2023年國家開放大學(電大)-金融(證券投資方向)專科考試歷年重點考核試題含答案（圖片大小可自由調整）第1卷一.參考題庫(共50題)1.金融期貨通常包括（）、利率期貨、（）。2.自律性管理監督主要由證券市場內一些機構自行制定一套規章制度，這些機構不包括（）A、證券監督管理委員會B、證券交易所C、證券公司D、證券業協會3.上市公司的會計信息批露包括（）A、數量性信息B、非數量性信息C、期后事項信息D、公司關聯業務信息E、其他有關信息4.簡述負債管理理論的內容。5.投資基金的特點包括（）。A、規模經營B、集中投資C、專家管理D、服務專業化E、分散投資6.在主要的三種商業銀行資產管理理論中，（）認為，只要銀行的資產在存款人提現時能隨時轉換為現金，維持銀行的流動性，就是安全的。在這個理論的指導下，商業銀行可以持有政府公債。7.計算機網絡最突出的優點是（）A、運算速度快B、運算精度高C、存儲容量大D、資源共享8.比較股票的公開委托發行與內部直接發行的利弊。9.股份公司發行的股票具有（）的特征。A、提前償還B、無償還期限C、非盈利性D、股東結構不可改變性10.回購利率的決定因素有哪些？11.信用風險只存在于商業銀行貸款項目中。12.商業銀行的資本金由（）和（）組成。13.人身保險的保險標的不包括（）A、人的身體B、人的健康C、人的心理D、人的生命14.試述商業銀行的資產負債比例管理的主要含義、指標及其對銀行的影響。15.證券的信用評級能夠代表投資者的偏好。16.某投資者買內一股票看跌期權，期權的有效期為3個月，協定價為20元一股，?合約規定股票數量為100股，期權費為2元，則下面的描述中正確的是（）A、該投資者最大的損失為200元。B、當該股票的市場價格為18元時，對投資者來說不盈不虧的C、當該股票的市場價格超過18元時，投資者開始盈利D、當該股票的市場價格低于18元時，投資者開始盈利E、當該股票的市場價格高于20元時，投資者放棄執行權利17.進行項目國民經濟效益分析時，應遵循（）A、效益優先原則B、資源合理配置原則C、及時準確原則D、效益最大化原則18.商業銀行的權力機構，也就是商業銀行的決策機構，它包括（）和（），其中，（）是商業銀行的最高權力機構。19.影響金融市場發展的主要因素是什么？20.董事會21.股東22.在經濟體系中運作的市場基本類型有（）。A、要素市場B、服務市場C、產品市場D、金融市場E、勞動力市場23.銀行匯票是指（）。A、銀行收受的匯票B、銀行承兌的匯票C、銀行簽發的匯票D、銀行貼現的匯票24.長期股權投資的核算方法有兩種，分別為（）。A、遞延法B、成本法C、權益法D、收入法E、利潤法25.下列敘述中，正確的是（）。A、微機的運算器只能進行算術運算B、微機的內存儲器能永久保留信息C、外設由輸入輸出設備組成D、微機的主機由CPU和內存儲器組成26.（）世界上第一個國際金融信息通訊網，公布了第一個文本信息標準。27.一般而言，銀行在降低交易成本方面比證券市場更有優勢。28.影響商業銀行存款的內部因素有（）。A、存款利率B、金融法規C、同業競爭D、銀行服務29.制定和實施資本充足率的意義是什么。30.股東權益與固定資產的比率越大，說明企業（）越穩定。31.按照一般的產業分類方法，金融往往被歸入（）A、工業產業B、服務業產業C、信息產業D、第二產業32.QDII33.簡述利率敏感性缺口管理的主要內容。34.在下列有關Windows菜單命令的說法，不正確的是（）A、帶省略號“…”的命令執行后會彈出一個對話框B、命令前有符號“√”表示該命令有效C、當鼠標指向帶符號“（”的命令時，會彈出下級子菜單D、命令名呈暗淡的顏色，表示相應的程序被破壞35.（）是信用最高級別。A、AAA?級B、A?級C、AAAA級D、AA級36.HTTP的中文翻譯是（）。37.簡述金融監管的理論解釋有哪些及其內容。38.在計算基金資產總值時，基金擁有的上市股票、認股權證是以計算日集中交易市場的（）為準。A、最高價B、最低價C、開盤價D、收盤價39.商業銀行在金融市場投資過程中，多將（）放在首位。A、盈利性B、流動性C、安全性D、期限性40.上市公司會計信息批露包括那些內容？41.大額可轉讓定期存單深受歡迎的基本原因是（）。A、期限短B、面額固定C、流動性強D、利率高42.甲地工商銀行開戶單位燈泡廠提交信匯憑證一份，金額56000元，收款單位是乙地農業銀行開戶單位機械廠。匯出地為雙設機構地區。要求：分別編制匯出行、轉匯行、匯入行的會計分錄。43.票據市場44.資產負債比例管理45.關于證券交易所的說法錯誤的是（）A、公司制證券交易所是不以盈利為目的的事業法人B、會員制證券交易所是以盈利為目的的公司法人C、證券交易所是一級市場的主體D、會員制證券交易所收取的費用較低46.投資者對風險和收益的偏好狀況與該投資者風險資產組合的最優構成是（）。A、正相關B、負相關C、無關的D、皆有可能47.股票與債券有何聯系與區別？48.民營金融機構的改革始終是中國金融改革最重要的內容。49.公司上市的意義是什么？50.套利組合要滿足的條件有（）。A、套利組合要求投資者不追加資金B、套利組合對任何因素的敏感度為零C、套利組合對任何因素的敏感度大于零D、套利組合的預期收益率應大于零E、套利組合的預期收益率應為零第1卷參考答案一.參考題庫1.正確答案:貨幣期貨；股票指數期貨2.正確答案:A3.正確答案:A,B,C,D4.正確答案: 商業銀行負債管理理論。 負債管理是指銀行通過在金融市場尋找資金來源的方法，特別是充分利用銀行短期負債增加銀行資金來源，從而增加銀行的資金運用，滿足貸款或其他資產的需求。商業銀行負債管理的主要理論有： （1）購買理論。該理論的主要內容是：銀行對負債并非消極被動、無能為力，而是完全可以主動出擊，購買外界資金；銀行購買資金的基本目的是增強銀行流動性；銀行在負債方面的購買行為比資產方面的管理行為要主動而靈活得多，通過有效的購買負債，銀行可以擺脫存款數額的牽制，適應資產規模擴張和日益增大的貸款需求。 （2）銷售理論。該理論的主要內容是：銀行是金融產品的制造企業，銀行負債管理的中心任務就是迎合客戶的需要，努力推銷這些產品，以擴大的銀行資金來源和收益水平。5.正確答案:A,C,D,E6.正確答案:可轉換理論7.正確答案:D8.正確答案: 公開委托發行的優點： （1）發行對象面廣，股份分散，易于籌到資金。 （2）股票發行中介機構專門從事股票發行業務，信譽好，質量高，容易取得成功。 （3）公司實績和財務資料全部公開，依法登記因而股票流通性好，變現能力強。 公開委托發行的不足： （1）股票發行手續比較復雜。 （2）股票發行成本比較高。 內部直接發行的優點： （1）可以節約承銷費，降低發行成本。 （2）發行具有彈性，可以迅速獲得資金。 （3）發行公司直接同不多的投資人打交道，合同簽訂較迅速。 （4）面臨不利情況時，發行公司能直接同投資人協商，并易成功。 內部直接發行的不足： （1）發行范圍窄，投資者較集中，不利于更充分利用社會閑置小額資金。 （2）要負擔較高的利率，股票變現能力不強，流通性差。 （3）失去中介機構的直接支持，如有需要時不易獲得幫助。 （4）發行股票可能打亂公司正常工作秩序。9.正確答案:B10.正確答案:1）用于回購的證券的質地；2）回購期限的長短；3）交割的條件；4）貨幣市場其它子市場的利率水平。11.正確答案:錯誤12.正確答案:核心資本；附屬資本13.正確答案:C14.正確答案: （1）資產負債比例管理是對銀行的資產和負債規定一系列的比例，從而實現對銀行資產控制的一種方式。銀行通過資產負債比例管理，使銀行資產實現合理增長，達到穩健經營、消除和減少風險的目的。 （2）商業銀行采用的資產負債比例的指標主要有五大類： ①反映資產與負債關系的比例：資本充足率、資本率、杠桿比率、存貸款比率、流動性資產與流動性負債比率、中長期貸款與定期存款比率、呆賬準備金與貸款比率。 ②反映資產結構的比例：各項貸款與總資產比率，流動性資產與總資產的比率。 ③反映資產質量的比率：報告期逾期貸款或關注、次級、可疑、損失貸款等與報告期資產總額和各項貸款余額之比。 ④反映負債結構的比例：拆借資金率、負債與資本比率。 ⑤反映盈利性的比例：資本收益率、資產收益率、營運凈收入率、每股利潤、生息資產率。 （3）資產負債比例管理對銀行的影響： ①資產負債比例管理防止了銀行元限制的擴張自己的資產和負債。 ②它改變了大銀行過分依賴向中央銀行借入資金擴大信貸規模的做法，使商業銀行在尋找資金來源上有了緊迫感，增加了銀行的競爭意識。 ③在一定程度上防止了銀行過度短借長用，銀行的資金來源與資金運用掛鉤，減少商業銀行過分運用負債管理方法、通過市場借人短期資金來長期使用的風險，有利于銀行保持穩健經營。 ④保證銀行的流動性處在一個合理的水平。 ⑤增強了銀行以創造利潤為中心的意識，改變了過去銀行重發展資產規模，較少的考慮這樣做是否增加盈利的局面。 ⑥資產負債比例管理增強銀行的資本金意識。15.正確答案:錯誤16.正確答案:A,B,D17.正確答案:B18.正確答案:股東大會；董事會；股東大會19.正確答案: 一般來說，左右和影響金融市場發展進程的因素是多方面的，但最為重要的則有五個方面：經濟因素、法律因素、市場因素、技術因素及體制或管理因素。 （1）經濟因素。a.經濟環境的變化；b.放松管制與加強兩種經濟哲學的交替；c.世界貨幣制度的影響。 （2）法律因素。法律歷來在金融自由化和金融創新中起著極為重要的刺激作用，因此是金融市場發展的重要影響因素。 （3）市場因素。市場自身出現的種種問題和矛盾也是影響其發展的主要因素。 （4）技術因素。技術因素一貫對變革有刺激作用，70年代以來，以電腦為標志的新技術革命極大地促進了金融市場的發展。20.正確答案:董事會是股東大會閉會期間行使職權的常設權力機構，是公司的法定代表。21.正確答案:股東是股份有限公司的入股者，即出資認股，取得權利、享受股利并承擔股份企業債務的人。22.正確答案:A,C,D23.正確答案:C24.正確答案:B,C25.正確答案:D26.正確答案:SWIFT27.正確答案:正確28.正確答案:A,D29.正確答案: （1）資本充足率的高低代表著商業銀行應付金融風險能力的高低。 （2）一家好的銀行不僅要謀求自身的發展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束，即一定規模的資本金只能經營一定規模的業務量。 （3）我國的商業銀行承擔著大量與國際貿易、國際資本流動有關的業務活動，與國際上的金融機構往來頻繁。 （4）隨著商業銀行數量的增加，金融監管機構需要使用統一的監管尺度，這既有利于公平競爭，又有利于加強監管。 （5）資本充足率是衡量商業銀行經營穩健和潛在風險的重要指標，資本充足率的高低反映了商業銀行抵御風險的能力，決定了商業銀行的最終清償能力，也是一家銀行實力的反映。30.正確答案:財務結構31.正確答案:B32.正確答案:即合格境內機構投資者，是指本國貨幣不能自由兌換的國家，通過特許的機構投資者，允許國內居民投資境外資本.市場的一種機制。33.正確答案:利率敏感性分析通過資產與負債的利率、數量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎上采取相應的缺口管理。利率敏感性缺口等于一個計劃期內商業銀行利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的貨幣差額。商業銀行通過對利率的預測，可以采用不同的缺口戰略，從而實現利潤最大化：如果預測利率上升，可以采用正缺口戰略；如果預測利率下降，可以采取負缺口戰略；如果預測利率不變，可以采用零缺口戰略。34.正確答案:D35.正確答案:A36.正確答案:超文本傳輸協議37.正確答案: 1、公共利益論（The?public?interest?theory） 該理論源于20世紀30年代美國經濟危機，該理論認為：監管是政府對公眾要求糾正某些社會個體和社會組織的不公正、不公平和無效率或低效率的一種回應。監管被看成是政府用來改善資源配置和收入分配的手段。 2、特殊利益論 由于?“公共利益論”解釋力的不足，在實證的基礎上，經濟學家們提出了特殊利益論。該理論認為政府管制為被管制者留下了“貓鼠追逐”的余地，從而僅僅保護主宰了管制機關?的一個或幾個特殊利益集團的利益，對整個社會并無助益。 3、社會選擇論 是從公共選擇的角度來解釋政府管制的，及政府管制作為政府職能的一部分，是否應該管制，對什么進行管制，如何進行管制等，都屬于公共選擇問題。 4、經濟監管論（Economic?theory?of?regulation，ETR）? 經濟監管論又叫監管經濟學，是目前為止較為確切的一種理論，它提出了可檢驗的假設和一系列合乎邏輯的推理。根據監管經濟學的觀點，之所以會存在著監管的需求，是因為國家可以通過監管使得利益集團的經濟地位獲得改善。該理論認為政府監管通常發生在市場失靈的領域，其目的是為了保護公眾的利益，提高公共福利。 5、金融風險論 金融業是特殊的高風險行業；金融業有發生支付危機的連鎖效應；金融體系的風險直接影響著貨幣制度和宏觀經濟的穩定。金融風險的內在特性，決定了必須有一個權威機構對金融業實施監管，以確保整個金融體系的安全與穩定。38.正確答案:D39.正確答案:C40.正確答案: 會計信息又稱會計系統信息反饋，是指通過會計憑證，把生產經營活動的各種信息，系統、全面、準確、及時地匯集起來，再通過賬務，進行加工處理，揭示出反映經濟活動真實情況的各種信息。 上市公司會計信息披露，是指上市公司從維護投資者權益和資本經濟市場運行秩序出發，按照法定要求將自身財務經營等會計信息情況向證券監督管理部門報告，并且向社會公