財務部---根底培訓財務報銷制度為了加強公司財務管理，標準公司財務報銷工作，合理控制費用支出，特制定本制度。本制度適用公司全體員工。

xx入職培訓之財務部第一、借支管理規定及借支流程〔一〕借款管理規定1.出差借款：出差人員應先填寫?借款單?〔需注明款項使用的工程及出差天數〕，按批準額度辦理借款，外埠各辦事處助理要將各辦事處的借支人員的借支情況記錄在相應的?借款及報銷費用明細表?上〔見附表4〕，每季度末與會計對賬。

xx入職培訓之財務部2.其他臨時借款，如標書費、材料費、辦公費等，借款人員應及時報帳〔報銷票據要符合國家規定〕，如超過15天不報賬，財務部將在下個月工資中扣除。3.除保證金外，借領支票者原那么上應在5個工作日內辦理銷帳手續。4.各項借款，借款金額超過2000元現金的應提前一天通知財務部備款。xx入職培訓之財務部〔二〕借款流程規定1.借款人按規定填寫?借款單?，注明借款事由、借款金額〔大小寫須完全一致，不得涂改〕。2.審批流程：主管部門經理審核簽字→財務人員復核→常務副總審批→總經理批準→出納處借款。xx入職培訓之財務部第二、報銷規定填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求工程認真填寫；金額大小寫須完全一致〔不得涂改〕，發票上蓋的章要清楚；簡述費用內容或事由，報銷人必須取得相應的合法票據〔不得涂改〕，報銷的原始票據必須為公司全稱；機打發票上公司名稱不得手寫，發票上注明“除付款單位外手寫無效〞的除外。xx入職培訓之財務部外埠各辦事處助理要給每個員工建立?借款及報銷費用明細表?〔見附表4〕，如報銷票據不符合財務部規定，及時退給本人；符合財務部規定的，逐筆記錄。每次報銷各辦事處助理要寫報銷明細交接單，與票據一起快遞給財務部備查。如票據有問題，會計將與助理聯系，助理要將反響信息記錄在案，并告知報銷人。xx入職培訓之財務部〔一〕差旅費報銷1.費用標準

職位住宿費補助經理180元/天60元/天副經理、高級工程師150元/天50元/天普通工程師120元/天40元/天xx入職培訓之財務部2.費用標準的補充說明：①如發生招待業務，補助以日標準的50%核算；當日發生兩次招待時，當日補助取消。②如果兩人以上出差，住宿費標準參照兩人住宿標準之和的70%予以報銷。③公司派出執行國外工作任務，補助為100元/天。xx入職培訓之財務部〔二〕費報銷：員工的手機費用的報銷標準以部門標準為準。xx入職培訓之財務部〔三〕辦公用品及日用品費報銷

辦公用品及日用品:由公司統一從網上采購，其他部門自行購置的，財務部不予報銷，每月25日之前向人事行政部上報?辦公用品類采購申請表?，待公司批準后，7個工作日內送達。xx入職培訓之財務部〔四〕汽車費用報銷汽車費用：報銷“修車費〞、“保養費〞等，需提前向人事行政部提出書面申請〔見車輛修理保養申請單?附表1〕；報銷“加油費〞,需填寫?車輛油卡續款申請表?〔見人事行政部表〕交由人事行政部審批，待批準后即予報銷。xx入職培訓之財務部〔五〕業務招待費報銷1.接待用餐時，嚴格控制陪客人數，實行對口接待。同時，原那么上陪客人數不得超過2人，發生費用前需短信申請，經部門主管經理批準后，方可執行。報銷時餐費超過200元需附機打明細，并附?招待費申請表?。

xx入職培訓之財務部2.與招待費有關的其他費用，均需提前向部門主管經理短信申請，報銷時附票據及?招待費申請表?〔見附表2〕。3.報銷票據應單獨粘貼，帶“禮品〞字樣的發票，財務部不予報銷。

xx入職培訓之財務部〔六〕快遞費用、其他費用報銷快遞費用：除郵寄發票、備件等緊急或重要物品可用順風或EMS以外，其他物品請用中通或圓通等較廉價的快遞，未按規定使用快遞公司的，將從報銷單據中扣除此筆快遞費。另外報銷費用時，請提供快遞單及相應發票，否那么將不予報銷。其他費用：根據實際需要據實支付。

xx入職培訓之財務部第三、報銷具體規定xx入職培訓之財務部〔一〕每周貼票報銷每周貼票報銷一次，同時隨附?周工作完成情況審核單?〔附表3〕，效勞部報銷需經負責人審核→財務復核→常務副總審批→總經理批準；銷售部石辦、秦辦、唐辦報銷需由助理審核票據，票據合格后由助理填寫xx入職培訓之財務部?借款及報銷費用的明細表?→部門主管經理審核→財務復核→常務副總審批→總經理批準；北京銷售部報銷需經銷售總監審核→財務復核→總經理批準；太原辦、保定辦報銷需由助理審核票據，票據合格后由助理填寫xx入職培訓之財務部?借款及報銷費用的明細表?→部門主管經理審核→財務復核→總經理批準；北京各部門報銷需經部門主管經理審核→財務復核→總經理批準。報銷車輛相關費用、辦用品/日用品均需經人力行政經理審核。xx入職培訓之財務部〔二〕周工作完成情況審核單?填寫要求1.?周工作完成情況審核單?中的工作內容由報銷人填報，逐日填寫各項主要工作，并對真實性負責。

2.完成情況由助理根據報銷人交報的審核單逐日填寫匯總數據，并對統計有效性、正確性負責。數據包括工訪單數量、里程累計、費用〔招待、咨詢〕筆數、回款筆數、合同數、工時數等，不合格不完整工單不計入統計，首次拜訪后無新增、更新信息無效，完全重復的信息無效，不計入統計。xx入職培訓之財務部3.審核結果由主管部門經理根據完成情況和檢查情況逐日簽字確認，對真實有效性和方案合理性負責。4.各部門可依具體工作細化統計內容，每周報銷票據需與?周工作完成情況審核單?一同寄往財務部。其中：“日期〞、“工作內容〞由填報人填寫；“完成情況〞由助理填寫。xx入職培訓之財務部第四、報銷時間及票據粘貼的具體規定〔一〕每年1季度只能報上年12月份的發票。〔二〕票據的粘貼方法采用魚鱗式粘貼法粘貼xx入職培訓之財務部1.在發票的反面左邊緣涂上膠水，先貼小張的后貼大張的。從右至左粘貼，第一張單據對齊單面紙張的右上角，第二張單據壓貼在第一張單據上,露出第一張單據右邊緣的恰當局部，所有單據粘貼后其邊緣不要超出單面紙張的邊緣。2.把發票大小紙張一樣、票面金額一樣的粘在一起。薄紙發票只粘貼左方的票頭，以粘牢為妥。請勿用訂書釘固定票據，用膠水固定即可。xx入職培訓之財務部第五、附那么〔一〕本制度最終解釋權歸公司財務部所有，如與國家?會計準那么?及?稅法?沖突那么以國家制度為準。〔二〕本制度經總經理辦公會議討論通過并由總經理簽字后生效。〔三〕附件及附表見下頁，?辦公用品類采購申請表?見人力行政部表、通訊費報銷標準見各部門制度。

xx入職培訓之財務部附件：填寫單據示意圖

大小寫均應頂格填寫，金額必須一致。小寫應填：2835.00或2835.—說明可寫在支出憑單上，也可寫在粘貼發票的紙上。其中：招待費用需填寫?招待費申請表?附在發票后面報銷。請寫明出差事由大寫應頂格填寫補助金額填在此處xx入職培訓之財務部注釋：1、大小寫及說明均應頂格填寫，大小寫金額必須一致，不得涂改，填寫單據文字應用方塊字〔注：填寫的文字必須讓財務人員看懂〕，發票上蓋的章要清楚，否那么將予退回。2、大寫數字分別為：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、零、元〔圓〕、整。〔注：填寫

xx入職培訓之財務部3、發生標書費無票情況的，請找辦公用品或日用品的發票代替。公司付出的“投標保證金〞，請款人需及時收回。4、有抵票情況的，?支出憑單?上按發票內容填寫，用鉛筆注明實際用途或在粘貼發票的紙上填寫。可用“住宿費〞、“車票〔本人名字〕〞、“汽油票〞、“過路停車票〞、“機票〔本人名字〕〞、“辦公用品〞、“日用品〞，如有其他問題請咨詢財務部。

xx入職培訓之財務部附表1：車輛修理保養申請單

申請日期：車輛牌號：里程表：駕駛員：車輛修理保養單位：故障描述：保養及修理措施：費用預算：申請人（簽字）：部門主管審定：批準：xx入職培訓之財務部附表2：招待費申請表招待單位：招待日期：總經理：常務副總：部門經理：申請人：

注：“招待內容〞需填寫：餐費、需贈與的物品、參加的娛樂工程等。“招待目的〞需填寫：通過招待到達的目的〔例：簽定新工程、辦理回款等〕

招待人數共人招待內容金額招待目的姓名職務電話姓名職務電話xx入職培訓之財務部附表3：工作完成情況審核單注：完成情況由各部門依具體工作確認填報。其中：“日期〞、“工作內容〞由業務員填寫；“完成情況〞由助理填寫。注：其他大額支出是指超過價值500元以上的支出，如購置臨時替換的零配件等注：除表中的四類費用筆數需要填在此表中，其他零星支出，如交通，過路過橋費等不用在本表中表達。

填報人:統計/助理: