票據(jù)報審制度為了規(guī)范財務行為，統(tǒng)一報審流程,防止不規(guī)則票據(jù)入帳，防止超標準報銷，防止主觀武斷，防止弄虛作假。特定“票據(jù)報審制度”如下：1、所有票據(jù)必須具備經(jīng)手、審核、審批、校長審簽，方可報銷入帳。2、購物發(fā)票必須由經(jīng)手人簽字寫明用途，經(jīng)總務處審查是否正規(guī)發(fā)票可否入帳，然后由主管副校長審批簽字，校長簽審后，財務管理員方可付款。3、除凡購物發(fā)票的其它便條，首先由經(jīng)手人簽字說明用途，后由證明人簽字證實，經(jīng)主管領導審批，總務處核實簽字后，送交校長審批簽字，財務管理員才可以付款4、文件規(guī)定范圍沒的學校應發(fā)工資、補助、獎金等首先由各部門抄出明細，送總務處抄冊證實審核，經(jīng)主管領導核準審批后，最后由校長審批簽字后由財務管理員付款。5、旅差表填寫必須按《國家機關事業(yè)單位工作人員旅差費開支標準》如實填報，交總務處審核是否按標準填寫及是否貼足應貼票據(jù)，送交主管領導審批簽字，校長審簽后，由財務管理員支付旅差費。6、非特殊情況學校出納室不予預支現(xiàn)金。以上制度希望大家遵照執(zhí)行。善溪鄉(xiāng)學校善溪鄉(xiāng)學校廉政制度我校現(xiàn)為九年一貫制學校，自二○○四年下學期以來，現(xiàn)狀不可樂觀，由于中學的搬遷及學校的基建維修等諸方面因素，致使學校負債嚴重，經(jīng)費運轉舉步維艱。然而，教育教學工作必須協(xié)調(diào)發(fā)展，學校工作必須保持和諧穩(wěn)定，因此，特制定此制度，以利有章可依。依法依規(guī)實施財務收支，千方百計保證運轉正常學校的穩(wěn)定和發(fā)展，關鍵在于自身財力狀況，因而，必須認真把握好開源收費及經(jīng)費的支付，既不錯失良機，也不妄自處事。一切收費行為堅持一上級有關部門的文件通知為依據(jù)，以規(guī)定標準為原則，貫徹“一費制”、實行“一次性”收費，嚴控多頭收費、搭車收費和超標準收費。=1\*GB3①、隨時督察收費情況，一旦發(fā)現(xiàn)有關部門管理人員、村小校長、班主任或任課教師及其職工擅自向學生收費的現(xiàn)象，必須立即責其退還，并當眾檢查說明，同時予以書面形式或當面向學生家長道歉。=2\*GB3②、凡查實擅自向學生收費者，視其情況扣發(fā)一切獎金和福利待遇。=3\*GB3③、本校教師及其家屬不得向學生推銷書刊、試卷、音像教材等資料。否則，作為私自向學生收費論處。=4\*GB3④、各部門管理負責人或村小校長，按實際情況確實需要向學生收取的各種活動經(jīng)費，必須寫出報告，經(jīng)學校行政審批后報請職代會通過后，由當事人收取，登記保管（要有現(xiàn)金日記記帳如實記錄，原始票據(jù)也要有經(jīng)手人、證明人）每期期末一定要同該集體人員予以結算，多退少補。而且要承擔風險責任。2、經(jīng)費支付堅持精打細算、量體裁衣的原則=1\*GB3①、每學期的經(jīng)費開支，必須由總務處作出預算計劃，經(jīng)校長審批報請職代會通過。學校原則上不再搞任何基建維修，如有迫不得已的基建維修也必須報請教育局、教育辦批準，在主管部門的許可下并通過認真核算后，方可進行。=2\*GB3②在預算范圍內(nèi)啟動資金情況，也務必照章行事，且實行民主理財。A、校內(nèi)結構工資、福利待遇，一律按“發(fā)放辦法”實施。由教導處或當事人提供依據(jù)，主管領導審查后，由總務處一支筆造冊，校長一支筆審批方可發(fā)放。B、各部門經(jīng)費安排應秉著按勞計酬原則，由部門負責人寫出計劃，報主管領導核準，由校長審批后方可按標準下發(fā)經(jīng)費。Ｃ物發(fā)票的報銷。“先斬后湊”不予認可，概由當事人負責 凡需因公購物，必須事先寫計劃或報請總務處核準記錄，核實是否在預算范圍內(nèi)經(jīng)主管領導許可才能予以報銷。D、一千元以上的開支，一定經(jīng)行政會議討論，經(jīng)職代會審議后再予以辦理。E、差旅費、培訓費等開支一律按上級文件規(guī)定執(zhí)行，且根據(jù)本校實際由學校行政及有關人員討論決定。F、任何人不得隨意到校外商店拿貨取物，原則上由總務處統(tǒng)一購辦。=3\*GB3③、校園卡管理中心務必每周與總務處核算食堂經(jīng)營收支狀況，并予以公示。=4\*GB3④、食堂工作人員管理嚴格按《食堂管理制度》實施。二、勤政廉治，節(jié)省開支，保證教育教學效益教育教學是中心工作，因而，今年我校要全力抓好教育教學，保證學校的生存和發(fā)展。鋼要安在刀刃上，要把極其有限的資金用于“節(jié)骨眼”上，盡力節(jié)省不必要的開支。剎住“吃喝”風=1\*GB3①本校人員無論事關大小，一律不搞“工作餐”。=2\*GB3②兄弟學校人員非上級安排的公事，取消一切招待。=3\*GB3③上級來人的招待費控制在每人每天40元（含本校陪同人員開支），凡本校人員陪客均不能享受“發(fā)煙”，否則由經(jīng)辦人負責多余開支。控制“租車”費=1\*GB3①、非特殊情況（天災人禍、緊急通知或上級命令等）一概杜絕租摩托車、小車等。=2\*GB3②、特殊情況租車必須由經(jīng)辦人寫清租車原因，經(jīng)行政會議討論決定是否報銷。解除“特殊化”行管人員按規(guī)定承擔工作量，自覺地完成和做好本職工作，非特殊情況不請人代勞，不搞任何形式的招待報銷。規(guī)范票據(jù)記帳，一切票據(jù)報銷均按《票據(jù)報審制度》執(zhí)行。發(fā)票、差旅等的報銷不得跨月，務必在發(fā)生的當月底完成。杜絕本校人員借欠學校經(jīng)費，防止經(jīng)費短款。實行財務管理員備用金制度。一切收費現(xiàn)金，必須全部存入銀行，不得坐收坐支。有關教師切身利益的事物工作，主管部門必須一絲不茍的辦好，杜絕馬虎了事，拖延搪塞，造成教職工的利益損失視情況概由主管負責人負責。校務公開，全面增加“透明度”1、實行工會、職代會監(jiān)管制度，每期期末由工會牽頭，由民主選舉產(chǎn)生的審計小組人員進行財務的審計清查。2、公布學校的收支狀況，及時收集采納群眾的反饋信息