第六章商業(yè)銀行通過本章學(xué)習(xí)，掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能、商業(yè)銀行的組織制度、商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)以及各類業(yè)務(wù)的細(xì)分及相應(yīng)特點(diǎn)；理解商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則和管理理論；了解商業(yè)銀行的存款保險(xiǎn)制度。第一節(jié)商業(yè)銀行概述目錄第二節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和經(jīng)營(yíng)管理理論第四節(jié)存款保險(xiǎn)制度第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展貨幣與信用范疇產(chǎn)生后，由于商品經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，從商人隊(duì)伍中分離出專門從事錢幣兌換、保管、匯兌的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)，作為商品交易的支付中介，這就是銀行業(yè)的前身，即銀行業(yè)起源于貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)。（一）早期的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)是從中世紀(jì)歐洲的錢幣兌換商發(fā)展而來的。隨著商品貿(mào)易的活躍，商人們?yōu)榱吮苊鈹y帶貨幣的風(fēng)險(xiǎn)，減少保存、兌換錢幣的麻煩，就把貨幣交給兌換商保管，同時(shí)委托他們收付現(xiàn)金、辦理結(jié)算和匯款等，這樣，最早的錢幣兌換商就由辦理單純的鑒定鑄幣成色、兌換錢幣發(fā)展成為集保管、兌換貨幣、收付現(xiàn)金、辦理匯兌等業(yè)務(wù)的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)。（一）早期的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)是早期銀行的前身，有著自己的特殊性:⑴貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的對(duì)象是貨幣這一特殊商品，主要是以保管、兌換和匯兌的方式進(jìn)行。⑵貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)雖然是經(jīng)營(yíng)貨幣業(yè)務(wù)，但還不是真正的銀行，它沒有發(fā)行信用工具，在提供保管貨幣等業(yè)務(wù)時(shí)不僅不支付利息，還要收取一定的費(fèi)用。（二）貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)向早期銀行業(yè)的轉(zhuǎn)變一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展由保管貨幣、匯兌等開始有意識(shí)地將手中聚集起來的貨幣資金的一部分貸放出去，賺取利息收入，即貸款業(yè)務(wù)，原來的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)也開始轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行業(yè)。早期銀行具有存、放、匯的銀行基本業(yè)務(wù)，具備銀行的支付中介、信用媒介的基本職能。早期銀行的高利貸性質(zhì)是其與現(xiàn)代銀行相區(qū)別的重要標(biāo)志之一。（三）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展早期銀行帶有高利貸性質(zhì)，它不能滿足資本主義工商業(yè)發(fā)展的需要，也不能適應(yīng)資本主義生產(chǎn)關(guān)系的確立。經(jīng)過長(zhǎng)期斗爭(zhēng)與抵制，也經(jīng)過銀行業(yè)務(wù)的長(zhǎng)期演進(jìn)，早期銀行不得不放棄高利，逐步演變?yōu)楝F(xiàn)代銀行。（三）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展現(xiàn)代銀行主要是經(jīng)過兩條途徑產(chǎn)生⑴早期的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)逐漸適應(yīng)新的條件轉(zhuǎn)變成為現(xiàn)代銀行⑵根據(jù)資本主義股份原則組織的現(xiàn)代銀行（三）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1694年，在英國(guó)政府的支持下，以股份制形式成立了英格蘭銀行，這標(biāo)志著適應(yīng)資本主義生產(chǎn)方式的現(xiàn)代銀行的確立。（三）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展早期銀行演進(jìn)為現(xiàn)代銀行，關(guān)鍵的轉(zhuǎn)變:⑴準(zhǔn)備制度的轉(zhuǎn)變。由全額準(zhǔn)備制演變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備制⑵創(chuàng)造、發(fā)行代替金屬貨幣流通的信用工具⑶由保管者轉(zhuǎn)變?yōu)橘J款者，進(jìn)而主動(dòng)吸收存款

1.商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征它擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需的自有資金，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，具有獨(dú)立的法人資格，其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是追求利益最大化。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)2.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)⑴經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是一種特殊商品——貨幣⑵經(jīng)營(yíng)內(nèi)容的特殊性商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，從事包括貨幣支付、借款以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之相聯(lián)系的金融服務(wù)⑶對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響特殊，以及國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行特殊的管理

商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況直接關(guān)系到整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的安全和穩(wěn)定。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)3.商業(yè)銀行是特殊的金融行業(yè)⑴與中央銀行相比，中央銀行不以營(yíng)利為目的，其服務(wù)對(duì)象是政府和金融機(jī)構(gòu)，不對(duì)普通居民和企業(yè)辦理具體的信貸業(yè)務(wù)，而商業(yè)銀行以利潤(rùn)最大化為目標(biāo)⑵與專業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)比較，專業(yè)銀行和各種非銀行金融機(jī)構(gòu)只限于辦理某一方面或幾種特定的金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍具有明顯的局限性，而商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有很強(qiáng)的廣泛性和綜合性，能提供更多更全面的服務(wù)二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（二）商業(yè)銀行的職能1.信用中介職能——最基本、也最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散貨幣資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)部門，充當(dāng)資金閑置者和資金短缺者之間的中介，實(shí)現(xiàn)資金的融通。從而對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)起到多層次的調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)化作用二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（二）商業(yè)銀行的職能1.信用中介職能變小額資金為巨額資本。通過商業(yè)幣銀行的中介作用，可以積少成多，使那些不具備生產(chǎn)力的的剩余資金轉(zhuǎn)化為貨幣資本，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。可以把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期資本。通過商業(yè)銀行這一“蓄水池”，可以把短期資金的穩(wěn)定余額當(dāng)作長(zhǎng)期資金使用，從而把一部分短期資金轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期資金。這種借短貸長(zhǎng)的功能，對(duì)于促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定和平衡發(fā)展發(fā)揮著重要作用。實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置。在盈利性原則支配下，資本從效益低的部門流向效益高的部門，從而優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)資源高效配置。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（二）商業(yè)銀行的職能2.支付中介職能——商業(yè)銀行最傳統(tǒng)的職能商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣支付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款的業(yè)務(wù)活動(dòng)。商業(yè)銀行成為工商企業(yè)、政府、家庭個(gè)人的貨幣保管者、出納人和支付代理人，是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的出納中心和支付中心，并成為整個(gè)社會(huì)信用鏈的樞紐。一方面可使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資金來源；另一方面，可以大大減少現(xiàn)金的使用，節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本的投入。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（二）商業(yè)銀行的職能3.信用創(chuàng)造職能——商業(yè)銀行的特殊職能當(dāng)一家銀行吸收一筆存款時(shí)，按規(guī)定繳納存款準(zhǔn)備金后，可以把剩余的資金用來發(fā)放貸款。客戶在得到貸款后，可以用來支付投資款項(xiàng)，也可清償其債務(wù)，但最終會(huì)轉(zhuǎn)化為其他經(jīng)濟(jì)主體的資金來源，存入自己的開戶銀行并形成派生存款。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（二）商業(yè)銀行的職能4.金融服務(wù)職能——商業(yè)銀行的特殊職能現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活向商業(yè)銀行提出了各種各樣的金融服務(wù)需求。隨著居民收入的增加，也需要為客戶量身定做財(cái)富管理服務(wù)，以實(shí)現(xiàn)財(cái)富的保值增值。三、商業(yè)銀行的組織制度商業(yè)銀行的組織制度是一個(gè)國(guó)家用法律形式所確定的該國(guó)商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和。各國(guó)商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)條件不同，因而組織形式也存在著一定的差異。三、商業(yè)銀行的組織制度（一）單元銀行制單元銀行制又稱單一銀行制，是指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，以美國(guó)最為典型。這種單一銀行制度是由美國(guó)特殊的歷史背景和政治制度所決定的。優(yōu)點(diǎn)①有利于自由競(jìng)爭(zhēng)，防止銀行壟斷，也可緩和競(jìng)爭(zhēng)的劇烈程度②有利于銀行和地方經(jīng)濟(jì)融合，使銀行能適合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)③銀行具有較高的獨(dú)立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的靈活性也較大④銀行管理層次少，有利于銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理三、商業(yè)銀行的組織制度（一）單元銀行制單元銀行制又稱單一銀行制，是指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，以美國(guó)最為典型。這種單一銀行制度是由美國(guó)特殊的歷史背景和政治制度所決定的。缺點(diǎn)①銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。②抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。③難以采用先進(jìn)技術(shù)。④加大了金融監(jiān)管的難度。三、商業(yè)銀行的組織制度（二）總分行制總分行制是指法律上允許在總行以外，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。這種銀行一般在大城市設(shè)立總行，在中小城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，所有分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導(dǎo)。優(yōu)點(diǎn)①分支機(jī)構(gòu)多，分布廣，便于吸收存款，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，增強(qiáng)銀行實(shí)力②大量的分支機(jī)構(gòu)，便于資產(chǎn)在地區(qū)和行業(yè)上的分散，降低放款的平均風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的安全性③銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，提供多種便利的金融服務(wù)，取得規(guī)模效益④由于銀行總數(shù)少，便于金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。三、商業(yè)銀行的組織制度（二）總分行制總分行制是指法律上允許在總行以外，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。這種銀行一般在大城市設(shè)立總行，在中小城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，所有分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導(dǎo)。缺點(diǎn)①不利于自由競(jìng)爭(zhēng)，該制度容易造成大銀行對(duì)小銀行的吞并，形成金融壟斷，使小銀行處于不平等的競(jìng)爭(zhēng)地位；②銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次層級(jí)較多，加大了銀行內(nèi)部的控制難度。三、商業(yè)銀行的組織制度（三）持股公司制持股公司制又稱集團(tuán)銀行制，指一個(gè)集團(tuán)成立持股公司，再由該公司收購(gòu)或控制兩家以上的若干獨(dú)立的銀行而建立的一種銀行制度。這些獨(dú)立銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策由持股公司控制。優(yōu)點(diǎn)能夠有效地?cái)U(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行的實(shí)力，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)和參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力，彌補(bǔ)了單元制銀行的不足。三、商業(yè)銀行的組織制度（三）持股公司制持股公司制又稱集團(tuán)銀行制，指一個(gè)集團(tuán)成立持股公司，再由該公司收購(gòu)或控制兩家以上的若干獨(dú)立的銀行而建立的一種銀行制度。這些獨(dú)立銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策由持股公司控制。缺點(diǎn)容易形成銀行業(yè)的集中與壟斷，不利于銀行之間開展競(jìng)爭(zhēng)，阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。三、商業(yè)銀行的組織制度（四）連