—出納人員崗位職責出納人員崗位職責1

1.負責公司員工檔案的維護與管理，以及員工入職、轉正、異動、離職等相關流程辦理；

2.公司固定資產的'管理，辦公用品的選購與管理；

3.負責辦理銀行存款和現金領取及相關事宜；

4.負責支票、發票、收據和公司公章，財務章的運用管理；

5.依據原始憑證，登記現金日記賬和銀行日記賬，數字精確保持現金實存與現金帳面全都；

6.負責公司發票的領取，開票，每月的抄報稅，整理匯總；

7.負責登記員工日常業績的登記，日常報銷和差旅費報銷的工作；

8.依據公司的考核制度，負責工資核算，以及獎金的發放；

9.每月書面對經理匯報財務情況，當好經理參謀，發揮財務監督作用。

出納人員崗位職責2

出納是會計工作的重要環節，觸及的是現金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了過失，就會造成不行挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的至少條件。依據《會計法》、《會計基礎工作標準》等財會法規，出納員具有以下職責：

（1）出納人員要根據國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務，詳細內容有以下幾點。

①出納人員心嚴格遵守現金收支范圍的規定，非現金結算的范圍不得用現金收付。

②遵守庫存現金限額，對超限額的現金應按規定按時送存銀行。

③現金管理要做到日清月結，每日下班前應核對賬面余額與庫存現金余額，發現問題須按時查對。

④銀行存款日記賬與銀行對賬單要按時核對，如有不符，應立刻通知銀行調整。

（2）出納人員要依據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，須嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后依據編制的收付款憑證，按挨次逐筆登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。

（3）根據國家外匯管理和結匯、購匯制度的相關規定辦理外匯出納業務。外匯出納業務是一項政策性很強的工作，伴著我國改革開放的深化發展、國際間經濟交往的日益頻繁，外匯出納也越來越重要，出納人員應熟識國家外匯管理制度，按時辦理結匯、購匯、付匯，防止國家外匯流失。

（4）把握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出租、出借銀行賬戶為其他企業辦理結算，這是出納人員必需遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的最要保障。出納人員應嚴格支票和銀行賬戶的運用和管理，堵塞結算漏洞。

（5）保證庫存現金和各種有價證券（如國庫券、債券、股票等）的安全與完好。建立合適本企業情況的現金和有價證券保管責任制，如發生短缺，對于屬于出納人員責任的，出納人員要進行賠償。

（6）出納要妥當保管好有關印章、空白收據和空白支票。企業的印章、空白票據在企業的財務管理工作中非常重要，在實際工作中，因喪失印章和空白票據給企業帶來經濟損失的不乏其例，因此，擔負保管責任的出納人員必需有安全保管意識，并賜予高度重視。通常情況下，企業財務公章和出納人員名章要施行分管，出納人員對交由其保管的出納印章要嚴格根據規定用途運用，對各種票據要辦理領用和注銷手續。

一般會計人員應當遵守的職業道德是：

⑴敬業愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業務，使自己的學問和技能順應所從事工作的要求。

⑵熟識法規。會計人員應當熟識財經法律、法規、規章和國家統一會計制度，并結合會計工作進行廣泛宣傳。

⑶依法辦事。會計人員應當根據會計法律、法規和國家統一會計制度規定的程序和要求進行會計工作，保證提供的會計信息合法、真實、精確、按時、完好。

⑷客觀公正。會計人員在辦理睬計事務中，應當腳踏實地，客觀公正。

⑸搞好服務。會計人員應當盡其所能，為改善單位的內部管理、提高經濟效益服務。

⑹保守秘密。會計人員應當保守本單位的商業秘密，除法律規定和單位領導同意外，不能私自向外界提供或泄露單位的會計信息。

除此之外，出納人員還應特別留意如下兩點：

一是要清正廉潔。清正廉潔是出納員的立業之本，是出納員職業道德的首要方面。出納員把握著一個單位的現金和銀行存款，若要把公款據為己有或挪作私用，均有便利的條件和較多的時機。同時，外部的經濟違法分子也往往會在出納員身上打辦法，施以小惠，拉其下水。應當說，面對錢欲物欲的`考驗，絕大多數出納員以堅定的意志和清正廉潔的名貴品質贏得了人們的贊譽。當然，也有少數出納員利用職務之便貪污舞弊、監守自、盜、挪用公款，到頭來，害了集體也害了自己。

二是要堅持原則。出納員肩負著處理各種利益關系的重任，只有堅持原則，才能正確處理國家、集體與個人的利益關系。在工作中，有時需要犧牲局部與個人利益以維護國家利益，有時需要為了維護法律、法規的尊嚴而去得罪同志和領導。這些都是出納員應當堅持和必需做好的。長期以來，廣闊出納員在工作中堅持原則，無私無畏地維護財經紀律，不少出納員因此受到國家和人民的表彰和嘉獎。這是出納人員的榮譽。當然，也有一些出納員因堅持原則而遭打擊報復，但堅持原則終究會得到社會的理解和支持，打擊報復遲早會受處處罰。為了保障國家和集體的利益，愛護社會主義公共資財，廣闊出納員要真正肩負起國家給予的施行會計監督的職責，在出納工作中堅持原則，自覺抵制不正之風，為維護會計工作秩序的正常進行奉獻自己的力量。

出納人員崗位職責3

出納人員不得兼任收入、支出費用、債權、債務帳戶登記和稽核、會計檔案管理。

一、辦理現金收付和銀行結算業務。

（一）嚴格遵守《現金管理暫行條例》和《銀行結算制度》，依據稽核人員審核簽章的憑證，復核辦理款項收付，并在付款憑證上加蓋"付訖"戳記。

（二）不得以白條、有價證券抵庫，更不得挪用資金；嚴格掌握簽發空白支票，如因特別情況而簽發不填寫金額的轉賬支票時，須經財會負責人批準，支票上應寫明收款單位、款項用途、簽發日期、規定限額等，并有領用人在登記簿中簽章。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對填寫錯誤的支票必需加蓋"作廢"戳記，與存根一并保存，支票遺失要按時辦理掛失手續。要隨時把握銀行存款余額，嚴禁簽發空頭支票，以防顯現銀行透支。

（三）嚴禁出租、出借銀行帳戶，嚴禁任何單位或個人利用本單位銀行帳戶套取現金。

（四）每日收繳收費處現金交款單、支票，認真復核，具體核對票據和收入日報表，使之與交款金額完全相符。

二、按時登記現金和銀行日記帳，編制出納日報表

（一）依據已辦理完畢的憑證，按挨次逐筆登記現金和銀行存款日記帳。庫存現金要要日清月結，每日編制出納收支日報表。銀行存款帳面余額要按時與銀行對帳單核對，未達帳項要按時查詢、清理。

（二）出納人員不得編制銀行余額調整表，應由財會負責人布置其他會計人員編制。

三、負責保管庫存現金

對現金要確保安全和完好，發現長短款，按時向財會負責人匯報，查明原因，按有關規定處理。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。要遵守現金庫存限額的`規定，超過庫存限額部分的現金要按時存入銀行。

四、保管有關印章U盾和空白支票

出納人員運用的印章、網銀U盾必需妥當保管，嚴格按規定用途運用，U盾必需定期更換密碼。簽發銀行結算、網銀運用的各印章、U盾，不得由出納一人保管。對空白支票必需嚴格管理，專設登記簿登記，并認真按規定辦理領用、注銷手續。

出納人員崗位職責4

1、辦理現金收付和銀行結算業務，嚴格根據國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，依據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付；對重大的'開支必需經過主辦會計、單位領導審核方可辦理。

庫存現金不得超過銀行核定，超過部分要按時存入銀行，不得以白條抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

嚴格掌握簽發空白支票，在支票上應注明收款單位、用途名稱、簽發的日期，規定報銷的日期。過期沒用的支票按時收回注銷，必需加蓋“作廢”的印章，與存根一起保存，支票遺失要辦理銀行掛失手續。

2、登記現金和銀行存款日記賬依據已經辦理完畢的收付憑證，一筆筆記賬，并結出余額。月未要編制“銀行余額調整表”，使賬面數字和余額單上相符，對于未達賬要按時查詢辦理結算。

要隨時把握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出借賬號。不得兼管收入、費用、債權債務賬薄的登記工作及稽核工作和會計檔案保管工作。

銀行賬、現金賬做到日清日結，不超日做賬。

3、保管庫存現金和各種有價證券對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完好無缺，要保守保險箱密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

4、保管空白支票和收據對于空白支票和收據必需嚴格管理，專

設登記薄登記，認真執行領用、注銷手續。

5、對原始發票必需具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業務內容、數量、單位、金額、經辦人簽章、大小寫相符方可報銷。

6、對于發放給個人的工資酬勞超過《個人所得稅法》規定的要按時地計算所得稅。

7、認真學習《發票管理方法》《銀行法》等法規，提高業務水平和專業水平。

出納人員崗位職責5

1、辦理現金收支和銀行結算業務，嚴格根據我國有關現金管理和銀行結算制度的規定，不坐支現金，不以白條抵庫；

2、挨次、按時地登記現金和銀行存款日記帳，保證內容精確，做到日清月結，要按時核對庫存現金，每日填寫貨幣資金日報表；

3、保管好庫存現金、有價證券，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；

4、嚴格履行借款手續，未經領導批準，不準私自借款，或占用公款；

5、嚴格執行報銷制度，按規定把好資金支出關，報銷手續必需齊全，沒有領導審批不予受理；

6、取送款要留意安全，防止發生意外；

7、每月盤點財務相關單據，按時申購所需單據及辦公用品；

8、完成公司領導交辦的其他工作。

出納人員崗位職責6

1.負責公司資金的回收、劃撥及跟催管理工作.

2.負責操作部門的本錢、費用報銷及填制相關報表；第日報告當日業務報表。

3.登記現金流水賬簿、定期郵遞費用報銷單

4.盤點現金，將現金日記賬與實物現金核對，保證賬實相符。

5.公司內部結算應收、應付賬單的.出具。

6.客戶應收賬單、承運商應付賬單的出具。

7.月末與總部財務核對公司內部往來情況。

出納人員崗位職責7

1、幫助部門主管擔當部門事務性管理工作（統計數據、編制報告等）；

2、負責研發部文件資料（如：電器圖紙、機械圖紙、bom表等）的整理、收發、分類歸檔及受控，做到隨時可提供查閱；

3、負責研發辦公用品管理、固定資產管理；

4、負責研發樣機管理，包括樣機的登錄、保管、維護以及樣品室管理；

5、負責整理工程檔案，并進行分類管理，保證電子檔案名目與書面檔案全都；

6、其它日常工作（考勤、績效、報銷、會議通知等）。

出納人員崗位職責8

一、出納崗位職責

1．公司財務部庫存現金掌握在核定限額內，不得超限額存放現金。

2．嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。現金遇有短款，應按時查明原因，報告本公司主管領導，并要追究責任者的責任。

3．不準用“白條”入帳。

4．不準私人挪用、占用和借用公款現金。

5．到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩明星員乘坐公司汽車前往。

6．現金出納員必需嚴格和妥當保管金庫密碼和鑰匙。

7．現金出納員要妥當保管金庫內存放的現金和其他有價證券；私人財物不得存放入內。

8．現金出納員必需隨時接受開戶銀行和本公司主管領導的檢查監督。

9．現金的的收支必需有本公司主管領導審批簽字認可。

二．銀行存款管理

1．公司必需遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行根本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。

2．公司必需認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《票據法》等相關的結算管理制度。

3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥當保存。

4．銀行結算方式依據公司實際情況實行如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、托付收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予運用。

5．從銀行取回的.各種結算憑證，要按時入帳。

6.公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應按時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調整明細表。

7.銀行出納員對銀行調整明細表所記載的帳項必需按時查明原因，對顯現的過失通知責任人進行更正，對未達帳項要按時予以清理。造成的帳帳不全都，應盡快解決。

8.空白銀行支票與預留印鑒必需施行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、運用單位、金額、支票號碼等。非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。庫存現金和其他有價證券每季抽查一次，現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。

出納人員崗位職責9

1、負責公司的應收、應付、工資結算、報銷等相關工作；

2、按公司管理制度合理運用資源，做好財務分析和考核；

3、做到憑證合法、手續完備、帳目健全、數字精確、按時記帳，按時結帳，如期報帳定期對帳；

4、協作好公司其他部門工作，按時完成領導交代的各項任務；

出納人員崗位職責10

1、負責制定、執行和監督公司生產相關工作流程和標準；

2、對非標方案以及招投標方案的技術支持工作；

3、對公司工程設計方案的審核確認工作；

4、對生產技術、工藝進行管理與指導，組織處理生產中顯現的有關技術問題；

5、負責與設計院或客戶進行技術溝通；解答客戶技術問題；負責與客戶簽訂技術協議；幫助維護客戶關系。

6、組織制訂工程的實施計劃并組織工程的`實施；

7、負責同設計、監理、電力進行技術合作與溝通；

8、技術團隊建設，部門管理；

9、負責與報價和技術設計進行溝通；負責處理報價及設計工作中遇到的需要與客戶溝通的技術問題；

出納人員崗位職責11

1，負責編制公司會計憑證，審核，裝訂及保管各類會計憑證，登記及保管各類帳簿.

2，按月編制會計報表（資產負債表，損益表等），并進行分析匯總，報公司領導備案決策.

3，編制資金，供銷本錢費用，管理費用預算，掌握本錢預算，制定，分析進銷預算，處理其他有關預算的事項.

4，建立內部核算體制，幫助公司領導制定內部核算方法與標準，記錄內部核算資料，分析內部核算結果，處理其他有關內部核算的.事項.

5，負責監督公司財務運作情況，按時與出納核對現金，應收（付）款憑證，應收（付）票據，做到帳款，票據數目清晰.

6，按時處理公司領導交辦的其他事項.

出納人員崗位職責12

一、會計人員有權監督、檢查學校各個部門的`財務收支、資金運用、財產保管、收發、計量等工作。

二、上級機關、財政、審計、物價等執法部門來校了解情況或檢查工作時，要負責提供有關資料，照實反映情況。

三、要把握學校各項收支數據和情況，依據學校工作的特點，分類進行綜合分析和研討，從有利于教育事業動身，提出改進和處理看法，當好領導的“參謀”。

四、會計憑證、賬簿表冊、工資關系、文件資料、會計報表等都要建立檔案，定期裝訂，妥當保管，非經批準，不得銷毀。電腦記賬要做到按時備份。

五、會計人員調開工作或因故離職，要將經費的會計憑證、賬冊、文件資料和未了事項向接辦人員點交清晰，并由會計主管人員負責監交。

出納人員崗位職責13

1.負責企業現金、票據及銀行存款的保管、出納和記錄工作；

2.建立現金日記賬、銀行存款日記賬，審核現金收付單據；

3.協作企業開戶銀行做好對賬、報賬工作；

4.負責發票的開具及保管工作；

5.幫助會計完成各種賬務處理；

6.辦理企業相關稅款的申報、繳納及其他與稅務有關的實務；

7.幫助上級領導處理財務部的.日常工作，保障公司財務工作正常運轉；

8.完成領導指派的其他工作任務。

出納人員崗位職責14

崗位職責：

1、審核原始憑證、記賬憑證的精確性及真實性；

2、對于審核的問題按時通知相關人員更正和處理；

3、負責單據的審核；

4、負責財產物資的`清查盤點工作，做到賬賬相符、賬實相符；

5、負責工資表核對和提成核對，月底完成提成匯總；

6、完成領導交辦的其它事宜。

崗位要求：

1、大專及以上學歷，財會專業最優；

2、嫻熟運用財務軟件，有至少一年會計工作經驗；

3、嫻熟運用辦公軟件；