債上的一切開支。利息成本＋營業成本。3.4.2負債成本的概念1利息成本：不變利率計息；可變利123商業銀行的負債業務與經營課件134可用資金成本：可以用于貸款和投資的資金資金來源－法定存款準備金－在央行存款－庫存現金－在聯行或往來行的存款－其它。5有關成本：風險成本、連鎖反映成本（吸收新負債和服務而引起對原負債增加的開支。4可用資金成本：可以用于貸款和投資的資金143.5存款的定價3.5.1成本加成定價法價格構成：單位存款服務的經營性支出+分配到銀行存款的總支出+出售單位存款的計劃利潤。加權成本計算方法。顧客收益：提供存款服務的成本-收取的費用存款的合適定價，以彌補提供這種服務的成本。3.5存款的定價3.5.1成本加成定價法153商業銀行的負債業務與經營課件16籌資500萬元。200萬元活期（15%），利息是8%；200萬元定期與儲蓄（5%），利息10%；50萬元貨幣市場（2%）成本10%；50萬元股權成本（0%），成本20%。請計算加權成本？籌資500萬元。200萬元活期（15%），利息是8%；20173.5.2邊際成本定價法3.5.3存款的其它定價1為不同的客戶制定不同的價格2根據客戶與銀行的關系進行定價3.5.2邊際成本定價法183.4.3商業銀行負債成本的分析方法1歷史平均加權成本法3.4.3商業銀行負債成本的分析方法1歷史平均加權成本19A歷史加權平均成本法的用途：不同銀行的對本分析，同一銀行的縱向，動態分析。B缺點：沒有考慮未來利息成本的可能變動未來利率上升，難以實現利潤目標；下降，資產規模擴展困難。A歷史加權平均成本法的用途：不同銀行的對本分析，同一銀行的縱20C影響銀行加權平均成本變化的主要因素：負債利息率，其它成本率，負