科研院所改制流程SCCZ-2010-10-20根據《國務院辦公廳轉發科技部等部門關于深化科研機構管理體制改革實施意見的通知》（國辦發[2000]38號）、《國務院辦公廳轉發科技部等部門關于非營利性科研機構管理的若干意見（試行）》的通知（國辦發[2000]78號）、根據《四川省人民政府辦公廳轉發省科技廳等部門關于19個省屬科研機構管理體制改革實施意見的通知》（川辦發[2000]62號）、成都市委辦公廳《關于9個市屬科研院所管理體制改革的指導意見》等文件精神，現在一些地區政府部門對口下屬性科研院所（以下簡稱“企業”）改制工作進入了新的時期，在實際工作中，除企業主管和國資部門外，多個政府部門如勞動社會保障、財政、稅收，以及專業機構包括律師、會計事務所，評估事務所，乃至潛在的收購方、合作方都將參與到改制的流程中來，因此，一個科學、公開、公正高效的操作流程對于整個改制工作的控制越發成為成敗的關鍵。近幾年來隨著科研院所改制的全面鋪開及深入開展，接受的客戶委托也日益增多，我們總結了改制流程中的四階段工作，雖然各個主體的改制進程不盡相同，但基本的流程可以歸為以下四段。(一)第一階段——改制準備階段主要包括九項工作1、宣傳政策——由改制單位上級主管部門或指定的改制咨詢機構負責組織對目標企業改制的相關政策作傳達貫徹，并制定宣傳提綱。主要工作內容包括：講清改革意義，面臨的困難；改制的配套政策環境，意圖采取的改制模式和改制后未來發展的前景。2、進行"三清"——對企業資產、債務、職工勞動關系進行全面認真地清理。由企業主管部門負責選聘專業中介資訊機構組織進行。對改制標的企業各類資產和負債進行全面認真清查，從調查職工勞動關系入手，摸清各類人員分布情況，做到家底清晰，并據此制定職工安置框架意見。3、推介企業及篩選投資者——對外公開尋覓外投資者、介紹企業情況。在遴選投資者過程中，可以由原改制主體上級主管部門或由中介機構出面，利用媒體、產權交易中心、以及業內關系等多種方式，向可能有意向參與改制的投資人推介。之后主管部門會同改制方和專業中介機構可同各類投資者廣泛接觸，進行商務談判和必要的資質調查，從中進行篩選。4、確定改制取向——為改制后市場主體形式準確定位。由專業的咨詢機構通過客觀分析和可行性論證，科學確定企業改制方向以及改制后企業的發展戰略。選擇最適合自己企業的一種改制模式，防止盲目改制造成的無效或是國有資產流失5、完善職代會——參考《全民所有制工業企業職工代表大會條例》等法律規范，完善職代會。改制主題需要確保職代會產生的合法性，為下一步主體改制啟動階段，召開職代會討論職工安置方案和編寫改制方案做好準備。6、制定改制預案——改制主體改制必須先制定改制預案。改制預案可由改制主體的國有產權持有單位制定，也可由其委托中介機構制定。改制預案的主要內容包括：(1)改制主體的資產、負債、人員的基本情況；(2)改制預付成本，資產和債務處置方式；(3)職工安置框架意見；(4)改制形式；(5)改制后發展取向；(6)主輔分離輔業改制，企辦社會職能剝離等內容。7、申報改制預案按各地市級政府相關主管部門規定，將該改制預案以及相關配套文件報送相關主管部門立項審批(或備案)。并在決策部門積極溝通，統一思想。(二)第二階段--啟動階段主要包括四項工作1、確定進度——即確定改制主體改制工作各個階段的時間進度、步驟和任務。在改制主體改制預案批復后，按照改制工作總體規劃，由改制方與專業中介服務機構共同制定推進改制主體的具體工作方案，排出時間進度、制定實施步驟、明確主要任務，落實責任人。2、清產核資和評估資產——即清查改制主體的有形資產、無形資產、知識產權、核實財務資金，摸清"家底"。在準備階段三清成果的基礎上，由改制主體上級主管部門委托會計師事務所和評估事務所對上述資產進行審計和評估。3、準備提交有關部門出具的審核文件一般而言，需要在完成科研院所改制實施方案前準備的文件包括(1)國資監管部門按照審批權限對所監管改制主體資產評估報告進行核準的文件；(2)勞動和社會保障部門對職工安置方案進行審核、認定的文件；(3)改制主題單位涉及資產損失認定與處理的，按規定程序報國資監管部門履行審核批準，國資監管部門出具的國有資產處置意見；(4)改制主體涉及到用地規劃調整、土地資產轉讓及公房處置的，分別由城市規劃、國土資源、房產住宅部門進行審核的意見；(5)審計部門負責對改制主體的負責人的離任審計和改制中涉及的的有關財務審計的結論意見；(6)改制主體提出申請改制補助資金的，國資監管部門會同改制主體上級主管部門對申請改制補助資金的核準意見；(7)經過上級主管部門同意，論證改制后未來的發展規劃。(三)第三階段--實施階段1、制定改制實施方案。以通過審批的科研院所改制預案為根據，制定改制實施方案。科研院所改制方案遵循上級主管部門批復的內部決策程序進行集體討論決定，并形成書面意見。科研院所改制方案應提交職代會或職工大會審議，其中職工安置方案需交職代會或職工大會討論通過。一般來說改制實施方案應包括(1)科研院所基本情況；(2)改制后市場形式；(3)改制后發展規劃；(4)職工安置；(5)企辦社會職能分離內容、方式；(6)改制成本及資金來源；(7)改制實施步驟和完成改制時限等。改制實施方案中的涉及到的數字要力求精確。2、申報改制方案按各地區的決策程序，分別向各級審批部門申報改制實施方案以及相關文件。在上報前，改制主體和制定方案的中介服務機構應與主管領導和主管部門積極溝通簽署意見。一般說來，改制方案提報的要件包括：(1)被改造科研院所改制方案申請文件；(2)改制方案；(3)改制按照內部決策程序形成的有關決議；(4)與投資方(受讓方)簽署備忘錄或協議的復印件；(5)改制單位財務審計、經營者離任審計、資產評估報告書復印件；(6)各級國資監管部門對資產評估報告核準意見；(7)金融債務的處理意見；(8)職工安置方案，企業職工代表大會或職工大會審議職工安置方案的通過決議；(9)勞動和社會保障部門對職工安置方案的審核認定意見；(10)改制主體涉及到的土地、規劃、住宅部門的審核意見；(11)改制主體國有資產產權登記證復印件；(12)改制主體上一個年度會計報表；(13)法人主體執照復印件；(14)律師事務所出具的法律意見書；(15)受讓方企業法人營業執照、法人代表或自然人身份證復印件及相關資信證明材料；(16)受讓方如用現金支付職工勞動關系處理費用的，要有受讓方與出讓方的契約；(17)對受讓方的約束條件；(18)改制后的發展規劃；(19)其它需要申報的文件。3、審批改制方案由主管政府主導，國資監管部門協調，各相關職能部門審批改制方案。4、產權交易經批準改制的科研院所，根據國家政策處理產權，上級主管部門要求對國有產權進入產權\o"房地產交易"交易中心的，按照《\o"房地產企業"企業國有產權轉讓管理暫行辦法》的規定，公開信息，競價轉讓，同等條件下，改制主體內部員工有優先購買、受讓權。具體轉讓方式可以采取拍賣、招投標、協議轉讓以及國家法律法規規定的其他方式。涉及土地交易的按有關規定執行。產權交易的全部要件副本或復印件一套由改制企業轉交相應主管部門、資產經營公司存檔備查。5、投資者注入資金

改制主體改制方案經批準后，受讓方按雙方協議將國有產權轉讓價款一次性或分期付清，上繳國資監管部門指定的專戶存儲。6、處理原職工勞動關系由改革責任主體按照勞動和社會保障部門審核認定的職工安置方案，支付解除原企業職工勞動關系的經濟補償金，償還職工內欠，及時為職工接續養老、失業、醫療等社會保險關系，依法維護員工的合法權益。(四)第四階段--收尾階段1、原改制主體終結手續——上級主管部門、資產經營公司和國資監管部門負責監督改制主體到國資監管部門和工商部門辦理產權注銷、變更登記手續。2、辦理相關手續——改制主體持批復文件，到有關部門辦理房產過戶、土地更名及相關清算交割手續。3、新主體掛牌——改制后的主體辦理工商登記、稅務登記等相關手續，正式掛牌。4、處理未盡事宜——托管人員、離退休人員落實管理部門、相關費用撥付到位，按照有關規定妥善處理各種遺留問題。第五部分：科研院所改制的模式模式一：大循環模式即走企業集團內部的大循環道路。是指研究機構并入企業集團，為所在企業提供技術支撐，為企業集團的整體效益服務。在這種大循環的運作模式中，院所與企業的關系，既是隸屬關系，又是相互依存關系，院所的發展與企業的發展息息相關。模式二：獨立發展模式這種模式主要是科研院所通過自辦企業、領辦企業和一院兩制等途徑和手段，走自主開發與產業化的自身循環道路，以期達到發展為高科技企業集團的目的。（如冶金部自動化研究院）。模式三：股份制發展模式科研院所進行股份制改組并上市，通過資本市場募集產業化發展所需的資金，營造企業技術創新和產業化發展的良好環境和條件。（如成功的上市公司：有研硅股、火箭股份、大唐電信、貴研鉑業、中科合臣、達安基因等）。模式四：高新技術切入模式這種模式是充分發揮轉制科研機構優勢，通過聯合重點大型企業及行業科技力量等形式，整合科技資源，重點培育一批高新技術產業，并在實施土地、稅收政策優惠，建立風險投資服務體系，為高新技術企業提供各類創業人才，面向國內外開放的社會環境和文化環境等條件為高新技術產業的發展創造良好的氛圍。模式五：特色產業發展模式圍繞特色資源的利用與轉化，結合當地實際服務于地方經濟，使產業化發展具有明顯的區域特色。（如：新疆機械研究院；海南省案例：海南農墾農業研究院）。模式六：研發銷并重發展模式轉制科研院所利用自身的優勢，通過有計劃的資源整合，使科研、開發、銷售協調發展，逐步形成自己的優勢產業。（如煤炭科學研究院太原分院）。模式七：產權多元化的產業發展模式這種模式通過實行多元化的產權最佳組合，創造良好的運行機制，面向市場，實現產業化。（如四川省交通規劃勘察設計院）總結、分析上述改制模式和較為成功的案例，中國科研院所改制的發展思路有以下幾種：1.依靠自身所研發和掌握的前沿科技知識，創辦高科技股份制企業；2.轉為中介機構提供各種科研服務；3.并入企業研究部門；4.繼續走單純學術研究道路，對國內外科學領域的重大課題展開重點研究。附件:科研院所改制參考法律、法規、政策目錄一覽一、《中華人民共和國促進科技成果轉化法》二、《國務院辦公廳轉發科技部等部門<關于促進科技成果轉化的若干規定>的通知》三、《中共中央國務院關于加強技術創新，發展高科技，實現產業的決定》四、《國務院辦公廳轉發科技部等部門關于深化科研機構管理體制改革實施意見的通知》五、《關于國有高新技術企