內控制度執行情況檢查辦法_第1頁
內控制度執行情況檢查辦法_第2頁
內控制度執行情況檢查辦法_第3頁
全文預覽已結束

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

第第頁內控制度執行情況檢查辦法目的為驗證公司各項制度、流程的執行情況，及時發現公司經營管理過程中存在的問題并采取措施，形成完善的內控機制，保證各項經營管理活動有序開展，有效管控風險，特制定本辦法。使用范圍本辦法適用于公司下發的各項管理制度、通知以及內部控制管理規定的具體執行和落實情況。職責與權限公司各部門就內控制度執行承擔相應責任。風控合規部負責對本辦法執行情況的總結和監督。風控合規部對公司內控實施和制度執行檢查負總責，其他部門對該部門相關制度的落實和執行負總責。風控合規部根據內控實施和制度執行檢查情況，評估內控存在的瑕疵、風險，并進行處理。檢查流程風控合規部每年初應當制定年度檢查計劃，年度檢查計劃包括定期檢查和不定期檢查。定期檢查每年度不少于2次。定期檢查應當覆蓋公司所有管理制度、通知以及內部控制管理規定，不定期檢查以抽查方式針對部分制度執行情況進行檢查。風控合規部開展檢查工作的，應當提前2天通知被檢查的部門，被檢查部門應當按照通知要求準備資料并積極配合檢查工作。風控合規部在開展檢查過程中可通過檢查記錄、流程單、現場核實、詢問、訪談等方式展開，如檢查的制度涉及多個部門的，按照業務流程進行全過程檢查，相關部門須予以配合。檢查人員應當熟悉已經發布和實施的管理制度、通知以及內部控制管理規定，在檢查前應當梳理出檢查的重點，在檢查過程中應填寫檢查表，對檢查的情況做好記錄。風控合規部應當在檢查完成后5日內整理并形成檢查報告，認真分析管理制度、通知以及內部控制管理規定執行情況和存在的問題以及改進辦法。檢查結果應用對檢查中發現的問題，責任部門應當采取措施進行整改，風控合規部負責跟進整改落實情況。經檢查發現制度存在不適宜、有漏洞等問題的，責任部門應當及時進行修訂，風控合規部負責跟進修訂落實情況。處罰對未按照制度執行或執行不徹底的部門，發現一次直接責任人罰款50元，部門負責人罰款100元。對經檢查發現的問題，責任部門不積極整改的，發現一次部門負責人罰款200元。

附件1.年度檢查計劃定期檢查，每年度不少于2次。最遲分別在每年6月和12月完成。期數計劃時間責任部門檢查范圍涉及部門涉及制度第一期年月日-年月日風控合規部全公司、全部門、全員。屆時有效的所有制度。第二期年月日-年月日風控合規部全公司、全部門、全員。屆時有效的所有制度。不定期檢查根據公司安排

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論