2017預算執行情況報告【2017預算執行情況報告1】受自治區人民政府委托，現向自治區人大常委會報告今年1-9月份全區及區本級財政預算執行情況，請審議。一、預算執行基本情況今年以來，全區各級財稅部門堅決貫徹自治區黨委的決策部署，認真落實自治區第十一屆人大第五次會議決議要求，堅持穩增長、促發展、保民生、提效能，積極應對經濟增速放緩的不利因素，主動適應和引領經濟發展新常態，攻堅克難，銳意進取，推動全區經濟社會發展穩中有進、穩中向好。（一）一般公共預算執行情況。1-9月，全區地方一般公共預算收入281.1億元，為預算的70%，同口徑增長8.3%，全國排名第21位，西北增幅排名第一。地方一般公共預算支出958.7億元，為變動預算的76.3%，增長12%，增支104億元，全國排名第20位，西北排名第二。從收入情況看：受營改增政策減稅、增值稅收入劃分調整和全區傳統工業稅源萎靡等因素影響，財政增收形勢嚴峻。分結構看：稅收收入176.8億元，為年度預算的66.1%，下降2%，慢于序時進度8.9個百分點。四大主體稅合計下降1%，對稅收的貢獻度逐步降低。非稅收入完成104.3億元，完成預算的77.8%，增長21.6%，成為地方增收的主要來源。分級次看：市縣級收入好于區本級。區本級收入76.7億元，為年度預算的67%，下降9.2%，占收入的27.3%;市縣級收入204.4億元，為年度預算的71.7%，增長12.5%，占收入的72.7%。從支出情況看：全區各級財政部門積極統籌盤活存量資金，加快預算執行進度，各項重點支出保障較好。分級次看：區本級支出237.9億元，為變動預算的63.8%，增長4.9%;市縣級支出720.8億元，為變動預算的81.6%，增長14.8%。分科目看：涉及全區國民經濟發展的八項支出共計589.9億元，增長16.8%，占支出比重62%，其中：一般公共服務、公共安全、科學技術、醫療衛生與計劃生育、城鄉社區等八項支出分別增長24.3%、28.4%、31.8%、24.9%、29.8%。（二）政府性基金預算執行情況。1-9月，全區地方政府性基金收入86.5億元，為年度預算的66.2%，增長5.3%，主要是國有土地使用權出讓收入54.9億元，增長16.6%。其中：自治區本級收入29.3億元，下降5.8%。全區政府性基金支出101.1億元，為年度預算的59.7%，下降6.5%，主要是國有土地使用權出讓支出65.5億元，下降5.2%。其中：自治區本級政府性基金支出27億元，增長13%。（三）國有資本經營預算執行情況。1-9月，自治區區屬企業國有資本經營預算收入4.2億元，完成預算的98%，主要是今年神華寧煤補繳2014年分紅款3.4億元。自治區區屬企業國有資本經營預算支出0.2億元，主要是安排補助國有企業資本金。（四）社會保險基金預算執行情況。1-9月，全區社會保險基金收入195億元，增長16.3%。全區社會保險基金支出183.9億元，增長6.4%。截至9月底，累計結余305億元。（五）中央財政補助收入情況。截止目前，共爭取中央資金710.6億元（其中:一般性轉移支付453.6億元，專項轉移支付233.2億元），同比增加27.8億元，增長4%。其中:重點項目中均衡性轉移支付凈增加29.8億元，增長14.3%;民族地區轉移支付凈增加3.9億元，增長11.4%;銀川市、固原市分別入選國家地下管廊城市和海綿城市試點，獲中央財政三年24億元補助資金;爭取中央基本養老保險補助28.7億元?？傮w看，目前全區預算執行總體平穩，但也存在一些問題：一是受“營改增”、資源稅持續減收和經濟低位運行影響，財政增收形勢嚴峻，預計完成收入預期目標壓力較大;二是暫付款規模較大，項目執行率較低，大量財政資金滯留在部門;三是置換債券資金支出進度偏慢,部分市縣債務風險防控意識不足。二、落實自治區十一屆人大五次會議預算決議情況按照自治區人大決議各項要求，自治區財政著力提高積極財政政策的針對性和有效性，財政政策在促進經濟平穩增長、民生持續改善和社會和諧穩定中發揮了重要作用。一是大力完善現代預算管理制度。將政府全部收支納入預算管理,進一步細化預算編制，壓縮代編預算規模。推進預算績效管理，硬化預算約束，加快預算執行。進一步完善預算信息公開機制,全區公開率達到100%。二是促進經濟社會持續增長和結構優化。全力支持供給側結構性改革，落實減稅降費政策。置換市縣到期存量債務217億元。支持構建“三環八射九聯”立體交通網絡,加快推進清水河城鎮產業帶建設,大力支持實施城市棚戶區改造，提高戶均補助水平。三是創新方式推進財政金融融合快速發展。進一步擴大工業企業發展風險補償基金、政府產業引導基金總規模,出資支持組建寧夏再擔保集團。設立財保貸風險補償基金，預計撬動銀行貸款12億元。積極推廣運用PPP模式，吸引社會資本549.8億元。四是切實保障和改善民生。1-9月，全區民生投入718.4億元，增長13%，占支出比重的'74.9%。全面支持學前教育、薄弱學校改造，普通高中辦學條件改善。提高城鄉居民醫療保險和困難群眾基本生活財政補助標準。以政府購買服務方式積極推進社會養老服務產業發展。安排扶貧資金近40億元，建立扶貧投融資平臺撬動金融扶貧。三、下一步重點工作全面落實自治區十一屆人大五次會議確定的主要目標，重點做好以下工作：一是著力發揮積極財政政策效應,充分發揮財政資金“四兩撥千斤”的撬動作用，千方百計籌措資金支持重點項目建設。二是規范和完善預算管理,加強形勢分析研判，改進管理方式，完善制度，加強監督，全面落實審計整改。三是深化財稅體制改革,建立跨年度預算平衡機制，推進預算績效管理。四是加強地方政府債務管理,嚴格審批程序，強化風險預警管理，妥善處理存量債務。主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將緊緊圍繞自治區黨委的中心工作，認真接受自治區人大常委會的監督和指導，大干實干70天，扎實做好財政改革發展的各項工作，為加快推進“四個寧夏”建設做出新的更大貢獻。【2017預算執行情況報告2】新我受縣人民政府委托，現將2015年財政預算執行情況和2016年財政預算草案提請會議審議，并請各位政協委員和其他列席同志提出意見。一、2015年財政預算執行情況2015年，財政工作認真貫徹落實縣委的決策部署，全面深化改革，攻堅克難，負重奮進，基本完成了全年任務。（一）狠抓精細征管，財稅收入平穩增長縣第十六屆人代會第三次會議審查批準，2015年財政收入預算為27.45億元。鑒于稅制改革、煤礦關閉退出等諸多因素影響，形勢發生很大變化，經縣十六屆人大常委會第十九次會議審查批準，將2015年公共財政預算收入目標調減2.7億元，調整為24.75億元，比上年增長1.02%。全年實際完成公共財政預算總收入25.25億元，占調整計劃的102.02%,增長3.06%。按收入級次分：地方一般預算收入完成194797萬元，占調整預算的102.4%，同比增長8.48%;上劃中央收入完成46065萬元，占調整預算的99.67%，同比下降12.8%;上劃省級收入完成11638萬元，占調整預算的105.33%，同比下降7.69%。按部門分：國稅完成54807萬元，占調整計劃的101.49%，同比下降5.21%;地稅完成60016萬元，占調整計劃的101.21%，同比下降18.07%;財政完成137678萬元，占調整計劃的102.59%，同比增長20.84%。2015年，面對煤礦關閉退出、工商企業生產不景氣等不利影響，全縣上下緊咬目標，狠抓精細征管，著力挖潛增收，積極應對風險。國稅部門完善“四控”管稅制度，加大納稅評估分析，強化了垂管企業、汽貿、家居、煤炭加工等行業以及建筑未稅耗材等征管。地稅部門實施與國土局信息網絡對接，著力開展土地增值稅、建筑安裝營業稅等專項清理，繼續強化房屋出租稅收和零散稅收代扣代繳，著力堵塞稅收流失。財政與稅費辦、國土局、資產處置辦等相關涉收部門密切配合，試行非稅收入電子繳款改革，著力推進礦產資源統征信息化擴面，進一步完善資源稅費統征、房地產規費統征、煙花鞭炮稅費統征，繼續加大土地出讓和資產處置力度，著力清收交易款，全面啟動攪拌站、加油站、河砂等公共資源使用權出讓，著力盤活資產資源。加強鄉鎮財稅工作考核，改進園區管理體制，強化重點稅源管理，落實重點單位協稅責任，實施點對點工作調度，齊心協力綜合治稅，努力查漏補缺，確保了應收盡收。（二）狠抓統籌調度，有序保障正常運轉2015年，地方一般預算收入完成194797萬元，一般性轉移支付9.92億元，省市專項追加8.28億元，省轉貸地方政府債券7900萬元，上年結轉69318萬元，減上解支出5000萬元，全年一般預算支出總指標為45億元。年末，實際完成支出38.1億元，占總支出指標的84.67%，增長16.66%，結轉下年7.2億元左右（具體數據待省市決算后還有少許變化）。具體支出情況如下：一是著力維護正常運轉。落實第三步津補貼提標，年末增加撥付津補貼5300萬元，按時足額保證了公職人員基本待遇和離退休費的正常發放。除人員經費外，一般公共服務支出12000萬元，保障了各級各部門有序運轉。完成公共安全支出16335萬元，比上年增加2243萬元，保障了巡特警、消防、信訪維穩、涉法救助等支出的正常到位。二是全力保障民生支出。完成縣本級教育投入46391萬元，均衡撥付了教育經費,發放了貧困生生活補助及中職學生助學金，支持了縣中小學維修改造、中職學校擴建、震林中學等項目建設。完成社會保障和就業支出49840萬元，重點支持“新農保”和新農合等政策性配套，保障了城鄉低保、五保戶供養對象和優撫對象生活補助發放。完成醫療衛生支出45625萬元，撥付了村衛生室基礎設施建設補助資金，兌現了村衛生室的基藥補助，保障了“新農合”及城鎮居民醫保配套資金的到位，解決了五保、低保等困難群體“參合”補助資金，保障了弱勢群體的需要，有效維護了社會大局穩定。三是有力加大“三農”投入。完成農林水事務支出55419萬元，繼續推進涉農項目資金整合;“一卡通”發放惠農補貼20項，發放金額15465萬元。撥付涉農整合、“一事一議”財政獎補、城鄉同治、農村環境連片整治、重金屬污染治理等資金1.2億元以上。四是強力確保重點項目資金到位。強化與金融機構對接，全年融資到位資金加上統籌整合其他重點項目資金近10億元，有力支持了縣級公路提質改造、工業園區、保障性安居工程等重點項目建設。積極兌現招商引資、產業發展獎勵等政策，著力支持了黨的群眾路線教育活動、創園、創衛、創文等工作。（三）狠抓改革深化，切實優化理財機制以構建現代財政制度為取向，著力深化財稅改革，大力推進科學理財。一是調整財政管理職能。出臺了《關于深化財稅體制改革、加強財政管理的若干意見》文件，調整了重點工程、融資債務、政府采購等管理職責，進一步強化了增收節支工作。二是推進預算管理改革。進一步健全專項預算體系，完善全口徑預算制度，編細編全專項預算，剛化預算執行，增強預算嚴肅性;試行預決算公開，實行預算績效評價制度，完成了10個項目績效評價試點。三是推進投融資體制改革?；就瓿扇谫Y平臺財務往來清算，支持融資平臺建設，完善融資平臺財務收支預算制度，試行政府公益性項目回購制度，建立融資債務風險基金，有效防范財政風險。四是推進公務卡改革。完成國庫集中支付新一輪擴面，嚴格公務支出審核，強力推進公務卡結算制度，縣直單位公務卡辦卡率達到100%，結算率達到68%。五是推進項目資金整合。建立項目申報備案制，嚴格項目申報程序;規范項目和專項資金分配使用制度，改變傳統“以錢定事”、基數加增長分配模式;繼續擴大整合范圍，放大整合效應，集中財力辦大事。（四）狠抓制度執行，著力嚴肅財經紀律狠抓財務檢查、增收節支、基建審核，維護了財經紀律，強化厲行節約。一是嚴控公務支出。堅持公務支出預算安排“零增長”，出臺增收節支“六條禁令”，試行“三公”經費公開。嚴格特批準支，強化監督檢查，完成了公務用車清理整頓，規范了人員待遇管理。二是嚴控項目投資支出。完成了工程預結算評審、現場監管職能調整，突出工程項目造價審核監督，杜絕項目變更方案不合理或隨意變更現象。進一步簡化政府采購工作流程，完成新一輪定點供貨招標，主動調配政府采購職能，全年完成政府采購金額1.75億元，資金節約率為14.25%。三是嚴格鄉村財務管理。繼續深化鄉鎮財政精細化管理，啟動農村集體“三資”管理制度改革，進一步加強和規范鄉村組財務管理。在肯定成績的同時，我們應清楚地認識到存在的問題，突出表現為：一是收入增長艱難。產業結構不夠合理，主體稅源持續低迷，工業仍很薄弱，產業轉型仍很艱巨，增收后勁乏力。二是支出保障很難。財力不足，除保基本、保民生外，發展性投入很少，且基本財力保障不夠平衡，支出結構有待優化。三是改革推進較難。深化改革任重道遠，面臨矛盾較多，實施過程艱難，績效管理有待提升。四是風險防范困難。融資規模較大，還本付息壓力加重。所有這些問題，需要在今后的工作中切實加以研究和解決。二、2016年財政預算安排（草案）2016年是新《預算法》頒布實施的開局之年，也是深化財稅改革的關鍵之年。根據新《預算法》和財稅改革精神，結合我縣實際，確定我縣2016年預算編制的基本原則是：積極穩妥定收、量力從緊定支、調整調優結構、防范防控風險。（一）收入預算理性綜合分析當前稅制政策、預算政策等變化，立足縣情，加強形勢研判，扎實做好財源增減因素分析，按照“積極穩妥、從實定收”原則，合理確定預算收入預期，著力提高稅收收入占總收入比重，優化收入結構，確保財政收入與經濟發展水平相適應。通過綜合分析，擬定2016年全縣公共財政預算總收入工作任務為26.52億元，比上年增長5%，稅收占比47%左右。按部門分為：國稅6.4億元，比上年增長16.7%;地稅6.4億元，比上年增長6.6%;財政13.72億元，比上年下降0.3%（詳見附表）。財政預算總收入奮斗目標為27.78億元，增長10%。預期收入設定主要基于三點考慮：一是宏觀經濟調整。目前國內經濟回暖跡象并不明顯，經濟增長普遍放緩，中低速增長已成新常態。預計今后一段時期內宏觀經濟將維持在7%左右的增長水平。二是財稅政策改革。新《預算法》全面實施，預算管理改革全面推進，“營改增”將全面覆蓋，資源稅費從量改從價全面啟動，稅收優惠政策全面規范，涉煤涉企收費大幅減少，財稅收入增長存在很多不確定因素。三是縣域稅源轉型。完成煤礦關閉整合和技改擴能升級還需1-2年，房地產市場趨于飽和，主體稅源仍不景氣;受融資政策限制，投資規模難以繼續擴大;園區企業、火電B廠、旭日陶瓷、煤炭加工、煙花鞭炮等新興財源還剛起步，短期內將很難有顯著增收亮點。（二）支出預算根據預期收入算賬，2016年地方一般預算財力為19.87億元，加上上級一般性轉移支付預計3.66億元和預通知的專項補助7.1億元，減去上解支出6